電商的風險及對策精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇電商的風險及對策，期待它們能激發您的靈感。

篇1

【 關鍵詞 】 電子商務；交易；風險；對策

1 引言

隨著網絡應用的普及，電子商務模式在我國已日趨成熟，尤其是以C2 C（Consumer to Consumer）為代表的網上交易發展迅猛。然而，電子商務交易所用的平臺――Internet卻充滿了復雜的安全風險。一方面電子商務交易面臨著許多外部危險因素，如黑客入侵、病毒感染等，使得電子商務交易難以完全獲取客戶的信任，另一方面電子商務交易的發展還面臨著嚴峻的內部風險。

2 電子商務交易風險

電子商務交易，簡稱電商交易，是本世紀以來發展極為迅速的一種交易模式。它把交易的平臺從線下轉移到線上，使交易的雙方通過互聯網聯系起來。電商交易的絕大部分程序是通過網絡完成的，包括交易雙方的聯系、協商、訂單確認以及資金結算。

2.1 電子商務交易風險的來源

電子商務交易的實質就是在網絡環境下，交易雙方履行契約的效率。正如前文所提到的，電商交易雙方互相了解一般較淺，導致電商交易的結果難免存在未知性，交易風險由此產生。

電子商務交易必須在互聯網絡來進行交易，而互聯網體系使用的是開放式的TCP/IP協議，它以廣播的形式進行傳播。這種協議發展至今，仍然經常遭到黑客的攻擊，對于電商交易而言，這一威脅無疑是致命的。

2.2 電子商務交易風險的種類

（1）信息的截獲和竊取。當前多數企業都會通過網絡來傳遞文件或資料，而且企業的計算機和服務器中會保存有相當數量的商業機密。在進行電子商務交易時，會有客戶或他人通過技術手段來截取網絡上傳輸的信息或入侵計算機竊取文件，達到獲取他人商業機密的目的。

（2）信息的篡改。攻擊者在截取網絡中傳輸的信息后，可能會對信息進行修改、刪除后，再傳到目的地，從而達到阻礙交易的目的。

（3）拒絕服務。網絡或服務器由于某種原因無法正常工作，導致交易無法開展的現象稱為拒絕服務。這有可能造成時機延誤或交易失敗。

（4）交易的抵賴。交易抵賴在電商交易中也時有發生，且交易雙方都有可能進行交易抵賴。例如一方不承認合同條款，買方拒不付款，賣方拒不發貨等。

3 電子商務交易風險的應對策略

鑒于當前電子商務交易面臨的諸多風險，電商企業應積極采取應對策略，防范并最大程度上削減交易風險，并不斷監視尋找新的風險源，以提高交易系統的安全性，獲取客戶的信任。

3.1 交易風險管理規則

一般來說風險管理規則的制定包括三個階段。

（1）評估階段。主要任務是對電子商務交易的安全現狀、要保護的信息、各種資產等進行充分評估以及一些基本的安全風險識別和分析。在這些任務中，對電子商務交易的安全評估是制訂風險管理規則的首要任務。

對信息和資產的評估是為了保證投入成本、要保護的信息和資產的匹配性，評估的對象可能遭受損失的相關信息和資產的價值。在評估時，要充分發現交易中可能存在的風險，然后對識別出的風險進行評價、制定對策。

（2）開發和實施階段。該部分任務主要涵蓋風險補救、措施開發、風險補救措施測試和風險知識學習。風險補救措施是電子商務交易安全的重要保障部分，它的主要作用是追回或減少已經造成的損失，挽回客戶對電子商務交易的信心。

（3）運行階段。運行階段的第一個任務是對采取了新風險管理規則的電子商務交易流程進行重新評估，觀察新交易流程的風險是否被控制在可接受的范圍內。如果評估通過，則繼續下一個任務，即實施新風險管理規則，對新交易流程進行測試、部署。

3.2 交易風險的管理

（1）風險識別。這里的風險識別是指在風險管理規則指導下開展的風險識別。對于電商交易安全而言，風險識別的主要對象是電子商務系統的網絡環境風險、數據傳輸存儲風險以及支付風險。

（2）風險分析。風險分析是對識別出的風險進行評估的過程，分析的內容包括風險是如何產生、如何作用，以及可能帶來什么損失、損失的大小等。當前，電商交易風險分析的主流方法有風險概率/影響評估矩陣、敏感性分析、模擬等。但在實際操作中，會發現某些因素很難量化分析，因此我們通常采用半定性半定量的方法進行分析。分析的結果可以為后面的管理步驟提供參考。

