資金管理對于企業的重要性精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇資金管理對于企業的重要性，期待它們能激發您的靈感。

篇1

Lin Feng

（Gezhouba Group's Electric Power Company LTD Financial and Property Management Office，Yichang 443002，China）

摘要：對于國有企業，好像財大氣粗，有國家支持，有銀行貸款，不存在資金緊張，資金鏈斷裂的問題。然而一個企業資金管理的好壞，關系到整個企業的效益，甚至企業的存續。企業管理的中心是財務管理，財務管理的重心是資金管理，可見資金管理對于企業而言是至關重要的。本文通過分析資金管理的重要性，提出相應資金管理的建議，為我國國有企業加強和完善資金管理提供借鑒。

Abstract: For the state-owned enterprises, it seems that they are rich and powerful, have state support and bank loan, there is no the problem of funding constraints and funding breaks. However, good or bad financial management of an enterprise related to the effectiveness of the entire enterprise, and even business survival. The center of business management is financial management, and the focus of financial management is capital management, so the capital management is critical for business. This paper analyzes the importance of financial management, makes appropriate recommendations to provide reference for strengthening and improving the financial management of the state-owned enterprises.

關鍵詞：資金管理 國有企業 財務管理

Key words: financial management；state-owned enterprises；financial management

中圖分類號：F275 文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2011）29-0125-02

1資金管理

1.1 資金管理概要什么叫是資金管理，資金管理一般來講就是企業對資金的配置：即是企業如何把資金配置到企業的投資、生產等各個環節。資金管理是社會主義國家對國營企業資金來源和資金使用進行計劃、控制、監督、考核等項工作的總稱，是財務管理的重要組成部分。資金管理包括固定資金管理、流動資金管理和專項資金管理。

資金管理的主要內容是：投資決策與計劃；建立資金使用和分管的責任制；檢查和監督資金的使用情況；考核資金的利用效果。其管理的主要目的是：組織資金供應，保證生產經營活動不間斷地進行；不斷提高資金利用效率，節約資金；提出合理使用資金的建議和措施，促進生產、技術、經營管理水平的提高。

資金管理的主要任務表現在：①籌資管理；②企業其他自有資金的管理；③投資管理；④資產管理；⑤企業債務的管理；⑥強化債權管理，實現資金良性循環；⑦加強利潤管理；⑧企業的風險管理。

1.2 資金管理的重要性企業管理以財務管理為中心，財務管理作為企業管理的重要組成部分，主要運用價值形式，對企業資本活動實施管理，并通過資金管理和價值形式作為紐帶，把企業客觀管理工作有機地協調起來。財務管理的中心或核心是什么？在目前學術界有兩種不同觀點：一種認為財務管理的以資金管理為中心，而另一種認為財務管理的中心有兩個-資金管理和成本管理。從眾多的文獻來看大部認同財務管理只有一個中心即資金管理，當然筆者也不例外。資金管理往大的說就是整個財務管理，不管籌資活動、投資活動、營運活動，還是分配活動都涉及到資金的管理。

1.2.1 資金是企業得以生存和發展的“血液”。企業是營利性組織，其出發點與歸宿是獲利。企業一旦成立，就會面臨著競爭，并始終處于生存和倒閉、發展和萎縮的矛盾之中。企業的發展表現為擴大產品銷售數量和銷售收入。而要擴大收入，就必須提高產品質量，不斷更新設備、技術和工藝，并不斷提高員工素質，這就要投入更多、更好的物質資源、人力資源，并改進技術和管理，而這一些目標的實現都依賴于企業資金，這就需要財務上適時適量地去籌集企業發展所需資金，企業的擴大規模才能得以實現。

