風險識別及評估精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇風險識別及評估，期待它們能激發您的靈感。

篇1

關鍵詞:企業全面風險管理；風險識別；風險評估

隨著中國企業不斷發展壯大，全球化進程的不斷推進，越來越多的中國企業走向海外進行投資。然而，2004年以來中國共有14家企業在海外發生巨額虧損，14個項目累計虧損達950.5億元。商務部公布的最新統計數字顯示，中國目前已經在全球177個國家、地區境外投資企業13000家，對外投資積累達到2457億美元。2010年上半年中國作為收購方的并購交易額，排在美國之后，居全球第二位。2011年7月初，中鋁宣布澳大利亞昆士蘭奧魯昆鋁土礦資源開發項目最終告吹，項目損失高達3.4億元；2011年6月，中國鐵建投資沙特輕軌項目虧損達人民幣41.48億元；2009年底，中化集團在海外投資的3個油氣田項目，累計虧損1526.62萬美元；2009年9月，中國中鐵在波蘭A2高速公路項目虧損，合同總額4.47億美元。還有一些海外投資虧損具體損失沒有數據顯示。如此巨額的投資虧損不難看出走出去的國有企業在內部風險管理方面還有很大的提升空間。

在我國，風險管理是企業管理中一個相對薄弱的環節，風險意識不強、風險管理工作薄弱，是企業發生重大風險事件的重要原因。2006年6月，國資委制定并了《中央企業全面風險管理指引》（以下簡稱“指引”），對于建立健全風險管理長效機制，推動風險管理工作具有一定的意義。2008年6月財政部《企業內部控制基本規范》，強調企業應當建立實施風險評估程序。然而就2006年國資委在中央企業推行全面風險管理工作以來，雖然有較好的效果，但仍然存在一定改進空間。本文力求從企業風險識別及評估的實踐角度，論述全面風險管理思想在企業實踐中如何更好的增強風險意識、融入企業文化，為形成自上而下、全員風險管理的企業風險管理文化提供支持。

一、企業全面風險管理理論簡介

1.企業風險的定義：2006年國資委的指引對企業風險的定義是，指未來的不確定性對企業實現其經營目標的影響。將企業風險一般可分為戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等；并將能否為企業帶來盈利等機會為標志，將風險分為純粹風險(只有帶來損失一種可能性)和機會風險(帶來損失和盈利的可能性并存)。本文提到的風險主要是指僅帶來損失可能性的純粹風險。

2.全面風險管理：根據指引的定義，指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。

3.風險管理基本流程：指引將全面風險管理工作分為五個步驟，如圖所示：

本文主要側重從收集風險管理初始信息及風險評估的實踐角度，研究分析如何有效的開展風險識別及風險評估工作，為制定合理、可行的風險管理策略及解決方案提供可靠保障。根據指引的規定，風險管理初始信息及風險評估的解釋如下：

(1)風險管理初始信息：實施全面風險管理，企業應廣泛、持續不斷地收集與本企業風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來預測。應把收集初始信息的職責分工落實到各有關職能部門和業務單位。

(2)風險評估：企業應對收集的風險管理初始信息和企業各項業務管理及其重要業務流程進行風險評估。風險評估包括風險辨識、風險分析、風險評價三個步驟。

風險辨識是指查找企業各業務單元、各項重要經營活動及其重要業務流程中有無風險，有哪些風險。

風險分析是對辨識出的風險及其特征進行明確的定義描述，分析和描述風險發生可能性的高低、風險發生的條件。

風險評價是評估風險對企業實現目標的影響程度、風險的價值等。

二、企業風險識別及風險評估實踐方法論介紹

1.風險識別方法的介紹及應用：

(1)資產財務狀況分析法：即按照企業的資產負債表及損益表、現金流量表等的財務資料，風險管理人員經過實際的調查研究，對企業財務狀況進行分析，發現其潛在風險。通過對公司資產、負債、收入利潤構成狀況的分析判斷公司經營管理結構，初步判斷風險可能存在的主要環節。通過財務指標與行業的橫向對比分析及3-5年的縱向分析判斷風險的形成及變化情況。

(2)風險專家調查列舉法：根據資產財務狀況分析法確定的風險出現范圍及變化情況，由風險管理人員對該企業、單位可能面臨的風險逐一列出，根據指引要求劃分為戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險五大類。根據對企業所處行業的分析及對企業內部環境的了解，將五大類風險中涉及的風險因素進行列示，主要體現企業所處行業面臨的固有風險。通過訪談、相關資料收集了解針對固有風險企業所采取的公司層面控制措施，并分析判斷公司層面的剩余風險。

固有風險是指管理層不采取任何措施減少其發生可能性或影響程度的情況下，原本就存在的風險。

剩余風險是指考慮企業內部控制活動的有效性之后，仍然會發生某方面或多方面的損失的風險，考慮的是經過公司內部控制管理之后風險仍有可能造成的影響。

(3)分析解析法:指將一復雜的事物分解為多個比較簡單的事物，將大系統分解為具體的組成要素，從中分析可能存在的風險及潛在損失的威脅。根據調研結果整理出的剩余風險，分析各項風險之間的邏輯關系。通過調研及歷史數據搜集，整理出企業的風險事件，研究分析風險事件的發生原因，造成的影響，與各項剩余風險進行邏輯關系對接，從而形成風險邏輯關系圖。

(4)流程分析法：該種方法強調根據不同的流程，對每一階段和環節，逐個進行調查分析，找出風險存在的原因。通過訪談收集資料梳理企業流程現狀，識別流程目標、流程層面風險及控制措施，并將目標、風險及控制措施進行匹配。發現流程層面的剩余風險，即缺少控制及控制失效的流程風險。