（3）風險控制。所謂風險控制，就是通過技術或管理手段，把系統風險降低到可以接受的范圍。風險控制是整個風險管理流程的核心，風險控制成功，則風險管理得到成功。在電子商務交易范疇內，風險控制的手段有四種：①風險避免，如制定免責聲明；②風險降低，如采用技術措施防范駭客入侵；③風險轉移，如購買保險；④損失管理，盡可能降低損失的程度。值得一提的是，在評估損失的程度時，不僅要關注資金的損失，還要關注商業形象、商業信譽等隱性資產。

（4）風險管理對策。風險管理對策是風險控制的細化條文，其任務在于為電商交易雙方提供交易安全方面的指導和服務，削減或消除交易中存在的風險和漏洞，促進電商交易安全完成，并把可能產生的損失控制在最小范圍內。當前，我們常常采用的風險管理對策是縱深防御，即深層安全和多層安全相結合。

4 結束語

可以預見到的是，在未來相當長的一段時間內，電子商務交易仍會存在風險。所以我們必須樹立憂患意識，與時俱進，不斷完善風險管理規則，落實風險管理程序，提出最有效的風險管理對策。

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關鍵字：P2P電子商務；風險防范；信任機制；交易安全

中圖分類號：F062.5 文獻標識碼：A

一、引言

隨著信息技術的發展，電子商務作為一種全新的企業經營手段迅速發展并逐漸成熟。電子商務帶來效益的同時也伴隨著全新的商業風險，信用風險就是電子商務交易中存在的主要風險之一，信任的缺失已成為電子商務發展的主要障礙。

P2P(Peer-to-Peer)即對等網絡，是一種將各個終端計算機直接連接起來進行各種通訊的網絡結構。P2P技術是一種獨特的網絡技術，在P2P網絡中，人可以直接連接到其他用戶的計算機交換文件，而不是像過去那樣連接到中心服務器去瀏覽與下載¬。

將P2P技術應用于電子商務目前處于發展初期，很多人致力于此研究，在網絡上也出現了一些基于P2P技術的電子商務系統:如Light share正在P2P網絡上開展電子商務。

目前純P2P電子商務還沒有較成功的案例，將P2P技術應用于電子商務中的個案也不多。對于實現P2P電子商務很多還停留在理論研究中，這就為P2P電子商務的發展帶來一定影響。

二、P2P電子商務的優勢

P2P電子商務的優勢主要體現為P2P在技術上的優勢。這些優勢使得一些在C/S（Client/Server）模式下很難實現的功能變得容易，甚至可以提供一些原來不可能提供的服務。首先，在P2P模式下的電子商務中，用戶擁有更為靈活的通信交易模式，在網絡中的每個用戶節點都可能相互訪問到彼此，并直接發生交易。其次，P2P可以更好地利用閑置的PC機資源。再次，P2P可以更好地實現匿名性。利用基于P2P的洋蔥路由技術，可以達到前所未有的保密程度。總之，P2P將互聯網聯合得更緊密了。從這一特性出發，P2P有望建立更強大的電子商務系統，使其有更全面、準確、高效、廣泛和更多功能的應用。

三、P2P電子商務中的風險問題

由于P2P電子商務處于研究探索階段，除了一般電子商務共有的風險之外，其自身也有特有的風險。我們可將問題總結如下：

（1）電子商務系統管理困難、安全隱患大：純粹型P2P中沒有中心服務器，這會給管理帶來很大的麻煩。電子商務的安全問題包括系統安全，網絡安全和交易安全。其中，系統安全和網絡安全需要通過一定硬件更新和技術手段加以控制，而交易安全則需要有效的信任機制進行管理。

（2）P2P技術還存在吞噬網絡帶寬，從而引發通信開銷的問題。

由于因特網技術已超出了商家和消費者的控制范圍，所以還存在環境的不確定性，包括偷盜信用卡信息、獲取隱私信息等。

根據以上研究，我們發現風險是一個動態的因素，很難被當作一個客觀實體來衡量。在電子商務活動中，風險的存在是絕對的，但是，風險的大小是相對的。我們努力的方向只能是如何使發生風險的幾率盡可能減小。

四、P2P電子商務中的信任問題

在電子商務活動中，由于電子市場的虛擬性，使得網上購物的運作要比傳統商務活動有更多的投入。在P2P分布式網絡環境下，顧客對商家的信任大多基于歷史交易記錄，這是因為只有當組織之間在過去有過成功合作的經驗時才會產生信任。雙方越是經常成功地交易，就越有可能在以后的交易中建立更高水平的信任。然而這需要一種有效的信任機制，才可以在買賣雙方之間建立起高度的信任。