1.2.2 商品經濟下產品是使用價值與價值的同一體。企業的再生產過程，從外在形式來看使用價值的生產和交換過程，從內在形式來看是價值的形成和實現過程。企業再生產過程中勞動者將生產中消耗掉的生產資料的價值轉移到產品中去，同時創造出新的價值，通過實物商品的出售轉移，使商品的價值和新創造的價值得以實現，企業在用得到的價值進行產品生產，商品價值的不斷運動變化，使價值不斷循環變化，周而復始，也就形成了資本運動。資本運動反映企業再生產過程的價值方面。一個企業經營的所有方面，都需要通過資金的形式來反映，所以作為財務管理中心的資金管理就成為企業管理的中心。

1.2.3 從財務管理對于企業風險的重要性來看，企業風險就是由于企業在各項財務活動中各種難以預料或無法控制的因素作用，使企業難以實現預期的收益，而有可能蒙受損失，比如市場風險涉及宏觀經濟政策、法律監管環境等諸多外部因素；再從企業本身看，企業面臨經營風險和財務風險，企業生產經營會受到許多不確定因素的影響，在企業生產經營中原材料價格波動、產品品種生產決策、產品更新以及銷售決策等，這些因素都會給企業帶來風險，我們稱之為經營風險。這類風險是可以可以通過通過合理適當的財務活動減少和避免這一風險給企業造成的損失的。財務風險主要來自于舉外債給企業收益帶來的不確定性，企業全部資金中一部分是投資者投入自有資金，而另一部分是借入得外債資金，這一部分借入資金是需要到期償還本息，一旦企業無力償付這部分資金，企業便會陷入困境，極大威脅企業的生存和發展。因此，需要企業在組織籌資活動中，合理確定資本結構，維持適當的負債水平，既要充分利用舉債經營這一手段獲得財務杠桿收益，提高自有資金盈利能力，又要注意防止過度舉債而引起的財務風險加大，避免陷入財務困境，防范資金本運營風險，這便是財務管理的根本理念和目標所在。

2目前國有企業資金管理存在的問題

2.1 企業資金信息流通不暢，決策者無法實施有效的管理現代企業管理最根本的是信息的管理，企業必須及時掌握真實準確的信息來控制物流、資金流。然而，目前我國相當多企業的信息嚴重不透明、不對稱和不集成。出于各自的利益，企業管理部門間不愿及時提供相關信息，人為制造信息孤島，企業的高層決策者難以獲取準確的財務信息，搞不清楚下面的情況。更為嚴重的是，企業各層面都在截留信息，甚至提供虛假信息，使得匯總起來的信息普遍失真， 會計核算不準，報表不真實，有時合并的會計報表還掩蓋了子公司的實際經營狀況。同時受到利益驅動的影響，社會審計也走過場，以致有的企業“假數據真做賬、真數據作假賬”，不同的場合報不同的賬，賬面利潤看似不少，但不良資產有增無減，該提不提、應攤未攤、盈虧不實的現象比比皆是。據財政部會計信息質量抽查證實，全國80%以上的企業會計信息存在不同程度的失真。信息的不真實，不但直接影響了企業的科學決策，也影響了政府宏觀管理和社會監督的效果。

2.2 監控不力，缺乏嚴格監督目前國有企業中，所有者對企業、母公司對子公司、公司管理層對各資金運動環節普遍存在著監控不利甚至存在內部人控制的現象，擅自挪用轉移資金甚至侵吞國有資產等問題突出。盡管設置了一些監督職能，也制定了多種監督制度，但因監督者沒有掌握企業財務資金全面情況的必要信息和手段，因而難以及時有效地發揮作用。相當多的企業在重大投資等問題上還沒有形成有效的決策約束機制，個人說了算，資金的流向與控制脫節。不少母公司難以及時掌握子公司的財務資金變動情況, 企業資金入不敷出，依賴借新還舊來維持生產經營，財務風險極大。由于監督工作不是即時的而是滯后的，不出問題則已，一出問題則觸目涼心。很多企業領導對自身家底財務狀況說不清，而財務人員對經營情況又不甚了解，且處于從屬地位，常常只能按領導的意圖處理賬務，造成“財務管理跟著會計核算走，會計核算跟著領導意志走”，使財務監督流于形式。