通過上述方法的應用，可發現公司層面風險并進行分析分解，進一步發現流程層面風險。

2.風險評估方法的介紹及應用

(1)問卷調查法：通過將識別出的公司層面剩余風險按照風險分類編制成公司層面調查問卷，向公司管理人員發放調查問卷，了解公司管理人員對公司層面風險的判斷。將識別出的公司層面剩余風險按照風險發生可能性和影響程度劃分級別，通過發生可能性與影響程度的乘積確定風險等級。

(2)離散度分析法：將問卷調查結果進行離散度測試分析，對各項風險的問卷結果進行逐項分析，找出離散度較大的風險，訪談風險離散度較高的評分人員，進一步了解原因及風險表現情況。將調查問卷填寫不完整、不合理或者離散度較大的情況進行調整，形成公司層面風險地圖，將風險劃分為一般風險、重要風險、重大風險分布在風險地圖上。

(3)管理層訪談法：將問卷調查結果及離散度分析結果匯總后，掌握公司管理層對初步識別的風險等級排序結果的判斷。通過了解公司管理層的信息，對風險出現的原因，可能導致的影響進行更為深入的溝通和分析。

(4)德爾菲法：是采用背對背的方式征詢專家小組成員的意見，經過幾輪征詢，使專家小組的意見趨于集中，最后做出相對合理的結論。德爾菲法又名專家意見法，是依據系統的程序，采用匿名發表意見的方式，即團隊成員之間不得互相討論，不發生橫向聯系，只能與調查人員發生關系，以反復的填寫問卷，以集結問卷填寫人的共識及搜集各方意見，可用來構造團隊溝通流程，應對復雜任務難題的管理技術根據初次問卷調查的分析結果。風險評估環節使用德爾菲法，結合離散度分析及管理層的意見反饋，組織公司主要管理人員參加風險討論會。對風險等級排序靠前的風險逐項討論，進行第二輪背對背的問卷調查，統一管理人員對公司層面風險的認識，并積極討論應對策略，明確風險的責任歸屬。根據集體討論的最終結果，形成最終的公司層面風險排序結果。

三、風險識別及評估實踐方法論的應用說明及局限性

1.企業全面風險管理工作在開展過程中往往存在“落地難”的問題，采用有效的風險識別方法能夠相對準確的找出公司層面存在的主要問題。由于公司層面風險涉及范圍較廣，邏輯關系相對復雜，容易出現識別風險顆粒度不一致的問題。如何有效的體現實際存在的公司層面風險，并以相對清晰的邏輯關系進行列示和關聯，可能直接影響到風險評估環節的合理有效性，需要在實際工作中不斷的摸索總結。

2.企業全面風險管理工作要與內控體系建設工作緊密結合。本文介紹的風險識別及評估方法主要基于公司層面風險的識別與評估，制定風險管理策略、提出風險管理方案及監督改進的工作與內控體系建設工作相結合，將公司層面風險進一步分解為流程層面風險，會更有助于全面風險管理工作的落地。

3.本文主要從定性分析的角度提供了公司層面風險識別及評估的方法及應用實踐，對于定量分析的內容尚未進行有效說明，有待進一步探索研究。

參考文獻：

篇2

摘要探討科技評估與風險投資風險管理之間的內在聯系，從闡述科技評估與風險管理的概念、方法等入手，研究將科技評估運用于風險管理的可行性。

關鍵詞科技評估風險投資風險管理

1科技評估

1.1科技評估的概念

2000年12月28日科技部頒發的《科技評估管理暫行辦法》將科技評估定義為“是指由科技評估機構根據委托方明確的目的，遵循一定的原則、程序和標準，運用科學、可行的方法對科技政策、科技計劃、科技項目、科技成果、科技發展領域、科技機構、科技人員以及與科技活動有關的行為所進行的專業化咨詢和評判活動”。從更廣泛的意義上來講，科技評估是對與科學技術活動有關的行為，根據委托者的明確目的，由專門的機構和人員依據大量的客觀事實和數據，按照專門的規范、程序，遵循適用的原則和標準，運用科學的方法所進行的專業化判斷活動。其結果要歸結為能夠回答委托者特定目的評估結論和評估分析。

1.2科技評估的范疇

科技評估的范疇主要是職能性評估和經營性評估兩大方面，職能性評估是指對政府科技活動有關行為進行的客觀的、科學的評價和判斷，為政府有關部門發揮決策、監督職能提供服務。經營性評估是指對企業或其他社會組織與科技活動有關行為進行的客觀的、科學的評價和判斷，為他們對被評事物的決策、判斷提供參考依據。在市場經濟條件下，科技評估作為一種咨詢活動，不應僅僅只為政府決策服務，還應深入到市場中的各類科技活動之中，接受非政府機構委托的評估任務，如企業投資項目的科技評估、風險投資機構投資的科技評估、企業產權交易中的科技評估等。

1.3科技評估的分類

科技評估可從不同角度分類。從評估時間上，可分為事先評估、事中評估、事后評估和跟蹤評估四類。事先評估是在某項科技活動實施前所進行的評估，主要包括實施該項活動必要性和可行性兩方面內容。它常常帶有預測的性質，但不同于一般的預測分析；事中評估是在科技活動實施過程中進行的監督性評估，著重檢驗是否按照預定的目標、計劃執行，對前面工作的進展與預期效果進行比較，并對未來進行預估，以發現問題，調整或修正目標與策略；事后評估是科技活動完成后進行的評估。另外，從評估空間上，可分為國家評估和地方評估；從評估規模上，可分為宏觀評估、中觀評估和微觀評估；從評估方法上分，可分為定性評估、定量評估及定性與定量相結合的評估；從評估形式上，可分為通信評估、會議評估、調查評估、專訪評估和組合評估等。

1.4科技評估的方法

評估方法有廣義和狹義兩種概念，廣義概念包括評估準備、評估設計、信息獲取、評估分析與綜合、撰寫評估報告等評估活動全過程的方法，狹義概念特指評估分析與綜合的方法。

科技評估可選用的方法多種多樣，關鍵是要依據不同對象，有針對性地選擇評估方法。常用的分析評價方法有定性和定量結合的方法、多指標綜合評價方法、指數法及經濟分析法和基于計算機技術的評估方法等。