五、P2P電子商務中信任與風險的關系

風險與信任是相對的，風險越小，在其它條件相同的情況下信任度也就越高。而為了減小風險，除了商家自身努力外，政府和社會的支持也十分重要。

安全對風險有著重要影響。美國的一項調查表明，美國大公司中有75%的管理者認為，由于因特網具有易攻擊的特性，所以他們對把因特網作為工具的電子商務缺乏信心，這些易攻擊性將給電子商務活動帶來風險，從而影響顧客對電子商務活動的信任。

要提升電子商務的安全性，也就是要降低各種信任風險。信任是一切商務活動的基礎,商家應采取一定措施，對P2P電子商務中的信任風險給予防范。具體措施如下：

（1）對于系統信任風險的防范。一是要保證信息的完整性、防止篡改；二是系統要保證不可抵賴性:在交易中，當一條信息被發送或被接受后，應該保證信息的收發方都有足夠的證據來證明對該信息的操作確實發生了，以保證交易發生糾紛時，有所對證。這些措施的實施除了采取一些宏觀措施（如系統升級等）外，主要使用一些安全技術。如對稱和非對稱加密技術可以保證交易資料的安全傳輸，數字簽名技術可以保證交易資料的完整性等。

（2）對于身份信任的管理。在P2P環境下，可以將傳統的安全技術進行一定的改進，使其能適應P2P的網絡環境，如PKI，數字簽名等。目前P2P環境下的身份管理主要集中于分布式認證訪問控制技術的應用。

（3）對于行為信任風險的防范。主要通過提供一個可靠的信任模型，來幫助用戶建立相互之間的信任關系。

首先在雙方交易前，陌生人之間要建立信任關系，就必須獲得足夠的交易信息：雙方的個人信息、交易記錄和信譽評價。我們可通過在線交易的時間長短，歷史交易信息的反饋來判斷交易的安全性，從而對交易雙方彼此的行為有一個心理預期，以減少交易的不確定性。

其次，P2P交易往往是一次性和匿名的。對于賣家來說，可以收到貨款后不再發貨；或者發出的貨品與描述不符。對于買家來說，他可以達成交易后，中斷合同的履行，導致賣家交易傭金的喪失。這些可能的投機行為都會導致在線交易的高風險性，因此信任機制要有一定的激勵措施，增加對不誠信節點的懲罰措施，從而提高在線交易的可信度。

再者，交易安全的保障是一個動態的過程，每次交易后，其結果必須得到反饋，來完善交易雙方的信用記錄。

最后，就是在基于行為的信任管理系統中，可以根據直接交互經驗或者其他實體的反饋進行信任推導計算。由此建立信任計算模型，確定用戶之間的信任關系，從而達到對交易風險的防范。

（4）對于環境信任風險的防范。我們要保護個人隱私，確保在交易中所收集到的消費者個人的數據不會被竊取和惡意使用。一是可以建立通過防火墻等技術手段來解決問題；二是可以考慮由銀行系統進行信用評估，對投機行為給與一定的懲罰，從而分擔一部份信用風險。

（5）建立完善的退換貨等售后服務制度，提高顧客信任度：寬松完善的退貨制度以及其它售后服務制度能夠更好的贏得顧客的信賴。對此，可以在網站的顯著位置上公布期限較長的退貨期及保修期，以此來贏得顧客信任。如果商家不為其出賣的商品提供退貨及保修服務，那么顧客就會對商品的質量及商家的信譽產生疑問，進而對是否購買持猶豫態度。在這種情況下，顧客將會擔當風險；假如賣方能夠通過提供寬松的退貨政策來降低顧客所承擔的風險，那么顧客就會認為其有較高的可信度。

根據上述五項防范措施, P2P環境的電子交易一方面可借助于網絡提供的安全機制和信息安全存儲技術的幫助來鞏固信任；另一方面可要求商家對某些商品提供免費樣品及有關產品的質量證明等來提升自己的信任度；此外，就是通過有效的信任機制來管理各對等節點之間的交易可信度。對于后兩項措施，我們還可以通過相關的法律法規協助實施。

作者單位:三峽大學經管學院

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【關鍵詞】傳統企業 電子商務 風險 對策

近年來，隨著互聯網科技的發展，我國的電子商務也開始迅速崛起，這種具有營運成本低、用戶范圍廣、無時空限制以及能同用戶直接交流等特點，提供了更加個性化、人性化的服務的電子商務為我國的傳統企業的發展提供了極大的助力。就我國的傳統企業的本身來說，其屬于典型的信息密集型和信息依托型產業，在傳統企業發展中應用電子商務系統，無疑能提高顧客滿意度，提企業的競爭實力，賦予企業發展的無限的生機和活力。