2.3 資金散亂，使用效率低下在企業內部往往會出現這樣的情況，內部資金閑置與短缺無法調節，資金充裕的成員公司對于閑置的資金缺乏有效的管理，而那些資金短缺的成員公司卻向銀行不斷的貸款融資，導致企業財務費用一直居高不下。

2.4 缺乏現代企業應有的資金管理意識在現代企業中管理者更注重的是資金的短缺問題，資金能不能快速回籠，然而他們沒有注意到不同經濟環境下資金的時間價值對資金運籌的影響。因此在資金的管理上缺乏合理和科學性。在企業的經營過程中管理者應把資金時間價值引入財務管理。同時管理者在資金籌集、運用等方面也應該考慮這一因素，這是提高財務管理水平所必須的。企業管理者應該有現代資金管理的意識，在資金的運用中應充分合理科學。

3對策及建議

3.1 加強資金管理觀念國有企業要想做好資金管理，首先得從觀念上入手，樹立重視資金管理觀念，強調資金管理的重要性，樹立現代企業應有的資金管理意識，這樣企業管理人員在財務管理人員就會有意識或無意的圍繞這個資金管理進行財務管理。

3.2 選擇適合本企業的資金管理模式資金管理模式分為集權管理和分權管理，在選擇資金管理模式時，應以企業的經濟效益為出發點，選擇使本企業經濟效益最大化的資金管理模式。企業才能對資金進行行之有效的管理，提高資金使用效率。

3.3 合理設置財務機構，為財務人員創造良好的管理環境一個合理的財務管理機構，能夠使財務人員充分發揮其才能，能夠確立和強化資金管理。在財務人員的配置上，國有企業應該引起相當的重視，財務人員在整個資金管理上占據著舉足輕重的地位。

3.4 建立監管體系建立監管機構，制定監管制度，加強監管力度。監管財務資金的全過程，以便管理者掌握資金的全面情況，使資金得到充分有效利用。監督永遠是一種有效的形式，不僅能使制度得以運行，還能改進制度。

3.5 完善信息系統推進計算機網絡技術應用，完善企業信息系統，及時充分收集和反饋財務資金信息，使資金管理信息流通順暢，為決策者和管理者提供全面的資金信息。

以上例舉的是更高層面制度上的措施，下面是一些低層面的更具體的操作措施：①做好資金籌集工作，為企業運行提供充足資金，保證充足資金，企業才能健康運行。②推行全面預算，嚴格控制資金流量，對于資金流控制與一個企業至關重要優。③做好投資評估，引導資金流向，提高資金有效使用率。④加強應收賬款管理，制定收款制度，加速企業資金及資金回籠周轉。⑤堅持收入到賬原則，把資金流入作為完成結算的終點。⑥加強成本管理，降低成本費用，為企業節省資金。⑦嚴格控制資金支出，搞好資金節流工作。⑧盤活存量資金，挖掘資金管理深層潛力。⑨處置不良資產，對其進行打包出售。⑩強化資金財務指標，以其作為判斷企業經營水平的主要標志。

參考文獻：

[1]孔斐.對企業資金管理的看法[J].當代經濟,2009,1.

[2]徐強.改進企業運營資金管理的建議[J].商業會計,2009.2.3.

[3]鄭阿林.財務管理以資金管理為中心之思考[J].江蘇冶金,2006.2.

[4]周頻.略析財務管理與財務治理[J].經濟師,2004,11.

篇2

關鍵詞：資金 運行管理 改革

在我國企業經營的管理最核心的部分就是企業資金運行管理，為了保證企業健康運轉，不斷的對資金管理進行改革，但是面對企業資金管理現狀，普遍存在資金浪費，管理體系缺乏，信用貸款管理缺失等等一系列突出問題，還需要采取必要手段進行資金管理改革，加強資金運行管理。

一、資金運行管理改革的重要性和必要性

（一）資金運行管理的重要性

企業的資金運行管理是企業生存發展的命脈，資金管理一般是對資金流入和流出進行控制，確保企業的經濟效益與資金投入保持平衡，企業在追求最大效益的同時，不但要控制收入支出，還要對資金的支出風險進行評估，科學合理的對資金運行進行管理，才能保障企業健康快速的發展。

