分業經營的優點精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇分業經營的優點，期待它們能激發您的靈感。

篇1

關鍵詞 現代企業 兩權分離 優缺點

現代企業所有權和經營權的分離既有優點也有缺點，關于這個問題，仁者見仁，智者見智，筆者將在本文中提供一種兩個方面同時思考的思路與平臺，首先介紹兩權分離的概念，然后通過對概念的理解，分別對現代企業所有權和經營權分離的優缺點進行詳細的分析，指出優缺點的突出環節，便于閱讀者的理解與思考，并希望對于理論研究人員和實踐工作者們能夠有所幫助。

一、兩權分離的概念

現代企業與傳統企業相比有一個突出的特點，就是大多數的企業所有者選擇了更加專業的職業經理人對自己的企業進行管理，這就涉及現代企業最基本的兩種概念：所有權和經營權。所有權就是指企業的財產歸屬權，從根本上講就是對企業的最終控制權和剩余索取權，這種權利賦予了所有者對企業真正意義上的法律占有能力；經營權就是指企業的管理歸屬權，從根本上講就是對企業的直接控制權，這種權利賦予了管理者對企業日常決策的話語權。

在現代企業管理體系出現之前，企業一直由所有者直接管理，此時所有權和經營權二者合一。但是隨著現代化企業的高速發展和現代產業的大幅度升級，企業的所有者已經沒有能力和精力再進行企業的日常管理，這就出現了現代企業兩權分離的雛形，經營權開始從所有權中剝離出來，并且繁衍出了真正意義上的現代企業管理體系，在一定程度上解決了家族式企業一直存在的“三代而衰”的問題。

二、現代企業所有權與經營權分離的優點分析

（一）突破能力限制

現代企業所有權與管理權的分離可以突破所有者自身能力的限制，委托經營能力高的人才代己經營，從而獲得比自己經營更高的經濟效益。這在所有者缺乏經營能力時，成效尤顯突出。基于這一點，現代企業大多都實行兩權分離，委托經營能力高的人才經營。

從更加具體的角度分析，就是所有者在自感經營能力不足時，所面臨最現實的選擇是：是自己勉強經營呢，還是委托給經營能力高的人才經營。此時，他進行選擇的主要依據是看凈收益和自身經營收益哪一個大。如前者大于后者，則選擇兩權分離而經營能力強；如前者小于后者，則他寧可選擇兩權合一而經營能力弱。結合大量的實際案例來看，大多數情況下凈收益都會遠大于自身凈收益，這無疑是一種企業管理能力的大幅度突破。

（二）管理更加科學合理

在現實的現代企業發展過程中，初始財富的積累者往往不能夠掌握發展十分迅速的現代企業規則，這些企業的所有者們能完成財富的原始堆積，卻無法使這些財富變得更加龐大，無法使家族與金錢之間的結構關系更加清晰，所以現代企業的突破還得靠真正意義上獨立的經營權階層。他們往往都是受過高等教育的專業人才，更能站在科學的管理角度思考問題，遇到企業發展的瓶頸會更加冷靜地處理相關細節，而不會像所有者那樣畏首畏尾而錯失良機，更不會大手大腳而慘遭失敗。他們是經過科學管理體系所培養的，所做決策的正確率顯然要比企業所有者更高，最起碼不會把企業帶到淘汰的歧途上。

三、現代企業所有權與經營權分離的缺點分析

（一）經營積極性下降

大多數現代企業的所有權和經營權都已經分離，并且也著實推動了現代企業的高速發展，但是在發展的過程中，并不是所有獨立于所有者的經營者們都在十分努力的工作。說得更直接一點，就是職業經理人不愿意為了一個別人的企業拼盡全力地打拼，畢竟管理者們只是拿著薪酬和福利，相比較于企業的真正利潤而言，這些管理者所得到的財富實在過于“寒酸”。這個道理是人人明白的，同樣一個人，肯定是為自己干時積極性高，而為他人干時積極性低。兩權分離是經營者為他人經營，故經營積極性必然下降。

（二）經營成本和經營風險均較高

兩權分離時，所有者需向經營者支付薪金，提供轎車、住房、辦公設施等待遇，從而使經營成本上升。這種成本是所有者必須支付的，是明擺于桌面的，可稱之為顯性成本。除此之外，經營者常有的貪污浪費、暗分私分等行為常使所有者資產遭受侵蝕，因此種成本是隱秘的，可稱之為隱性成本。隱性成本的大小和所有者對經營者的控制監督是否有效密切相關，控制監督若有效，隱性成本便很小；控制監督若失效，隱性成本便會大增，甚至成為無底洞，使所有者委人經營得不償失。