一、傳統企業發展電子商務的風險分析

信息風險。電子商務主要是基于互聯網技術之上，是以互聯網的運行作為整個商務發展管理的基礎，傳統企業若想發展電子商務，那么不可避免的通過互聯網進行信息的傳播。在信息的傳播過程中，信息風險主要包括了信息虛假、信息滯后、信息不完善、信息過濫、行業相關信息壟斷以及網路的欺詐。在傳統電子商務的發展的過程中，由于技術以及決策的原因，信息的虛假以及不完善，壟斷能夠給企業的戰略制定帶來極大的負面影響，尤其是信息方面的網絡欺詐，會給企業以及用戶帶來直接的損失，使得社會以及消費者對企業喪失信任。

交易安全。傳統企業發展電子商務，網絡交易是必不可少的，但是由于網絡本身的虛擬性，以及網絡交易軟件的不完善性，這使得網絡交易的安全受到了嚴重了威脅，不僅如此，由于網絡交易的便利以及快捷和暴利，導致社會的不法分子將眼光盯在此方面，這給傳統企業的電子商務帶來了極大的負面影響。

管理風險。傳統企業在發展電子商務時，管理的風險主要集中在網上交易的交易流程管理、企業網上交易的人員管理以及傳統企業的網絡交易技術管理。簡單來說就是交易流程管理的不規范會使得企業在交易過程中蒙受不必要的損失，而企業主持網上的交易的工作人員的素質同樣會給企業的電子商務帶來不必要的麻煩，不僅如此，傳統企業在電子商務方面的網絡交易的技術管理的硬件方面缺陷會使得企業的心血付之東流，從而給企業的電子商務的發展帶來毀滅性的打擊。

投資管理風險。對于傳統企業而言，由于其注重的是實體性的營銷交易，因此，在發展電子商務時，由于思想和理念的差距極其容易帶來投資管理的風險，其主要表現在企業在電子商務相關方面的固定資產方面的技術設施以及產品的折舊快，淘汰率高、企業在電子商務方面投入無形資產比重加大以及企業在發展電子商務是無法在短期內收到可觀的回報，從而會給傳統企業的日常運行帶來一定的影響。

二、傳統企業在發展電子商務方風險規避對策

由上文所述，可知傳統企業在發展電子商務時可能產生的風險主要是由信息風險、交易安全、管理風險以及投資管理風險這四方面構成，對于風險的規避也理應從這四方面著手，下面對此進行簡單的闡述探討：

信息風險的規避。傳統企業在發展電子商務時，信息風險是時時刻刻存在的，對于信息風險的規避簡單來說那就是建立企業信息的管理平臺。簡單來說，那就是在對企業的信息進行規劃時，應該結合企業發展以及管理的現狀，建立一個與企業資源相匹配的科學合理的信息管理平臺，這能夠極大程度上確保傳統企業在信息方面的完整性、信息的實用及時性以及企業資源信息相關的安全性，進而能夠最大限度上保證企業電子商務的發展，減少不必要的損失。

交易安全風險的規避。傳統企業發展電子商務，網絡交易是不可避免，在交易方面的風險規避主要可以從以下三點進行：一是確保企業在網絡數據傳輸的安全，簡單來說可以對網絡交易的數據的進行加密等等處理；二是確保企業在網絡方面交易的安全，如可以采用目前先進的公開密鑰技術以及數字簽名技術等等安全技術。三是建立安全可靠的企業電子商務支付系統，確保企業交易的正常進行。

管理風險的規避。對于企業來說，管理主要還是源于人，因此對于管理的風險的規避主要可以從以下兩點進行：一是引入高素質的電子商務管理人才，以此為基礎加強對網絡交易流程的規范管理以及開發適合企業電子商務發展的網絡交易技術。二是以網路安全法律為基礎，加強企業電子商務管理的制度建設，從而達到對企業電子商務管理的控制管理。

投資風險的規避。傳統企業在電子商務發展的投資風險的規避，主要來說那就是企業的相關管理單位應該制定風險產生的應急方案，從而能夠最大限度做好應對風險的準備。另外，還應該從根本上去消除特定的投資風險因素，如建立企業人力資源激勵機制等等。

三、結束語

總而言之，就目前我國的傳統企業發展來說，應用電子商務系統能夠為企業的發展帶來極大的助力，為企業的營銷生產帶來新的思路。不僅如此，在2001年我國正式加入WTO之后，我國整體經濟的發展開始駛入快車道，在這種經濟發展的大環境下，我國的傳統企業業應該做出自身的改變，必須能夠做到充滿信心的去迎接信息化時代的機遇與挑戰，從自身技能型改變，去適應當前社會網絡時代的變革，在傳統企業的發展中利用電子商務，這不僅僅能夠實現對企業本身的管理創新、經營創新以及市場創新，還能夠使得企業能夠通過電子商務的具體實施以及應用，達到提高企業公司的競爭實力的目地，進而能夠促進我國的傳統企業的全面發展和新的飛躍。