2風險投資的風險管理

風險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。風險投資的風險管理的出發點和歸宿，都是企圖運用系統的、綜合的現代科學管理方法，有效地擴大投資活動的有利因素，控制和抑制不利因素，達到以最小的成本，安全、可靠地實現風險投資利益的最大化。

2.1風險識別

風險識別是風險管理的第一步，是指對企業面臨的，以及潛在的風險加以判斷、歸類和鑒定風險性質的過程。存在于企業自身周圍的風險多種多樣、錯綜復雜，無論是潛在的，還是實際存在的，是靜態的，還是動態的，是企業內部的，還是與企業相關聯的外部的，所有這些風險在一定時期和某一特定條件下是否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發生的可能性等，都是在風險識別階段應予以回答的問題。在風險投資中，風險一般可以分為兩類：系統風險和非系統風險。系統風險是由公司之外的各種因素引起的，如戰爭、經濟衰退、通貨膨脹、高利率等與政治、經濟和社會相聯系的風險，是不能通過多角化投資而分散的，因此又稱作不可分散風險或市場風險。重要的系統風險有政治風險、法律法規風險和政策風險等。非系統風險也被稱作可分散風險，它是由公司本身的商業活動和財務活動帶來的，如企業的管理水平、研究與開發、消費者需求的改變、市場營銷風險以及法律訴訟等，其可以通過多角化投資組合而分散，是公司特有的風險。重要的非系統風險有決策風險、財務風險、信用風險、完工風險和市場風險。作為風險投資者，其關心的往往只是項目的系統風險，因非系統風險完全可以通過合理的投資組合而得到分散。

2.2風險衡量

風險衡量對已經識別的風險進行分析評估，以確定其損害程度的過程。風險衡量的方法分為定性風險評價方法和定量風險評價方法兩大類，定性風險評價方法又可分為主觀評價法和客觀評價法，傳統的主觀評價法主要有觀察法、資產負債表透視法和事件推測法等。現代的主觀風險評價方法致力于將傳統主觀方法涉及到的因素綜合在一起，并且設法將傳統上的主觀方法的定性分析特征轉向定量分析上，由此而將主觀分析擴展到能夠同時完成綜合評價風險因素與測量風險臨界值的雙重任務。現代客觀風險評價法中，最具代表性的是“Z記分”方法。作為一種綜合評價風險企業風險的方法，“Z記分”方法首先挑選出一組決定企業風險大小的最重要的財務和非財務的數據比率，然后根據這些比率在預先顯示或預測風險企業經營失敗方面的能力大小給予不同的加權，最后將這些加權數值進行加總，就得到一個風險企業的綜合風險分數值，將其對比臨界值就可知企業風險的危急程度。定量風險評價方法主要有風險圖法、決策樹法等。

2.3風險控制

風險控制是指在對風險進行全面的分析之后，實施各種風險控制工具，力圖在風險發生之前消除各種隱患，減少損失產生的原因及實質性因素，將損失的后果減少到最低限度。實施風險控制的步驟是風險預測——風險決策——實施決策方案——方案的成果評價。風險控制的主要方法有風險規避、風險預防、風險分散、風險轉嫁、風險補償、風險抑制等。

3科技評估與風險投資的風險管理

科技評估與風險管理既有聯系也有區別，科技評估作為一種專業化判斷活動，在介入風險投資的風險管理后，其任務便是對風險進行識別和衡量，其結果作為風險投資機構投資決策和制定風險控制實施方案的依據。可見，在風險投資的風險管理中，科技評估實質是風險的識別和衡量的過程，而風險管理還包括了風險控制的實施過程，這樣科技評估就可以作為風險管理一個組成部分，實現兩者的有機結合，促進共同發展。科技評估與風險投資的風險管理的關系如附圖所示：

3.1科技評估是提高風險投資管理效率的重要手段

科技評估經過近十年的發展，已有一整套較為完備的評估規范和技術方法，在評估設計、評估信息采集、綜合分析、評估質量控制等方面的研究已較為成熟，同時，由于科技評估機構長期致力于國家和地方各類科技計劃、科技項目、科研機構等方面的評估，對于科技產業、科技政策等方面的研究也是其他咨詢機構無法比擬的。而我國風險投資業尚處于起步階段，國家還未出臺較為完備的有關風險投資事業的行政法規，風險投資機構的風險管理機制還很不健全，對風險管理人才培訓的投入和重視程度還遠遠不夠，因此，將科技評估運用到風險投資的風險管理中將能充分發揮其作用，提高管理效率。

3.2科技評估方法是衡量風險投資風險的有效工具

定量和定性方法相結合是科技評估方法應用的基本思路，這與現代風險評價所采取的方法既有相近又有其獨到之處，科技評估中最常用的方法是多指標綜合評估方法，它是在對多個影響因素進行分析研究之后，設計一套相應的評估指標體系，并對每一個評估指標都制定具體的標準和統一的計算方法，使其能對金額、人數等可計量的指標進行定量評估，同時對社會影響等因素亦可做定性評估的描述。這與上面介紹的“Z記分”方法僅依靠可計量的數據作為評價基礎相比較更為有效。采取科技評估方法衡量投資風險也更為準確、可信。

3.3科技評估是推動風險投資管理創新的動力

引入評估機制，使風險投資機構的投資選擇與投資決策相分離，使得風險投資管理更為透明化，也遏止了內部人員的“暗箱操作”等種種不良現象。通過獨立的、專業化的評估中介組織的運作，將能使風險投資機構的管理層能更客觀地認識到投資風險，從而可集中精力于投資決策，通過管理體制的創新，保證投資的科學性和安全性，也提高了投資成功率。