企業的經營權與所有權不統一，企業自然就會存在所有者不一定能夠預想到的經營狀況，這種狀況可能是好的，但是也有可能對企業來說是有害的，這種不受所有者直接控制的管理方式也就必然存在著經營和利潤回報的不確定風險。

四、結束語

現代企業所有權和經營權的分離標志著一個時代的開始，在這個時代的發展過程中，企業經營體現更多的是一種科學盈利的理念。對比一下兩權分離的優缺點，不難看出，優點還是多過缺點的，這種比較不是基于優缺點的數量，而是基于優缺點的質量。根據現代企業發展的總體思路來看，兩權分離更加具有科學性，其發展形勢在可預想的未來也是十分樂觀的。

（作者單位為山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司銷售中心）

參考文獻

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篇2

20世紀80年代英國學者西蒙最早提出戰略成本的概念，其研究方向主要是成本管理系統如何為新興的企業戰略管理服務，其目的是為企業的發展戰略提供有用的成本信息，主要是對成本管理視野和方法的拓寬，如成本動因分析、戰略定位分析、價值鏈分析等。美國管理會計學者波特提出了戰略觀點，《戰略成本管理》一書的作者桑克使戰略管理更加具體化。戰略成本管理的目的是采用一系列的方法來提高成本管理的戰略地位和降低成本，其本質是運用“成本優勢”取代單純的“成本降低”。戰略成本的管理主要運用戰略管理的思想，以戰略的角度和時空觀來對成本形成與控制進行管理。戰略成本管理的理論與方法體系和戰略管理的理論方法相適應，其提出是基于戰略管理的需要，其主要管理方式就是針對企業進行成本信息的分析與利用，并貫穿于整個管理過程。戰略成本管理的目的不是單純的降低成本去進行市場的競爭，而是在戰略管理的過程中提供每一關鍵步驟的戰略性成本信息，將信息的分析應用于管理決策，有利于形成競爭優勢和有助于戰略管理目標的實現，并且有助于企業想形成良好的成本管理機制，加強市場的控制。石油企業是傳統型資源采掘企業，在同樣的油價和相同的生產規模下，降低成本成為了企業提高效益的根本途徑。石油行業國際上競爭十分激烈，我國的石油企業處于開采的中后期，加強成本戰略管理有助于將企業的發展納入市場經濟競爭的大潮中，有助于推動產業戰略的發展，有助于企業的長期發展規劃，因此加強石油企業的戰略成本管理，恰逢其時。

二、石油企業生產經營特點分析

與傳統制造業相比，在生產經營方面石油企業有其獨有的特點，比如其發展成本多少就主要取決于當今石油資源量、技術水平等因素，并且其成本還會隨著開采難度增大、油氣資源匱乏而逐漸增高，從而對石油企業的成本管理工作構成一定的挑戰，為對當前我國石油企業成本管理工作開展進一步的研究，首先我們就必須對石油企業生產經營特點有一個明確的認識。我國石油企業生產經營特點總體而言體現在以下幾個方面：首先，生產對象為深埋于地下的油氣資源，從而造成了油氣生產周期長、勘探、開采成本高；其次，在油氣開采后期，隨著開采難度的增加，開采成本也逐漸提升，對石油企業成本管理控制工作造成了一定的難度。但從科技發展角度來看，科技的創新帶動了油氣開采效率的提升，使其開采難度大大降低，這就使成本的有效控制得以實現；最后，油氣開采對技術創新的需求較大，且開采場地多在野外作業。為此，企業需要在技術研發、場地處理等方面投入較大的成本支出。

三、石油企業戰略成本管理原則

（一）系統性。戰略成本的管理包含多個部分，主要有業績評價、實施戰略成本控制、編制戰略成本計劃、成本預測與決策的展開、成本信息的收集、目標的確定等多個方面，它們相互聯系、互相作用、最終組成一個整體，這就是戰略管理成本的系統性。因此，戰略成本管理要想做好就要將其各個組成部分當作一個系統，協調各組成部分，將總體戰略當成最終目標，實現企業戰略成本管理的完善。