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摘 要 本文以生活污水處理BOT項目為研究對象，分別從BOT項目投資決策、項目取得、融資投資、建設施工、生產運營的各環節，所存在的主要風險入手，對上述風險的發生，以及應采取的應對措施展開了分析與闡述，旨在于通過合理應對風險的方式，達到提高污水處理BOT項目綜合質量與水平的重要目的。

關鍵詞 BOT 污水處理 風險 對策 政府信用

隨著我國經濟建設的高度發展及國家宏觀調控政策的實施，基礎設施投資的資金壓力日益增大。根據《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》及各部委、各地方政府的實施細則，民間資本有望成為污水處理項目的主要投資者，BOT等投資模式仍是新增污水處理項目的主要投資方式。如何提高污水處理BOT項目的綜合質量，確保投資方的盈利和項目運行的可持續性，成為各方關注的問題。而這些問題集中在如何有效的控制污水處理BOT項目的全過程風險。本文將按項目投資的過程，分五個階段對面臨的風險進行分析并提出對策。

一、污水處理BOT項目的風險特點

污水處理BOT項目具有以下特點：第一，運營周期長，利潤率較低；第二，收入基本是固定的，污水處理費是唯一收入，收益受合同制約；第三，污水處理項目投資很大，專業性強、通用性差、變現難。除此之外，污水處理BOT項目還要面臨環保政策變化多、技術更新快、城鎮規劃、土地征用、管網建設、污水處理費用征收支付、環保技術標準等諸多因素影響。

對于污水處理BOT項目的風險管理，需要采取全過程風險管理。在污水處理BOT項目中面臨的眾多風險項目中，可以將污水處理BOT項目風險按項目的五個階段（投資決策、項目取得、融資投資、建設施工、生產運營），選取對經營管理影響較大的主要風險，劃分為五大類十八項風險，具體分析如下。

生產運營 內部風險（運行操作、管理、運營成本）；外部風險（污水處理費收費政策、環境標準提高、進水水質超標或大幅波動、稅收優惠政策變化、污泥處理條件變化、電價調價）

二、污水處理BOT項目投資決策風險及應對策略

污水處理BOT項目在決策時，有三個利益相關方，分別是投資運營商、政府和居民，主要由前兩者對項目投資進行決策。這個階段涉及的風險有：市場風險，包括當地對污水處理的需求風險、投資的價格及收益風險、來自其他投資商的競爭風險；地方政府信用風險，即地方政府作為污水處理的公共服務購買者所具備的財務支付能力，以及提供項目建設用地的供地能力；政策風險，主要體現在環保政策、居民污水處理費用征收政策、財政支付政策、稅收優惠政策在BOT項目特許期內可能發生的變化；商業條件風險，包括進水量及進水水質、項目環保要求、場地地質條件等。對于投資運營商來說，在進行BOT項目決策時，要充分考慮以上風險，并進行規避或轉移。

對于市場風險及商業條件風險，投資運營商在進行立項可研時，需要特別重視對項目產品所面向市場具體情況的調查研究與預測工作，對污水處理的近期及中遠期需求情況、污水來源及水質情況進行摸查，為投資測算及BOT報價提供依據。

對于地方政府信用風險，投資運營商要對污水處理廠所在地區的經濟狀況、居民消費能力、污水處理費用征收情況和財政收入情況進行摸查和分析，并在BOT合同別對政府支付投資款或污水處理費規定特別條款，要求地方政府將污水處理費支付納入財政預算。在實際操作中，還可以通過資產置換、土地無償使用等方式抵補企業的污水處理費。

對于政策風險，投資運營商一方面要做好環保技術儲備，以應對不斷提高的環保標準要求，為將來對污水處理廠項目進行技術升級改造提供保障；另一方面，可以將政策變化帶來的風險，以條款形式寫入BOT項目合同中，約定政府所應承擔的風險或責任。

三、污水處理BOT項目取得風險及應對策略

污水處理BOT項目取得階段，主要是投資運營商的投資立項，以及參與政府的招投標。這一階段面臨的風險包括投資商業條件風險、資質能力風險、招投標風險和特許協議風險。

投資商業條件風險，包括對項目的商業運行環境、施工技術選擇、投資額、投資收益和預計運營成本的預計風險。投資商業條件的確立，直接影響了BOT項目的后續施工建設和生產運營，也是控制成本費用的第一個環節。在確定水價上，需特別重視定價工作，充分考量通貨膨脹因素、利率因素、政策因素對水價的確定及調整的影響，保障企業合理投資回報。