3.4科技評估參與風險投資管理是其自身發展的需要

科技評估工作現階段主要是為各級科技行政管理部門，主要是國家和省、市科技管理部門服務，而且大部分科技評估機構是由科技管理部門所屬的有關單位，如軟科學研究機構、科技咨詢機構、科技情報機構等部門產生，但由科技管理部門所屬的單位評估科技管理部門的科技項目、科技計劃等等，在一定程度和一定范圍內不可避免的受到科技管理部門的影響。因而，評估水平難以提高。因此，科技評估機構作為一種社會中介服務機構，和各類資產評估機構一樣，應逐步社會化和多元化，如參與到風險投資管理的咨詢工作中，只有社會化、多元化，才能充分引進競爭機制，優勝劣汰，提高評估水平，促進科技評估事業的發展。

3.5科技評估促進風險投資實現動態管理

風險投資從進入到退出的全過程中，無時無處不存在著風險，實施某項投資決策前需要進行深入分析以確定各種存在風險的影響程度；進行投資后，還應深入到所投資的企業進行跟蹤調查分析，對企業生產經營、財務狀況，市場競爭狀況，企業的發展趨勢與步驟等，經常進行科學的、系統的分析與判斷，發現潛在的風險，及時采取有效措施，杜絕它的發生或降低它的危害；風險投資退出后，還要對風險投資的效果進行測評，總結經驗與教訓，作為今后投資決策的參考。可見，風險投資的風險管理是一個動態的過程，實現管理目標需要實施一系列的評估，科技評估的事前、事中和事后評估能夠滿足這一要求，促進風險管理動態管理。

參考文獻

1國家科技評估中心編.科技評估規范，科技評估概論[M].北京：中國物價出版社，2001

篇3

［關鍵詞］供應鏈質量風險；風險識別；風險評估；關鍵風險誘因；貝葉斯網絡

［中圖分類號］F274 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1005-6432（2010）49-0127-02

1 引 言

在供應鏈質量管理的研究方面,許多事件都說明供應鏈的某些風險因素對供應鏈的績效產生巨大的負面作用,供應鏈中的大多數風險因素都表現為產品質量大幅波動。Robinson和Malhotra給出的供應鏈質量管理的定義是:對供應鏈的合作組織商業流程的協調和整合,以此來度量、分析和持續改進產品、服務和流程,目的是創造客戶價值,提升客戶滿意度。而傳統制造模式下,質量管理的重點集中于企業內部,注重內部過程、要素、部門之間的管理與協調,而對于外部過程以及外部關系則較少關注,在供應商、制造商、分銷商乃至最終用戶之間尚未形成一條連續、暢通的質量鏈,而是被一系列相對封閉的質量“黑箱”所割裂。本文在將供應鏈質量風險管理的研究視角放在合作組織內部和合作組織之間的質量管理上,而在質量管理中質量風險的管理也至關重要,本文研究的主要問題是供應鏈質量風險的識別與評估。從文獻目前的研究中可以看出目前對供應鏈質量風險評估的研究主要集中在定性的分析上,并且注重風險產生后的管理和控制。質量風險的相對重要程度,以及動態的、預測各指標值的對于導致供應鏈質量風險事件發生因素的識別和評估的有效方法的研究目前還不成熟,缺乏定量的預測方法。從管理角度看,風險最重要的方面就是引發的原因,只有通過控制這些因素才能預警和管理風險。本文將研究重點放在識別供應鏈質量風險的關鍵誘因、確定描述供應鏈質量風險的關鍵風險指標、評估供應鏈總體質量風險以及供應鏈質量風險誘因對于供應鏈總體質變動等方面。

2 供應鏈質量風險的識別

通過風險識別的工具――關鍵風險指標和關鍵風險誘因分析,得出供應鏈質量風險的關鍵誘因和關鍵指標,它們是管理者對風險進行監控和管理的基礎,同時也是針對供應鏈質量風險建立貝葉斯網絡的依據。

2.1 供應鏈質量管理關鍵風險指標的確定

關鍵風險指標是對某些特定業務活動和控制環境進行監控的關鍵指標體系。Starbird S.提出了最佳合格質量的概念,認為質量可以用合格率表示。本文研究的主題是供應鏈質量風險,所以將產品的不合格率作為關鍵風險指標,當不合格率到一定的范圍時,必須識別出風險產生點并采取相應的風險控制措施。

2.2 供應鏈質量風險關鍵風險誘因的確定

關鍵風險誘因就是一些風險特質或風險特性,是引起特定風險的隨機因素。本文從供應鏈上各參與主體以及供應鏈總體的協作的角度分析了供應鏈質量風險,并提出導致供應鏈質量風險主要的誘因,即供應鏈的構成、企業間的協作、供應商的運作風險、核心企業運作風險、銷售企業運作風險和為整條供應鏈服務的物流服務提供商的運作風險及相應的二級指標。供應鏈結構的主要影響因素有供應鏈長度、數量、供應商選擇標準、與供應商的關系。供應鏈的運作風險的影響因素有:供應風險、需求風險、制造過程風險、信息風險信息技術的運用情況、設備的完備性、員工的結構與素質、先進質量管理技術的應用。

2.3 供應鏈質量風險的識別結果

由上一節的分析,并結合供應鏈各成員的特點得到供應鏈質量風險關鍵誘因與衡量風險程度的指標,即產品不合格率。如下頁表所示：

3 供應鏈質量風險評估模型的構建

3.1 貝葉斯網絡用于風險評估的可行性

貝葉斯網絡(Bayesian Network)實質上就是一種基于概率的不確定性推理網絡,其定義如下：B=,一個貝葉斯網絡主要由兩部分構成,分別對應問題領域的定性描述和定量描述,即貝葉斯網絡結構G和網絡參數θ。第一部分貝葉斯網絡結構(G),由一個節點集合和一個有向邊集合組成。有向邊表示變量之間的依賴或因果關系,有向邊的箭頭代表因果關系影響的方向性(由父節點指向子節點)。貝葉斯網絡的另一部分θ是反映變量之間關聯性的局部概率分布集即概率參數―條件概率表(CPT),該表列出了每個節點相對于其父節點所有可能的條件概率。本文所研究的是供應鏈質量風險的評估,供應鏈質量風險事件的發生需要各種風險誘因的累積和一定的風險發生條件,而貝葉斯網絡提供了一種自然地表示因果或者影響信息的方法,能夠建立一個表示風險誘因導致風險事件發生的貝葉斯網絡拓撲結構,并且能夠動態的預測供應鏈質量風險的大小,以及診斷影響供應鏈質量風險的因素。