（二）資金運行管理改革的必要性

我國現代企業的發展，在資金運行管理方面還不夠成熟，管理方法還有一定缺陷，并且在實際管理過程中規章制度落實不到位。通過對其資金管理的改革可以加強制度體系的完整，同時也完善了理論體系，對實際工作起到了一定的指導性作用。另外資金管理改革能夠建立一套科學的管理體系，有助于幫助企業科學理財，減少不合理的資金管理現象；有利于加強資金預算的執行力，對資金的支出統籌規劃，保證企業資金能夠合理科學的運行，加強了預算的約束力和執行力，避免出現超出預算支出現象；有利于遏制腐敗的滋生，精簡支付的流程，可以避免腐敗活動的中間操作，加強監管機制實現資金運轉的透明化。

二、企業資金運行管理的現狀和存在的問題

我國企業在資金管理方面還存在很多缺陷，比如管理意識缺乏、監管審批工作不到位、預算執行力差等等一系列問題。主要表現在：第一，企業對資金管理不夠重視，往往把大部分精力放在生產經營問題上，沒有意識到資金管理對于企業的重要性。所以在企業發展道路上就很難提升企業資金的增值，在融資的渠道上沒有擴展想法，所以就會導致資金的收入和支出情況與實際經營不能協調運行，造成資金管理混亂的現象。第二，企業對資金管理的監管和審批力度不夠，容易給不法分子提供機會，造成對企業資金的挪用及其他不合法行為。對企業資金管理制度的監管不力，就不能保證資金良好運作、不能準確掌握資金流向和運行狀況，企業的運營效率得不到保障。第三，企業缺乏系統的資金預算系統，這樣對企業的資金出入和融資方面就不能科學分析，資金的運行沒有完整的制度體系科學的支撐，就可能導致企業資金浪費、盲目投資等現象。第四，企業的資金利用率比較低，企業的資金運行管理情況直接影響企業的資金利用效率，大多企業都存在庫存大，賬款回收難的問題，這樣都不利于資金的周轉，根本原因還是企業缺乏資金管理的合理性。第五，會計信息失真，一個企業的運營情況主要是靠會計信息來如實反映的，如果會計信息不準確，將會導致企業運營系統的混亂。

三、企業資金運行管理改革策略分析

（一）優化企業資本結構

在企業的融資過程中，對企業的資本構成要有一個全面的了解，企業資本結構的優化過程要以企業自身的行業特點來實施。因為在融資過程中，負債資金有一資金杠桿的作用，所以適度的負債對于企業經濟效益的提高有一定的幫助，但負債過高，就會產生反作用，很有可能導致企業陷入金融危機當中。這就要求企業的資金管理者能夠認清資金管理的重要性，工作中要進行科學的分析過程，準確把握企業的行業特點和項目收益現狀，處理好企業負債率與投資收益率之間的關系，保證企業的資本結構的合理化。

（二）加大對企業財務會計的監督和考核機制

為了保證企業資金使用率得到進一步提高，所以加大加大對企業內部財會工作的監督和考核顯得尤為重要。同時還要保證監督管理工作的落實，只有這樣才能實現企業資金管理人員能夠自覺遵守資金管理規定。除此之外，加大對會計人員的績效考核對于提高員工的工作積極性和工作效率有良好的促進作用。

（三）加強企業資金管理的人才建設

資金管理對于企業的發展具有極為重要的作用。因此，企業的資金管理工作也就需要相應的具備高技能高素質的專業人才來承擔。所以在資金管理人員的招募過程中，一定要注重人員的專業能力和員工自身的戰略意識，同時加大對企業內部資金管理人員的培訓教育力度。