（二）戰略性。企業的戰略成本管理不是一個短期的管理過程，而是一個長期的、持續的、動態的管理過程，它不是只針對管理成本的高低，而是將企業系統的協同當作成本管理的主要方式，以系統的完善來創造持續降低的企業成本，將競爭優勢發揮到最大。企業的戰略成本管理工作主要為戰略管理服務，它是一個長期的、循環的過程，在這個過程中來關注成本的變化，加強企業競爭中的地位，將成本持續降低。

（三）競爭性。戰略成本管理作為戰略管理系統中重要的一部分，其主要目標就是通過系統自身的有效運行來幫助企業管理層制定正確的、有競爭力的戰略方案，將企業的發展推向更高的水平，在市場中形成更大的優勢。市場是一個開放、公平、競爭的市場，只有產品有優勢、成本有優勢、服務有優勢就會吸引大量的關注，因此戰略成本管理是否達到實際目的、是否有利于公司發展，是否使企業在市場競爭中占據優勢，成為了戰略成本管理是否完善的指標。

（四）激勵性。戰略成本管理是一種人工管理系統，需要人的積極參與，如果缺乏激勵性則不能調動人的創造性和主動性。激勵本身不具有強制性，但能夠在客觀上促使人的欲望，使人自覺的、努力的工作。因此，企業要有一套良好的激勵機制，按照總體戰略目標來進行責任的劃分以及考核指標的建立，這樣才能使企業按照預先的規劃前進。企業的發展離不開人，人在管理中起到主導的作用，只有調動人的積極性才能使企業充滿活力，使工作實到實處，保障總體的戰略目標順利實施。

四、石油企業成本管理中存在的問題

（一）成本管理觀念缺乏。觀念支配著管理工作如何開展，決定著管理方法和管理策略的實施，影響著管理質量的高低。雖然大部分企業已經接受了“以人為本”的發展理念，但是管理者由于長期受以往觀念制約，新觀念并沒有落到實處，員工為主體的觀點并沒有受到行政管理者認可，行政管理者在踐行以人為本的發展理念上還是存在著忽視員工的老觀念，沒有把員工真正當作成本管理工作的主體，去調動他們的積極性，發揮他們的主觀能動性和激發他們的創造性。

（二）項目成本控制問題。企業都是利益優先，而成本控制存在于項目各個環節之中，其也存在著不同程度的問題。

1、投標環節存在的問題。第一，日益競爭激烈的石油行業，投標單位不計成本的相互壓低報價，使得造價高于成本價，施工方為了獲取利益，在成本上盡量壓低，嚴重影響了石油工程的質量；第二，投標市場管理不規范，到處存在拉幫結派、走后門、找門路的問題，無法保證競標市場的公平透明。

2、項目評估環節存在的問題。項目評估是企業通過評估進行相關成本的預算、效益測算，然后根據評估結果編制一系列指標、合同等。當前，市場上項目評估主要存在的問題：項目評估沒有統一的標準，每個企業都有自己的思路與方法；為了使得項目評估效益最大化，違反國際政策，侵害國家和職工利益。

3、施工生產環節存在的問題。第一，沒有完善的項目成本核算制度，造成了核算的簡單化，造成了成本費用計算偏差，實際成本與預算成本無法統一，不能滿足成本分析和考核的需要；第二，成本管理不到位，在施工中不進行分階段成本計算、核對，對設計方案隨意變更，造成了成本與預算偏差。合同的管理不夠規范，在施工中無法嚴格執行，出現問題就相互推諉，甚至鬧上法庭；第三，工作人員成本意識差，領導對成本管理不夠重視，沒有一套完整的成本管理規范，問題責任制不明確，造成了工作人員花錢不思考，有出現問題也沒事的普遍思想。

4、考核獎懲環節存在的問題。績效考核制度不完善，造成了工程結算很長時間之后績效考核無法跟上，造成員工的不滿意。還有獎懲機制的不透明，有的人獎金多有的人獎金少，各有怨言，打擊工作積極性，損害企業長遠利益。

（三）成本預算機制不健全。企業預算就是企業進行未來一段時間的財務支出與收入統計，并依據預算的合理規劃制定企業未來一段時間或者項目的戰略。當前，預算管理已被應用于各大企業的財務管理中，并且在企業的發展中發揮著積極的作用。但是，在實際情況中，由于各種各樣的原因，企業預算管理不能夠在財務管理中正確的發揮其作用，使得企業的預算管理達不到實際想要的結果，其主要問題有：對預算管理機制認識不足、企業預算編制與企業經營目標不一致、缺乏嚴格有效的預算考核機制、預算執行情況反饋不及時等，嚴重限制了企業的發展。