3.2 風險評估模型的構建

(1)模型的基本假設

①假設忽略外部環境的影響(市場需求的變化、大的自然災害等),供應鏈質量管理的影響因素主要來自兩個方面,即各企業自身的運作以及與供應鏈其他成員的協作,所以將從這兩個方向分析供應鏈質量風險的關鍵誘因；②將研究對象設定為以制造企業為核心的三級供應鏈；③研究供應鏈上各參與主體對供應鏈的運作風險的作用時,將各節點假設為相互獨立的,即各節點對于供應鏈運作風險的影響不受其他節點的影響。

(2)網絡結構的確定

在構建的供應鏈質量風險評估模型中,供應鏈結構對供應鏈上協作風險影響比較大,因為供應鏈結構決定了企業間溝通和協作的難易程度以及供應鏈成員之間的關系。同樣地,各企業的運作風險影響供應鏈的運作,但供應鏈的運作風險并不一定會影響各企業的運作風險,所以,各企業的運作風險是供應鏈運作風險的父節點,是導致供應鏈運作風險的原因。根據上述的方法進行判斷,確定各指標之間的相互依賴關系,得到供應鏈質量風險評估的貝葉斯網絡拓撲結構,如圖1所示。

(3)參數θ的確定

θ代表用于量化網絡的一組參數。對于每一個Xi,存在如下一個參數θXi /Pa(Xi),它指明了在給定發生的情況下事件發生的條件概率。

即θXi /Pa(Xi)=P［Xi/Pa(Xi)］，i=1，2，…，8(1)

其中，Pa(Xi)表示在圖G中Xi的雙親變量的集合,無雙親節點的變量概率分布用邊緣概率表示。參數θ的確定方法主要有兩種,即專家法和數據法。專家法是通過專家的經驗給出各變量的概率分布,而數據法是通過對數據的分析和學習得出變量的概率分布。

在圖1的基礎上加入各變量以及各節點的概率分布(CPT)后得到如圖2所示的供應鏈質量風險的貝葉斯網絡拓撲結構。

(4)目標函數的求解模型

本研究的主題是確定在各節點概率分布確定的條件下供應鏈綜合的質量風險以及各供應鏈質量風險誘因對于供應鏈綜合質量風險的相對重要程度,所以目標函數為確定除根節點之外其余節點各狀態下的邊緣概率,即P(Xi)，i=1，2，…，8,下面針對確定條件下的概率分布和有信念更新的概率分別采用不同的算法。

①無信念更新的算法

各節點的聯合概率為

P［Pa(Xi)×Xi］=Pa(Xi)×P［Xi/Pa(Xi)］，i=1，2，…，8(2)

任意的非證據節點X各狀態下的邊緣概率的計算

P(Xi)=Pa(Xi)P［Xi×Pa(Xi)］，i=1，2，…，8(3)

由供應鏈質量風險的貝葉斯網絡拓撲結構圖知：

Pa(X8)=｛X6，X7｝，Pa(X6)=｛X1｝，Pa(X7)=｛X2，X3，X4，X5｝

②有信念更新的算法

給定證據E后任意的非證據節點排他性X的后驗概率分布P(X/E)稱為該節點排他性的置信度Bel(X),根據貝葉斯網絡推理模式的特點,一個節點排他性的信度可以分解成兩個參數:診斷性參數λ(X)和因果性參數π(X),從而節點排他性的信度Bel(X)=aλ(X)π(X)，(a為歸一化常數),診斷性參數λ(X)根據子節點排他性X的第j個子節點傳播的信息,π(X)根據子節點排他性和父節點排他性傳遞的消息進行計算。

λ(X)=λj(X)(4)

λj(X)為節點X的第j個子節點傳遞的信息。

π(X)=U1，U2，…，UiP(X/U1，U2，…，Un)πx(Ui)(5)

P(X/U1，U2，…，Un)是專家知識或數據學習后的概率化表示形式,πx(Ui)為節點排他性X的父節點傳遞給其的信息。

4 結論及研究展望

在供應鏈質量風險管理的過程中,關鍵風險指標是適用于風險評估和監測的重要工具,所以供應鏈各企業往往設置一些關鍵的風險指標來評估和監控供應鏈質量風險。本文利用關鍵風險誘因和關鍵風險指標分析法,得出供應鏈質量風險的關鍵誘因和關鍵指標,在此基礎上建立了貝葉斯網絡結構模型,通過模型的應用表明了:在風險管理中,一些風險標指值的變化影響其他指值的變化,企業可以依據過往的經驗設定各節點指標值的取值范圍,從而定位導致風險產生的首要因素。所以本方法的應用有利于供應鏈風險動態的監控和管理。本文沒有考慮風險的另一個要素――風險產生的后果,僅從預測風險產生的概率入手,所以在貝葉斯網絡結構模型中加入風險產生的后果這一要素是未來的研究方向。

參考文獻：

［1］Robinson,C.J.and M.K.Malhotra,Defining the concept of supply chain quality management and its relevance to academic and industrial practice［J］.International Journal of Production Economics,2005，96(3)：315-337.

［2］Starbird S A.The effect of acceptance sampling and risk aversion on the quality delivered by suppliers［J］.Journal of the Operational Research Society，1994,45(3)：309-320.