資質能力風險，包括運營資質能力、技術能力、研發能力和人員素質。在政府招投標中，一般會要求必須具有生活污水處理運營資質，這是投資運營商參與項目的基本條件。投資運營商還必須具備較為先進的污水處理技術、項目設計技術、信息系統管理技術等。政府在評標時，鑒于對項目長期性以及環保標準升級要求，也會重視投資運營商的技術能力、研發能力。

招投標的風險，包括招投標文件內容、招投標辦法，以及其他招標主體的競爭風險。污水處理BOT項目不同于簡單的工程招標，直接涉及到出廠水質關系到整個社會利益。BOT項目招投標文件，內容更加復雜，更加綜合，需要在組織招投標時對應標內容和主題有較為明確的約束，并避免后續協議談判、工程施工及運營中遇到分歧或糾紛無文件可依據，帶來長期的潛在風險。

投資運營商針對招投標的程序及評標辦法進行相應的風險控制，以提高中標率。在資格初審時，需要確保企業本身及投標文件符合招投標的要求。在制定標書及報價上，要考慮評標辦法的影響。早期國內的污水處理BOT項目多數采用最低價中標法，可能產生報價過低，影響企業的盈利水平或偷排污水等問題。投資運營商應在確保收益率的前提下制定最低目標報價，避免盲目競標。如果項目評標采取綜合評審法，則可以在確定目標收益率的情況下合理報價，同時突出企業在建設、融資、技術等方面的優勢。

四、污水處理BOT項目融資風險及應對策略

在BOT項目中，地方政府不直接參與項目的融資工作。投資運營商則須一方面作為項目的承包單位，一方面作為項目融資的借款人，為使項目融資得以順利實施，必須對可能產生的融資風險進行分析并提出充分的保障措施，要在融資渠道、融資規模、融資結構和融資成本上實施風險控制。

第一，融資渠道風險。目前污水處理項目融資多數采用商業銀行的間接融資，利率高、周期短，難以適應污水處理項目周期長、收益低的要求。發行債券和上市融資的門檻較高，對于多數污水處理企業來說并不現實。投資運營商可以考慮利用政府政策性資金、優惠貸款（例如世行的綠色貸款）、股本融資、項目融資和境外融資等渠道，降低投資運營商本身的資金壓力，并適當轉移風險。

第二，融資規模上，投資運營商要衡量自身的資金實力以及承擔債務的能力，不是資本金投入越多越好，也不是信貸越多越好。采取信貸融資（包括各種貸款及項目融資）方式，要考慮融資的利率因素、匯率因素和污水處理費的現金流入，在企業可承擔的財務成本和現金流范圍內確定融資規模，一般可以在投資額的50%～70%的范圍內。采取股本融資，要考慮項目的投資回報和風險轉讓，即在轉讓項目股本的同時，投資運營商不應失去對項目的控制權，不減少投資回報率，同時要求入股方承擔相應比例的風險。

第三，融資結構上，根據融資渠道分為自有資金、股本融入資金和借貸資金。前兩者不必承擔資金成本，借貸資金具有財務杠桿作用，但要求有償付能力。

第四，融資成本。除了融資手續費外，融資產生的利息費用，按照行業經驗應控制在總成本費用的20%左右。如果超出這個水平，則融資成本將對項目的盈利帶來長期的負面影響，直接降低項目的盈利能力。在融資時，投資運營商需要關注匯率變動風險、利率變動風險、通貨膨脹風險等比較常見的金融風險；同時，還可借助貨幣互換、利率互換、債務結構混合性措施、商品遠期銷售合同或者期貨合同等金融工具，鎖定融資成本，避免出現融資成本因金融風險導致大幅波動。

五、污水處理BOT項目建設風險及應對策略

筆者認為項目建設風險應重點關注項目設計缺陷風險、項目施工風險、工程質量風險和投資超額風險。在BOT項目實踐中，可以通過以下四個措施降低風險。

第一，針對由于項目勘察不詳細、工程設計不合理，或在工程施工中改變設計方案、工程承包商技術能力不足等原因，導致項目達不到預期設計標準，投資運營商做好項目的技術儲備和設計論證、審核工作，完善技術交底工作，以避免運行后增加運營費用和改造費用。

第二，針對項目施工過程中可能遇到的安全事故、技術不過關、施工進度延緩、項目管理混亂等風險，可以從完善項目施工管理，采取EPC模式施工，利用EPC承建商的資金和專業，降低施工管理、安全事故和工程延期等方面的風險。

第三，針對工程質量風險，可以通過加強工程監理管理督促項目承包商加強施工質量措施，減少項目出現質量問題；同時，還可以借助保險公司，購買商業保險的方式，達到轉移降低因工程質量風險產生的損失。