五、石油企業成本管理策略分析

（一）樹立先進的成本管理理念。先進的成本管理理念不是一成不變的，而是與時俱進的，只有這樣才能使公司的決策與社會發展相適應，并實現長期高效的穩定發展。因此，要加強學習，將企業的成本管理與當前社會發展相結合，創造屬于企業自身的特色管理模式。首先，要明確效益第一，將成本意識放到突出的位置，對于不必要的投入要及時制止，對責任人要賞罰分明，實現企業的可持續發展；其次，樹立以人為本的管理觀念，以人為本的管理模式就是運用柔性的方式去管理人力資源，依靠人的內心心理和行為規律，對管理對象實施軟控制，使他們內心順暢的同時激發其內心潛力和創造精神。

（二）加強項目的成本控制。加強項目的成本控制，首先要加強投標環節的管理，加強對投標市場的分析，不打無準備的仗。結合本企業歷史數據或者其他企業數據建立相應的壓價預警機制，確保造價最大降低幅度不應侵蝕直接成本；其次，以科學合理原則做好項目評估工作。將項目細分，分部分項編制，測算項目的盈利水平，然后編寫項目責任合同，將利潤、成本、管理費用等與考核、獎懲標準相對應。還要完善工程施工環節的成本控制，加強項目內部的控制，明確崗位責任制、各項目審批制、施工現場安全管理制、工作績效考核制、合同管理制等等，嚴格落實執行規章制度，這是規范高效施工的重要保證；最后要嚴格遵循目標責任制中各項指標，認真核對、精確計算并認真審查，將其作為項目績效考核的依據。然后根據獎懲辦法，對責任人進行相關處理，并將考核結果進行公示。

（三）完善成本預算機制。第一，企業要加強對成本預算的認知，將企業的預算管理當成解決財務相關問題的突破口，加強財務人員的培訓，使得財務管理人員有繼續更新知識為企業培養一批有用的預算管理人才；第二，企業預算編制要與企業戰略管理流程相一致，要在企業預算管理中以企業戰略目標為基礎，從企業的整體戰略布局出發，進行預算編制。此外，企業預算編制還要結合市場因素，根據市場需求進行變化，因為它是對企業未來一段時間支出和收入的統計，需要針對市場存在的風險進行規避，機遇要把握；第三，建立科學有效的信息反饋機制，預算信息反饋機制可以加強企業預算的控制，更加明確實際工作中與戰略目標之間的偏差并及時作出調整。目前，市場發展千變萬化，如果企業的發展不能緊跟市場作出調整，那么就會被市場拋棄，而信息反饋機制可以根據市場變化實時進行對比，修正偏差，為企業前行找到正確方向。

六、結語

篇3

[關鍵詞]混業經營；分業經營；金融監管；監管模式

一、引言

上世紀70年來以來。隨著自由化風潮的重新興起，全球一體化和金融自由化趨勢逐步加強。全球范圍內的金融創新和一體化浪潮，促進了金融業的快速發展。以西方國家和新興工業化國家為代表，各國通過減少利率管制和金融限制，使得金融市場煥發了活力，并進一步引發了金融混業經營的出現。不過，雖然混業經營及金融自由化促進了全球經濟的繁榮，激發了各國經濟的活力，也給金融監管帶來了很大挑戰。東南亞金融危機、美國次貸危機等很大程度上就來源于混業經營趨勢下金融監管的不力。由于混業經營往往帶來更大的金融風險，金融監管的也必須相應加強。

當前，我國金融業處于分業經營向混業經營的過渡時期，隨著我國金融體制改革的深入發展，金融混業現象逐步出現，突破了以往分業經營的限制。入世以來，隨著我國國際承諾的逐步兌現，金融業務的滲透和開放趨勢加強。通過資源整合，促進混業經營將是未來的重要趨勢。不過，金融監管制度的完善是推進我國混業經營的前提，我國現行的監管模式對于混業經營及多重風險金融工具卻缺少應對，未來我國金融監管亟需進行適時調整。鑒于國外有長期的金融混業經營實踐和監管經驗，本文將借鑒西方的金融混業經營監管的原則和經驗，結合我國具體的國情和混業經營階段，探討建立相關的監管體制和模式。以期為我國從分業經營監管向混業統一監管模式過渡提供思路借鑒。