篇4

Abstract: Power transmission project has many characteristics, such as large investment, long construction period, personnel constitute complex, various processes, strong undertaking, so there are many controllable and uncontrollable quality risk factors, so that formed engineering quality risk loss. This paper expounds the main content and features of power transmission project construction quality control risk, using AHP to identify and assess it, and according to the results assessment points out the thought of power transmission project construction quality control risk and the note of serious risk prevention control.

關鍵詞:輸變電;質量風險;識別;評估;防范;控制

Key words: power transmission;quality risk;recognition;assessment;prevention;control

中圖分類號:TU7文獻標識碼:A文章編號:1006-4311(2010)26-0081-03

0引言

風險是指在一定概率條件下未來可能發生但現在無法確定的不利影響或損失,質量風險控制是風險管理的一個重要環節,是指風險管理者采取各種措施和方法,消滅或減少因質量問題造成風險事件發生的各種可能性,或者減少風險事件發生時造成的損失。輸變電工程施工具有投資大、工期長、人員構成復雜、工序繁多且具有承接性強等特點,因而存在諸多的可控和不可控質量風險因素,從而形成工程質量風險損益。輸變電工程在施工過程中,某一節點發生質量風險損益時,會對施工后續工作的質量產生影響,形成風險損益在項目實施鏈上的傳遞。質量風險沿項目實施鏈傳遞的效應極易引起質量缺陷甚至造成事故,嚴重時直接影響輸變電施工企業的生存與發展,因此,對輸變電工程而言質量風險控制問題尤為重要。

1輸變電施工質量風險控制主要內容及特性

1.1 輸變電施工質量風險控制主要內容質量風險控制源于風險管理理論,該理論認為,風險管理分為風險識別、風險評估和風險控制三大環節。風險管理的一條基本原則是:以最小的成本獲得最大的保障。質量風險控制是在質量風險評估的基礎上,針對風險狀況采取相應的措施與對策方案,對可能出現的質量問題加以控制、抑制,降低其發生風險。因此,風險控制的目的是為了最大限度的降低風險事故的發生概率,減小損失幅度。輸變電工程施工質量控制是工程項目全過程質量控制的關鍵環節。工程質量很大程度上決定于施工各階段的質量控制,其中心任務是要通過建立健全有效的質量管控工作體系來確定工程質量達到規定的標準和等級要求。

1.2 輸變電施工質量風險特性輸變電工程項目的質量風險是具有累加效應的,項目每個環節的質量風險形成由兩部分因素構成,一是外部風險環境對項目質量的影響;二是工序系統本身質量風險因素的影響。項目質量風險具有方向性和時間性特征。方向性是指項目風險傳導具有一定的指向性,或者說項目風險傳導過程具有較強的路徑依賴特征。時間性是指項目風險從一個階段(環節)傳導到另一個階段(環節)或從一個項目傳導到另一個項目或影響到整個企業需要一定的時間。輸變電工程施工質量風險傳遞特性主要包括以下幾個方面:

1.2.1 承擔風險的利益者不一,內外部往往存在各種利益沖突。輸變電項目施工中的利益者包括業主(建設)單位、設計單位、施工單位、工程監理、設備及材料供應商等諸多參與方,各參與方形成了項目價值鏈,任何一方的差錯都有可能造成整個工程一系列的損失,即質量風險的傳遞。

1.2.2 施工項目質量風險具有一定的不確定性,其不確定源主要來自于三個方面:施工各參與方、施工生產過程、環節銜接信息偏差。

1.2.3 施工項目質量風險是隨著項目實施進展而變化。施工過程中任何的改變都有可能導致施工質量的變化,并需要對質量風險的動態評估。

1.2.4 由施工項目質量風險所導致的工程質量問題或事故往往是在施工過程中或后期使用上出現,其顯現需要經過一段相對較長的時間。

1.2.5 施工項目質量的隱蔽性。工程項目在施工過程中,由于工序交接多,中間產品多,隱蔽工程多。若不及時檢查發現其存在的質量問題,因其大部分具有不可拆卸檢查的特性,容易根據事后表面質量而造成質量判斷錯誤,將不合格的評估為合格。

2輸變電施工質量風險識別及評估路徑

2.1 輸變電施工質量風險識別質量風險識別是識別質量風險來源、確定質量風險發生條件、描述質量風險特征并評價質量風險影響的過程,是質量風險控制的前提。施工質量風險的識別過程可以采用結構化分析方法,即由總體到局部、由宏觀到微觀,層層分解來確定何種風險事件可能影響工程質量。質量風險識別可以采用項目施工方與監理方組成聯合會議專題討論,專業技術人員通過理論與經驗討論后確定所有的風險事件。根據國內輸變電工程施工質量實際情況進行識別,輸變電施工質量風險主要有經濟風險、管理風險、技術風險和環境風險四大類。

2.2 輸變電施工質量風險評估模型

2.2.1 識別所存在風險后,可采用層次分析法(簡稱AHP法)進行影響施工質量的風險因素進行評估,構建層次模型如表1。首先使用專家打分法對各要素進行評價取值,把問題分為三個層次。第一層次指標是總風險A,第二層次指標是第一層次包含的四個維度的風險(B1、B2、B3、B4),第三個層次指標是第二個層次的若干影響因素。

2.2.2 構造比較判斷矩形。以矩形的形式表示每層次中各因素相對重要的情況,即對上層次的某個因素,在下一層次中兩兩元素進行相對重要性的量化判斷。兩兩因素的量化值稱為比例標度,比例標度可采取1,2,…9或者其倒數作為相對重要性的判斷量化值。比例標度9個數字的含義是:1兩個因素同等重要,3表示因素1比因素2稍微重要,5表示因素1比因素2明顯重要,7表示因素1比因素2強烈重要,9表示因素1比因素2極為重要。2、4、6、8對應以上相鄰矩陣的判斷的中間情況。判斷矩陣因素的賦值反映出專家對各風險要素的相對重要性認識。

2.2.3 進行各因素相對權值計算,判斷矩陣的一致性檢驗,計算綜合權重并進行一致性檢驗。相對輸電工程施工過程中的質量風險(A)而言,基準層內的指標兩兩評價得到矩陣A-B(表2-6)。