第四，鑒于遲延完工、通貨膨脹、匯率波動、利率變化以及環境和技術方面產生的問題都是造成投資超額的主要原因，投資運營商可借助于“項目建設承包合同”的方式，固定工程價格和工程工期，將成本超支風險轉移給承包商。但要防止承包商承擔風險過大，提高要價。

六、污水處理BOT項目運營風險及應對策略

項目運營階段，投資運營商面臨著內外兩大類風險。內部風險主要是運行操作風險、管理風險和運營成本風險；外部風險主要有污水處理費收費政策變化、環境標準提高、進水水質超標或大幅波動、稅收優惠政策變化、污泥處理條件變化、電價調價等風險。

內部風險的化解措施，一是規范生產運行操作，定崗定人定量操作，并實施監控；二是加強安全生產培訓和預案演練；三是優化組織架構和崗位配置，提高人員素質；四是做好各環節的運營成本控制，特別是用電、藥劑投放和污泥處理費用。

外部風險的化解，首先，需要投資運營商不斷提高技術研發水平，掌握領先于國家城鎮污水處理廠排放標準的相關技術能力，以應對環境標準提高所帶來的技術改造升級要求，并降低生產運行成本。其次，需要地方政府部門做好污水處理費收費工作，確保有一定的“儲水”以保證正常支付污水處理項目的水費。再次，需要環保部門做好對社會單位偷排的檢查和處罰力度，確保進水水質能符合合同約定條款。

對于因進水水質長期變化、稅收優惠政策調整、污泥處理方式變化等，投資運營商還需要求地方政府提供相應的費用補償。

七、結束語

有效控制污水處理BOT項目的風險，既有利于保障投資方的利益，也有利于環境保護事業。本文按項目階段所選取的主要風險因素，對于提高BOT項目綜合質量而言有著重要意義，希望能夠引起各方工作人員的特別關注與重視。

參考文獻：

[1]戴大雙，宋金波.BOT項目特許決策管理.電子工業出版社.2010：85-93.

篇5

中圖分類號：X820 文獻標識碼： A

1、供應商管理發展的主要階段

供應商管理，是在新的物流與采購經濟形勢下提出的管理機制。供應鏈管理從傳統的非合作性競爭走向合作性競爭、合作與競爭并存是當今企業關系發展的一個趨勢。供應商管理從購買方與供應商關系的轉變過程來看大致分為三個階段：

1） 傳統管理階段。在這個階段，采購方與供應商是對立關系，價格是雙方關注的核心。采購方雖然對供應商的資質進行審查，但從總體看，雙方的關系是短期的，不穩定的，供應商隨時被替換。此時，采購方完全忽視供應商的利益和價值。

2） 供應鏈管理階段。這個階段采購方開始與供應商建立長期合作關系，在采購中重視質量因素，通過控制供應商數量獲得規模效應降低成本。這時，采購方開始與供應商一起努力改進質量、成本和交貨期。

3） 戰略協同階段。在這一階段，采購方更加注重與供應商的長遠合作關系，業務及流程實現一體化，甚至企業文化進行融合以提高合作效率。雙方有一致的戰略和政策，通過電子商務實現電子信息流共享，成為戰略伙伴關系。

2、供應商風險分類

本文將供應商風險歸納為競爭型風險、中斷型風險、制度型風險和戰略型風險四類， 便于對供應商風險進行定位分析。

1）競爭風險：包括供應商企業成本控制風險、交貨可靠性風險、交貨速度風險、質量保證體系風險、產品質量風險、生產加工柔性風險和技術創新風險等。這些指標主要反映的是供應商企業競爭要素[4]的風險，可歸為“競爭風險”。

2）中斷風險：通貨膨脹風險、恐怖襲擊風險、供應商重大事故風險、供應商破產風險和履約風險。這些指標反映的風險一旦發生， 將會給供應商造成毀滅性的損失，供應將會中斷，對于買方企業來說，可能面臨著重新選擇供應商。因此，這些指標反映的是供應商的重大風險，風險一旦發生，供應將會中斷，可歸為“中斷風險”類型。

3）制度風險：政治制度變革風險、文化沖突風險

和制度創新風險。這些指標主要反映的是制度方面的風險， 包括企業外部的社會政治制度變更風險和企業內部制度風險兩個維度，可歸為“制度風險”類型。

4）戰略風險：戰略投資風險、制造戰略柔性風險和業務外包風險。供應商決定實施何種戰略投資、采取何種柔性制造戰略、是否實施外包策略，均屬于企業戰略的范疇。這些指標反映的是供應商戰略的風險，可歸為“戰略風險”類型。