二、當前我國金融混業經營現狀及趨勢

金融分業指的是銀行基本業務與保險、證券等其他金融機構的業務必須分離經營，銀行與其他金融機構的業務也要相分離。西方國家比如美國，當前已經完全打破了銀行進行其他金融機構業務的限制，但從風險監控出發，金融機構的各種業務必須設置相應的監管機制。同時，銀行至今不得經營工商業。就我國而言，金融分業則主要指銀行業與證券、保險和信托等業務分開經營和管理。金融混業則是指銀行與證券、保險等業務進行滲透和交叉，提高金融機構的運營效率，具體包括業務上的混業和金融控股權的分業。在具體模式上，混業經營可以采取金融業務混業和控股權混合。這兩種經營模式都以銀行為核心，相互之間的絕對差異已經趨于縮小。

我國金融業經營體制經歷了一個由合到分的過程，上世紀80年代，銀行業務雖然分工嚴格，但仍然可以進行證券和信托業務，實際上是混業經營。不過，由于監管法規的缺失，業務上的混業經營一度導致金融秩序的混亂，給金融安全帶來了較大影響。因此，從1993年開始，我國金融體制改革和金融治理整頓逐步展開，明確了分業經營和監管的原則。此后通過各種法律將這一原則確定下來，并相繼成立了專門的監管機構。不過，進入21世紀，隨著國際環境的變化，我國進行分業經營的條件發生變化，主要是金融監管和法律逐步完善，市場化逐步推進。因此，適度推進分業經營，有利于促進金融業的發展，以往的分業經營逐步向混業經營過渡，克服以往強制分業經營而導致的市場割裂現象，也將有利于發掘金融創新能力。隨著我國金融混業經營的條件和技術走向完備，我國金融業將深入推進混業經營。從實踐看，我國的新的金融體制框架已經放松了混業經營限制，目標就是大力促進行業效率提高，并適當防范金融風險。因此，未來幾年如何構建相應的金融監管制度，將是關鍵問題之一。

三、金融混業經營的不同監管模式分析

金融監管具體指的是政府監管部門對金融機構的活動和金融市場實施的監督和管理，當前的監管模式主要分為以下幾種：

一是統一監管模式，又稱綜合模式。具體而言就是指將各種金融業務和機構納入統一的金融監管機構和框架下進行監管，代表性的國家是英國、荷蘭和日本等。其優點在于，能夠節省監管成本，獲取規模效益，并能改善監管環境，缺點則在于潛在有價值的信息可能損失，潛在問題也可能被忽視。

二是分業監管模式，即分設專職機構進行監管，是當前較為普遍和流行的監管模式。其優點在于，專業化優勢能夠提高監管效率，具有公平性。但缺點則在于多重監管的協調性較差，規模不經濟的問題也可能存在。

三是不完全統一模式。即專門針對混業經營，對前述兩種監管結合使用的方法，具體形式分為牽頭監管和雙頭監管，前者是多重監管主體建立磋商機制。后者則是根據監管的目標設立兩種類型的監管機構。這種模式降低了多重監管缺少協調性的風險，也有利于監管真空現象的避免出現。

四、構建我國金融混業監管模式的思路

隨著金融改革的深入發展，我國混業經營必須建立相應的金融監管制度。在借鑒國外相關經驗基礎上，本文將提出相應的構建我國金融混業監管模式的思路。

首先，從短期目標看，基于我國金融業混業經營尚未完全放開的情況，在監管方面要維持現狀，適當借鑒國際先進經驗，要及時吸納相關思想，參與國際金融規制的制定，防范混業經營的風險。

其次，從長遠看，要積極構建統一的監管模式，要考慮建立統一的監管機構，降低監管成本，實現范圍經濟和規模經濟。由于常設行政機構在我國金融監管中具有重要地位，通過設立統一的監管機構，才能整體把握風險和績效，保持金融業的穩定發展。

總之，隨著金融自由化的發展，金融結構將繼續發生變化，因此，混業經營的趨勢將不可避免，但必須逐步推進。與此同時，金融監管也必須適時跟進，要基于我國的現實情況，逐步推進我國的混業經營與監管。

篇4

 

關鍵詞:金融監管　混業經營　分業監管　統一監管

 