一致性檢驗。在A目標下,R1-R20的組合權重如表7、8所示。

2.3 輸變電施工質量風險評估結論根據層次分析法,采用構造比較判斷矩形模型進行各因素相對權值計算后得出結果如下:

2.3.1 重大風險組成:人員素質及技術水平、管理控制執行力、管理組織體制機制等三項的權重在(0.1,1)之間,屬于重大風險,應當加以研究并加強監督控制。

2.3.2 中度風險組成:施工管理水平、現場組織、質檢自檢及整改、施工工藝方案、合同約定及履行、人財物管理、技術審核和交底、行業法規及規范、工器具及設備的調試校驗、成本、新技術設備應用、材料價格波動、地質特征、通貨膨脹、國家/地方法規及規范、地形環境等十六項的權重在(0.01,0.1)之間,屬于中度風險,應加以重視并采取常態的防范措施。

2.3.3 輕度風險組成:氣候條件的權重在(0.001,0.01)之間,屬于輕度風險,應做出準確判斷,給予適時的重視并做好應急預案,防患于未然。

3輸變電施工質量風險控制路徑

3.1 輸變電施工質量風險控制思路由于輸變電施工質量風險的動態性和傳導性,因此對項目風險的控制必須有動態的、全面系統的風險管理思想和手段,更為關鍵的是要強化項目與企業之間、各類工程之間、工程分部之間、分項工程之間的持續風險管理和界面管理。同時,施工質量風險還具有較強的路徑依賴和指向性,因此控制項目風險必須界定項目風險可能的傳導方向和路徑,明確風險傳導控制的關鍵環節或階段,針對性地采取有效措施和應急預案。

根據上文中提到的級別分類(重大風險、中度風險、輕度風險)來啟動不同層面的應急預案,合理配置資源。針對重大風險要求必須重點整頓,對項目負責人及管理人員實施行政和績效考核,以大力度的處罰確保規避風險的剛性;針對中度風險要求黃牌警告,對項目負責人及相關管理人員進行履職考核并督促立即整改;針對輕度風險則要求對項目管理及施工人員進行安全提醒。通過檢查、評估、預警等,及時實施干預手段,以提高風險應急反應能力。

3.2 輸變電施工質量重大風險控制主要舉措根據本文評估結果,人員素質及技術水平、管理控制執行力、管理組織體制機制等三項風險是輸電施工過程中危險程度最高、最需要關注的風險。這三項風險防范應從風險源上下功夫,筆者認為,輸變電施工質量重大風險應從以下幾個主要方面進行防范與控制。

3.2.1 人員素質及技術水平風險的防范與控制:①自上而下宣傳并引導正確的學習之風,在理論知識上重點普及符合企業發展所需的知識,鼓勵無私傳授經驗;②提高培訓的針對性和適時性,一切培訓應與企業生產實際需要和企業人力資源發展規劃分步細化推進,培訓時間確定應與企業總體工期協調,確保培訓實效;③技術傳授和講解應以施工現場為主要培訓場所,實操模擬式教學更易接受;④建立階段性素質與技術水平客觀測評系統,以問卷試題、現場檢查、調查了解等方式,分階段定期不定期進行評估;⑤提升自主創新能力,采取必要的獎勵措施,提升企業可持續發展的科技潛力;⑥提倡技術競爭和技術比武,通過物質和精神獎懲的手段,提高重視度和積極性;⑦新老幫帶的師徒關系應在輸變電工程中不斷發揚下去。

3.2.2 管理控制執行力風險的防范與控制:①建設高素質的管理人員隊伍,不斷提高他們的業務能力、灌輸思想的能力和貫徹行為的能力,確保政令暢通;②建立完善合理的質量管理制度,必須結合生產實際和形勢發展,不斷建立和完善具有針對性和可執行性的各種質量管理制度;③優化業務流程,明晰職責界線,規范工作程序,減少中間環節,細化業務流程,職責界線必須明確到點,用流程和管理職責來規范人員的執行行為;④建立良好的溝通機制,培育良好的溝通氛圍,通過溝通,使命令指令和工作意圖及時得到快速有效的執行,并易形成共識,達成一致;⑤獎懲分明,重要事項必須采取剛性手段確保執行的不可變性;⑥委派第三人對事物進行監督與跟蹤,保證管理執行過程處于受控狀態;⑦做好信息反饋的收集工作,通過被動反饋或者主動調研,通過總結好壞得以趨利避害,確保管理執行得到不斷改善;⑦協調內部資源統籌配置,把資源合理協調調動在所需層面上,從上到下一個方向,以達到事半功倍;⑧提高團隊合作和協同作戰意識,增強聚合戰力。

3.2.3 管理組織體制機制風險的防范與控制:①優化調整企業組織架構,明確各項目管理部門的“責、權、利”關系,從體制上分散企業的施工質量風險。②在完善內部質量管理系列制度的基礎上,必須在企業制度體系中明確質量管理系列制度的地位和關系,不能將質量管理系列制度獨立游離于制度體系之外;③在工程項目質量控制中,應采取PDCA循環管理(計劃Plan、實施Do、處置Action、檢查Check),實現質量在計劃控制下上升;④實施大閉環管理中的小閉環控制。即通過計劃、組織、協調、控制等過程綜合、合理運用各種科學方法來實現目標;⑤摒棄“輕視事前管理,注重事后處理”的開環管理模式,把事后管理轉變為事前、事中、事后控制的閉環管理模式;⑥創新工作機制,整合內部資源,規范施工流程,采用簡便方法控制事故過程中的關鍵環節,從而有效降低施工質量風險;⑦將信息化技術應用到項目施工質量風險管理,建立以物資流、資金流、工作流為核心的項目管理系統、還應進一步加大投入,從風險識別、風險評估到風險控制等管理系統的開發。