3、供應商管理對策與措施建議

挪威著名的風險管理學家Aven T在研究天然氣和石油采購業的風險決策時， 提出了風險管理的二維矩陣（Uncertainties-Expected Consequence，以下簡稱U-EC 矩陣）。對風險因素的特征加以描述和定位，將風險決策問題分為復雜決策問題、高級決策問題和標準決策問題， 并且提出了各種不同風險問題的決策方案。這里，借助Aven T 的U-EC 矩陣，我們對其加以改進， 提出了如圖2 所示的風險頻度-風險損失（Risk Frequency-Risk Loss）二維矩陣，以便于對以上的四類供應商風險進行分析， 并給出相應的管理對策與措施建議。

1）競爭型風險。此類風險通常是伴隨供應商企業的運作而存在的，很難根除，其根本原因是市場變化導致的需求變化。由于企業很難精確的把握顧客的需求，導致此類風險在供應商企業運作中的大量存在， 常常成為長期困擾供應商企業的“病痛”。此類風險的主要

特征是風險發生的頻度較高， 單次發生給企業帶來的風險損失不會過大， 但需要注意風險累加損失可能會伴隨風險發生頻度的增大而快速的增加。按照風險頻度-風險損失矩陣的分類，可將競爭型風險定位為高級風險（Advanced Risk）。供應商企業在處理此種風險因素時應著重的關注于降低其風險發生的頻度， 避免由于風險不斷發生而造成風險累加損失快速增加的可能。具體可通過準確把握顧客需求來降低此類風險發生的頻度，如建立基于顧客需求的信息系統、與供應鏈其它節點企業增強信息交流等。

2）中斷型風險。此類風險的主要特征是風險發生的頻度較低，但風險發生時造成的損失非常大，很可能造成供應中斷，許多案例均說明了這一點。如2000 年美國新墨西哥洲的飛利浦電子公司晶片廠的大火造成了對愛立信的供應中斷， 最終致使愛立信損失近4 億美元，為愛立信退出移動電話的直接生產埋下了禍源。按照風險頻度-風險損失矩陣的分類，可將中斷型風險定位為高級風險（Advanced Risk）。與競爭型風險不同的是，中斷型風險是風險頻度較低，而風險損失較大。因此，處理此類風險應著重于降低風險的損失，具體可

通過一些社會手段來降低風險給企業帶來的損失，如Bogataj D等人提出的購買社會保險的方法。另外，對于買方企業來說，也可以通過增加同一零部件供應商總數來降低此類風險的發生給企業及供應鏈帶來的影響。

3）制度型風險。此類風險對于供應商企業及所在供應鏈的影響是較為復雜的。短期來看，其主要特征是風險發生的頻度較低，風險的損失較小，可以定位于標準型風險（Standard Risk），般不需要采取相應的措施。隨著供應鏈之間的合作不斷深入， 此類風險往往表現得比較激烈， 企業與企業之間常常會由于制度之間的不協調、相抵觸、相矛盾而給供應鏈整體造成損失，嚴重的會中斷供應關系。因此，從長期來看，此類風險可以轉化為中斷型風險。企業在處理此類風險時，應著重于企業與企業之間的協調， 可以通過加強企業與企業之間的交流， 從雙贏或多贏的角度實現制度與制度之間的協調。

4）戰略型風險。此類風險對供應商企業及所在供應鏈的影響是比較明顯的。一旦風險發生，其主要的表現是供應商企業將會失去目標， 企業內部將會出現紊亂現象，會同時激發眾多其它風險因素同時發生，企業正常運作沒有保障。但需要注意的是，鑒于企業制定戰略的慎重，戰略型風險往往不會發生，可以定位于標準型風險，甚至不是風險因素。一旦其發生會激發很多其它風險因素同時發生， 風險發生的頻率和風險損失可能無法估量， 戰略型風險則迅速的轉變為復雜型風險（Complex Risk）。處理此類問題時，應從風險預警的角度去考慮，重在預防，如果此類風險發生，供應中斷、供應商企業破產都有可能發生， 此時再去處理已經于事無補。可以通過建立供應商風險的預警系統來實現對此類風險的預警和監控。

4、結論

本文從環境、財務、交貨、質量、柔性、創新和合作等七個方面構建了供應商風險指標體系， 進一步通過理論分析將供應商風險分為競爭型風險、中斷型風險、制度型風險和戰略型風險四類，進而利用風險頻度-風險損失二維矩陣對四類風險進行了定位分析， 并給出了相應的管理對策與措施建議， 研究結論為企業實際供應商風險管理提供理論借鑒。

【參考文獻】

[1]. 李江龍，劉淼群.供應鏈中供應商管理系統設計與優化[ J ] . 現代營銷，2011（11）