我國現在的金融業采取的是分業經營的模式,相應的,我國的金融監管采取的也是分業監管的模式。我國金融監管的主體是:中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會。現階段,以上三個主體分別對銀行金融機構、證券市場、保險業進行監管。這種分業監管的模式,是為了適應我國目前金融業分業經營的格局。但是隨著金融創新和金融業的國際化,特別是我國加入了WTO以后,在金融服務領域,將會逐步放寬甚至取消外資銀行在我國境內設立機構的限制、地域的限制、業務范圍的限制以及客戶的限制等,我國金融機構傳統的分業經營的模式將會受到很大的挑戰。近年來,國外混業經營使得金融機構獲得了前所未有的優勢。而這種混業經營的趨勢,也會給我國將來金融業的監管帶來很大的考驗。

 

一、我國金融行業的經營現狀以及加入WTO后的發展趨勢

 

金融業的分業經營與混業經營其實至今并沒有嚴格的定義,各國的標準并不相同。學者們對分業經營與混業經營的描述也并不一致。現在一般意義上的金融分業,是指銀行業務與其他金融機構的業務相分離、銀行與非銀行金融機構的業務相分離的體制。我國的金融分業,主要是指銀行業、證券業、保險業、信托業分業經營、分業管理,經營銀行、證券、保險、信托業務的機構分別設立。混業經營的“混業”有兩層含義:第一層含義是金融業務的混合、交叉經營,即業務的混業。典型的如德國的全能銀行制。“混業”的第二層含義是金融控股權的混業,即在金融控股公司里有多種金融控股權的混合。[1]

按照以上定義的標準,我國現在的金融行業所進行的經營模式是典型的分業經營模式。我國銀行業、證券業以及保險業所從事的業務涇渭分明。我國立法也嚴格禁止混業經營的模式。如我國現行《中華人民共和國保險法》第5條規定:“經營商業保險業務,必須是依照本法設立的保險公司。其他單位和個人不得經營商業保險業務。”現行《中華人民共和國證券法》第6條規定,“證券業和銀行業、信托業、保險業實行分業經營、分業管理,證券公司與銀行、信托、保險業務機構分別設立。國家另有規定的除外。”現行的《中華人民共和國商業銀行法》第43條規定:“商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務,不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資,但國家另有規定的除外。”通過以上法條我們不難看出我國分業經營的立法思路。 

不可否認,我國現行的這種分業經營有其長處。這種長處首先表現為以下幾點:(1)分業經營可以規避不同類型業務的利益沖突;(2)分業經營可以規避宏觀金融風險;(3)分業經營可以規避存款人的風險;(4)分業經營的長處可以彌補綜合經營的不足。[1]正是由于分業經營的諸多顯而易見的優點,在改革開放的初期,良好的金融秩序還沒有形成的情況下,為了防范金融風險,便于監管機構監管,分業經營成了首選。 

與分業經營相比,綜合經營的長處在于:(1)可以滿足金融機構追求利潤最大化的要求;(2)有利于金融機構分散投資風險;(3)有利于進行金融創新,獲取超額利潤。[1]綜合經營的靈活性,使得采用這種模式的金融機構獲得了前所未有的優勢。特別是在國際競爭日益激烈的今天,優勝劣汰的速度越來越快,如果我們不能迎頭趕上的話,將會將來的國際競爭中處于非常不利的地位。因此,綜合經營應是我國金融業以后的發展趨勢。 

二、國外金融業的監督管理體制比較 

 

國外的金融監管制度各有特點,下面結合當前的金融業的發展趨勢,以英美兩國為例,簡單做一比較。

1.美國金融監管模式:按銀行業、證券業和保險業實行混業經營分業監管。金融監管實行二元多頭式,即由聯邦和州共同負責。聯邦一級的監管機構有貨幣監理署、聯邦儲備體系、聯邦存款保險公司和證券交易委員會等,50個州則分別設立自己的金融監管機構。[2]這種監管模式的優點在于有雙層次、多部門從不同的級別,不同的側面對金融業進行監管。更妙之處在于,這些部門能夠有效互相監督,互相制約,體現了分權制衡的思想。另外,這種模式還符合金融業混業經營的發展趨勢。 