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關鍵詞：風險 水電項目 策略

中圖分類號：G4 文獻標識碼：A 文章編號：1008-925X(2012)O9-0131-01

近年來，隨著風險分析研究的進一步深入，風險管理已經廣泛應用在工業、金融、企業管理等領域。不僅如此，風險分析也開始應用在水電項目的方面。

我國從建國初期就開始水利水電工程的建設。這個過程中，我國在水利水電項目的建設的技術顯著提高，很多技術水平處于世界先進水平之列。隨著經濟全球化進程加快，進行跨國水電項目投資，不僅有利于我國企業打開國際市場實現效益的增加，而且有利于企業積累豐富經驗應對更嚴峻的挑戰。可是，跨國水電項目面臨的風險更多、更復雜。因此研究跨國水電項目建設中風險因素，提高企業應對跨國水電項目風險管理的能力，對企業保質保量完成跨國水電項目建設具有重要意義。

一、跨國水電項目風險識別的功能

水電項目風險管理的主要任務就是識別能夠給企業、社會帶了效益的項目，剔除那些難以實現、成本巨大的項目。通過這樣的項目識別，有助于企業更好的安排資源、將精力集中在需要建設的水電項目中，重點分析有效項目的風險，減輕企業的犯錯成本。

二、跨國水電項目關鍵風險點

（一）資金風險

水電項目是典型的資金密集型企業，投資一項水電項目需要一次性注入大量資金，并且在項目的后續建設階段，還需要有資金的不斷投入。缺少資金的支撐，很可能造成工人的流失、原材料的短缺、技術的不可達到、項目的延期等。這些風險都會影響項目的質量，造成企業受益的減少。

（二）設計風險

跨國水電項目是一個復雜的大型工程，涉及眾多部門，只有對項目精心設計才能使項目決策者對項目在宏觀上準確整體把握。水電項目前期的設計有很多，如廠房的設計、設備的采購、技術的選擇、子項目的分配等等。有了準確的設計，之后的項目建設便有了依據。

（三）超時完工風險

水電項目施工前，一般都會與委托方簽訂合同，規定完工時間。同時也會規定，如果沒有在規定時間內完成將采取何種懲罰方式。水電項目施工期限長，在這段時期中，可能出現對風險的誤判而延期，人員的流失而暫停施工、資金供應不足延緩施工進程等情況等。這些情況都會造成完工時間的推遲。

（四）設備供應風險

大型水電項目建設過程中需要可以含量高、數量多、質量強的設備。這些設備不僅是工程進展程度的保障，也是工程質量的保證。但是有時可能設備的供應商由于種種原因無法提供設備，或者由于科技進步，原來的設備已經淘汰，新確定的設備在短期又無法提供等。

三、跨國水電項目前期風險識別流程

水電項目前期風險識別，就是通過對項目可能出現的風險進行預判，并將這些風險與企業實力進行對比，分析哪些風險是企業可以解決的，哪些風險是不可能實現的。前期識別風險的方法主要有以下四種：

1、成立風險分析機構，機構人員由企業的專業人才構成。必要時可以邀請其他成員加入。

2、識別主要風險。這個階段的主要任務有描述項目的流程、項目設計、確定組織人員、確定資金的供給，分析項目所處的外部環境和企業本身的實力。

3、分析識別出的風險，得出應對策略。識別風險后，需要分析如何應對這些風險，評估企業應對風險的能力。這不僅有助于投資企業防患于未然，也有利于企業根據自己實際情況承擔與實體匹配的項目。風險應對計劃，通常3種方法。第一是單獨決策法，這種方法是企業各個部門或風險分析小組成員每個人針對幾個風險提出應對策略，交給風險分析機構總和；第二種是小組討論法，這種方法通過召集項目主要負責人和技術人才來對風險進行分析；第三種就是集體討論法，這種方法與小組討論法非常相似，不同之處在于討論的范圍大，人員多。

4、編制風險應對辦法。風險應對辦法應該客觀的評價項目可能面臨的風險、應對風險的具體措施、企業掌握這些風險的能力大小、防范風險需要的資金等。編制風險應對辦法的目的也是為了決策層能更清楚的認清項目的得與失，為決策者決定項目的開工、暫停、放棄提供參考。

四、跨國水電項目風險預防與應對策略

（一）購買投資保險，防范政治風險

購買跨國水電項目的投資保險，主要是為了應對因外匯變動、國家、戰爭等這類不可抗因素引致的風險。關注投資保險，合理利用這種保險政策，能幫助企業獲得銀行融資，有更多的勇氣向國際市場進軍。

（二）提高企業法律意識，降低因合同、談判而引致的風險

每個國家都有自己的法律，并且國家不同，對同一件事情的法律就不同。投資國外水電項目的企業應該重視投資國的相關法律規定，避免因合同、談判引致的法律風險。防范和應對這類風險，企業可以：第一，建立專門的國外法律研究組織，為企業的投資決策提供法律參考。第二，購買法律服務，求助于當地法律專業人才給予精準的法律支援。

（三）完善企業內部管理，降低企業管理風險

完善企業內部管理，是預防風險的重要手段。對于跨國水電項目生產的每個流程，包括原材料的采購和入庫保管，設備的采購和調試，企業人才職位變動等制定合理運行措施。其中，針對事關建設安全、環境保護、資金運轉的風險管理，要采取事前預防，事中控制，事后跟蹤的辦法。不僅如此，對跨國水電項目，也要根據當地的環境、法律、文化等情況變通，保證本土的管理制度在國外也能實施。

（四）提高管理公共安全的能力

公共安全事件不僅影響跨國水電項目的進程，并且影響企業的國際聲譽，會影響企業的長期收入。處理公共安全事件，第一就要提高國外項目工作人員的公共安全防范意識，組建專門的檢查公共安全隱患的機構；第二，與國外政府部門保持融洽的關系，平時注意收集該國政治、治安等方面的信息，對或有發生的事件提前做好應急預案。

參考文獻：