2.英國金融監管模式:1997年前,對金融業主要由英格蘭銀行、證券投資委員會、個人投資監管局、投資管理監管組織、證券和期貨監管局、房屋互助協會委員會、貿易和工業部的保險董事會、互助委員會和互助會登記管理局等9家監管機構分別承擔監管職責,實行的是集中統一的監管框架。1986年英國實行金融“大爆炸”摧毀了分業經營的體制90年代后出現了綜合化、多元化和全能化的金融集團。1997年英國金融服務局成立。將9家監管機構的金融監管職能移交,統一負責對全部金融活動進行監管,財政部負責制定金融監管結構框架和立法,英格蘭銀行負責維護貨幣體系和金融基礎設施穩定。[2]首先,英國的這種統一監管模式可以適應金融業混業經營的現狀,由一個全面監管的部門對實行了混業經營的金融單位進行全方位的監管,不會出現監管上的漏洞和空白。另外,英國的這種集中監管模式能夠保證各專門監管機構在金融服務局的框架下互相協調。特別是在這樣的模式下,專門監管機構間的溝通交流和信息分享比分業監管要流暢得多,從而實現監管效益的最大化。

 

三、對我國監管制度改革的建議 

 

從以上分析可以看出,在美英日等發達國家,為了適應金融業混業經營的趨勢,已經有針對性地采用了統一監管的模式。筆者認為,在金融全球化的形勢下,我們應該逐步建立與國際接軌的混業經營模式。目前,《證券法》和《商業銀行法》的修改給將來的混業經營提供了一定的緩沖地帶和想象空間,這也是面對國際金融形勢變化的積極進步。在金融監管方面,集中統一監管應該是我們應對混業經營有效的監管模式。在我們現階段沒有設立一個集中統一的金融監管機構的情況下,先設立一個各個專門監管之間的協調的機制。可喜的是,2003年9月18日,銀監會、證監會、保監會第一次監管聯席會議召開,并通過了《銀監會、證監會、保監會在金觸監管方面分工合作的備忘錄》。這也是我國金融業監督管理部門為了應對入世后新形勢,積極探索互相協調的機制。在將來,我們可以考慮在國務院下面專門設立一個集中的金融監管部門,實現對金融業的統一監管。

綜上,加入WTO既是機遇,又是挑戰。我們原有的經營模式和監管模式需要根據最新的國際形勢積極地做出調整。我們需要立足我們的國情,借鑒發達國家的先進經驗,逐步實現轉變,與國際接軌,以嶄新的姿態參與到過節競爭中。

 

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論文摘要:近年來，國外混業經營使得金融機構獲得了前所未有的優勢。文章從我國金融業監管的現狀出發，根據入世后金融業發展的特點，對我國設計符合金融發展趨勢的監管方法提出了建議。

我國現在的金融業采取的是分業經營的模式，相應的，我國的金融監管采取的也是分業監管的模式。我國金融監管的主體是:中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會。現階段，以上三個主體分別對銀行金融機構、證券市場、保險業進行監管。這種分業監管的模式，是為了適應我國目前金融業分業經營的格局。但是隨著金融創新和金融業的國際化，特別是我國加入了WTO以后，在金融服務領域，將會逐步放寬甚至取消外資銀行在我國境內設立機構的限制、地域的限制、業務范圍的限制以及客戶的限制等，我國金融機構傳統的分業經營的模式將會受到很大的挑戰。近年來，國外混業經營使得金融機構獲得了前所未有的優勢。而這種混業經營的趨勢，也會給我國將來金融業的監管帶來很大的考驗。

一、我國金融行業的經營現狀以及加入WTO后的發展趨勢

金融業的分業經營與混業經營其實至今并沒有嚴格的定義，各國的標準并不相同。學者們對分業經營與混業經營的描述也并不一致。現在一般意義上的金融分業，是指銀行業務與其他金融機構的業務相分離、銀行與非銀行金融機構的業務相分離的體制。我國的金融分業，主要是指銀行業、證券業、保險業、信托業分業經營、分業管理，經營銀行、證券、保險、信托業務的機構分別設立。混業經營的“混業”有兩層含義:第一層含義是金融業務的混合、交叉經營，即業務的混業。典型的如德國的全能銀行制。“混業”的第二層含義是金融控股權的混業，即在金融控股公司里有多種金融控股權的混合。[1]

按照以上定義的標準，我國現在的金融行業所進行的經營模式是典型的分業經營模式。我國銀行業、證券業以及保險業所從事的業務涇渭分明。我國立法也嚴格禁止混業經營的模式。如我國現行《中華人民共和國保險法》第5條規定:“經營商業保險業務，必須是依照本法設立的保險公司。其他單位和個人不得經營商業保險業務。”現行《中華人民共和國證券法》第6條規定，“證券業和銀行業、信托業、保險業實行分業經營、分業管理，證券公司與銀行、信托、保險業務機構分別設立。國家另有規定的除外。”現行的《中華人民共和國商業銀行法》第43條規定:“商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。”通過以上法條我們不難看出我國分業經營的立法思路。

不可否認，我國現行的這種分業經營有其長處。這種長處首先表現為以下幾點:(1)分業經營可以規避不同類型業務的利益沖突;(2)分業經營可以規避宏觀金融風險;(3)分業經營可以規避存款人的風險;(4)分業經營的長處可以彌補綜合經營的不足。[1]正是由于分業經營的諸多顯而易見的優點，在改革開放的初期，良好的金融秩序還沒有形成的情況下，為了防范金融風險，便于監管機構監管，分業經營成了首選。

與分業經營相比，綜合經營的長處在于:(1)可以滿足金融機構追求利潤最大化的要求;(2)有利于金融機構分散投資風險;(3)有利于進行金融創新，獲取超額利潤。[1]綜合經營的靈活性，使得采用這種模式的金融機構獲得了前所未有的優勢。特別是在國際競爭日益激烈的今天，優勝劣汰的速度越來越快，如果我們不能迎頭趕上的話，將會將來的國際競爭中處于非常不利的地位。因此，綜合經營應是我國金融業以后的發展趨勢。

二、國外金融業的監督管理體制比較

國外的金融監管制度各有特點，下面結合當前的金融業的發展趨勢，以英美兩國為例，簡單做一比較。

1.美國金融監管模式:按銀行業、證券業和保險業實行混業經營分業監管。金融監管實行二元多頭式，即由聯邦和州共同負責。聯邦一級的監管機構有貨幣監理署、聯邦儲備體系、聯邦存款保險公司和證券交易委員會等，50個州則分別設立自己的金融監管機構。[2]這種監管模式的優點在于有雙層次、多部門從不同的級別，不同的側面對金融業進行監管。更妙之處在于，這些部門能夠有效互相監督，互相制約，體現了分權制衡的思想。另外，這種模式還符合金融業混業經營的發展趨勢。

2.英國金融監管模式:1997年前，對金融業主要由英格蘭銀行、證券投資委員會、個人投資監管局、投資管理監管組織、證券和期貨監管局、房屋互助協會委員會、貿易和工業部的保險董事會、互助委員會和互助會登記管理局等9家監管機構分別承擔監管職責，實行的是集中統一的監管框架。1986年英國實行金融“大爆炸”摧毀了分業經營的體制90年代后出現了綜合化、多元化和全能化的金融集團。1997年英國金融服務局成立。將9家監管機構的金融監管職能移交，統一負責對全部金融活動進行監管，財政部負責制定金融監管結構框架和立法，英格蘭銀行負責維護貨幣體系和金融基礎設施穩定。[2]首先，英國的這種統一監管模式可以適應金融業混業經營的現狀，由一個全面監管的部門對實行了混業經營的金融單位進行全方位的監管，不會出現監管上的漏洞和空白。另外，英國的這種集中監管模式能夠保證各專門監管機構在金融服務局的框架下互相協調。特別是在這樣的模式下，專門監管機構間的溝通交流和信息分享比分業監管要流暢得多，從而實現監管效益的最大化。

三、對我國監管制度改革的建議

從以上分析可以看出，在美英日等發達國家，為了適應金融業混業經營的趨勢，已經有針對性地采用了統一監管的模式。筆者認為，在金融全球化的形勢下，我們應該逐步建立與國際接軌的混業經營模式。目前，《證券法》和《商業銀行法》的修改給將來的混業經營提供了一定的緩沖地帶和想象空間，這也是面對國際金融形勢變化的積極進步。在金融監管方面，集中統一監管應該是我們應對混業經營有效的監管模式。在我們現階段沒有設立一個集中統一的金融監管機構的情況下，先設立一個各個專門監管之間的協調的機制。可喜的是，2003年9月18日，銀監會、證監會、保監會第一次監管聯席會議召開，并通過了《銀監會、證監會、保監會在金觸監管方面分工合作的備忘錄》。這也是我國金融業監督管理部門為了應對入世后新形勢，積極探索互相協調的機制。在將來，我們可以考慮在國務院下面專門設立一個集中的金融監管部門，實現對金融業的統一監管。

綜上，加入WTO既是機遇，又是挑戰。我們原有的經營模式和監管模式需要根據最新的國際形勢積極地做出調整。我們需要立足我們的國情，借鑒發達國家的先進經驗，逐步實現轉變，與國際接軌，以嶄新的姿態參與到過節競爭中。

參考文獻