（四）建立和完善企業的資金管理體系

保證企業資金管理工作的有效性開展，就需要有一套科學合理的資金管理體系。一套完善的資金管理機制，能夠保證資金管理工作的開展的規范性、合理性，也能保證資金管理工作按照企業的資金現狀以及現有的債務風險問題進行合理的評估，對企業的資金流動和負債情況做到及時有效的監控和跟蹤，進而對企業的決策者提供準確的預警信息，降低企業的資金風險。

（五）對企業資金實行集中管理

現階段，大部分的企業對流動資金的管理形式比較分散，而且在企業內部存在著部門之間各自為政，在每一個部門中都有著固定的資金使用權限，這樣對企業的資本管理極為不利。因此，現代企業要加大對資金的集中式管理，讓企業財務部門集中所有資金的管理權限，只有通過財務部門才能實現資金的管理和分配。另外，企業還要做好預算管理工作，確保資金的有效使用；加強財務部門的掌控力，杜絕資金浪費。

四、結束語

綜上所述，我國現代企業的資金管理還存在一系列突出問題，企業必須首先意識到資金運行管理對于企業生存發展的重要性，它是決定企業命運的關鍵因素。資金運行管理改革措施的貫徹落實，能有效的加強企業的運營效率，解決我國企業發展的突出問題。

參考文獻：

[1]袁文玲.連鎖經營企業資金管理之我見[J].才智，2012，21：14

[2]高苓.試論企業資金運行管理的戰略探析[J].商場現代化，2012，18：40

篇3

P鍵詞：企業 流動性資金 管理模式

一、企業發展對資金管理的影響

（一）市場導向決定資金使用方式

市場的需求是企業發展和進步的主要方向，重視市場導向的決策性價值，才能夠更好地調整和運用企業的資金及資本。因此，企業在發展的過程中需要認識到資金運轉的科學性，充分了解和掌握市場的經濟發展導向，并認識到市場需求對企業資金運轉和管理的重要性及價值，進而了解影響企業發展的資金管理要素，促進企業進一步發展。

（二）網絡導向決定資金使用方式

現代化的市場經濟發展模式要求企業的發展和進步能夠以科學技術為基礎和前提，在實際的工作和資本投入之前需要了解并掌握企業資金的網絡布局，掌握當下市場的網絡導向，才能夠正確使用和管理企業資金，進而為企業未來的市場部署和策略經營提供科學的輔助與支持，保證企業迅速發展并成為市場主導。

二、企業流動性資金管理與銀行相融合

（一）銀行融合資金流動管理的意義

認識到企業資金管理工作的重要性，還需要清楚了解和掌握銀行融合資金流動管理的重要意義。銀行對于企業的發展來說具有重要的意義和價值，能夠滿足企業實際的發展需求，并且可以在企業發展的過程中提供一些輔助和支持。通過銀行方式的科學管理，能夠降低企業運營的風險，并且能夠科學配比企業的資本投入，是非常有價值的管理方式。

（二）現代銀行在流動性資金管理工作中的價值

隨著網絡信息技術的不斷深入應用，當下我國社會對于現代化電子銀行的應用效率越來越高。企業為了能夠發展和進步，也需要認識到現代化電子銀行發展的重要性，并且能夠將電子銀行的管理模式充分的應用到企業資金管理的工作當中來，實現對企業資金管理工作的輔助。

（三）構建完善性結算網絡

完善企業的結算網絡體系是企業流動性資金管理的重要方式和方法，能夠在良好的科學技術支持下實現對具體工作信息的管理和記錄，保證以一個完善的網絡體系進行相關工作的支持和輔助，進而提升流動性資金管理的準確性和高效性。建立一個結算網絡，也有助于提升企業對市場導向的計算和需求探知，更加有助于企業投入市場需求的產品生產。

三、現代化企業流動性資金管理模式建議

（一）革新管理方式及理念

革新企業傳統的流動性資金管理和使用模式，是未來企業資金管理工作的突破與創新，也是企業在市場中取得不敗地位的重要因素。在革新管理方式的基礎上還需要企業認識到創新工作理念的重要性，能夠把握良好的資金管理方法，加上創新理念的支持，才是企業長足進步與發展的支撐。思想認識的提升是企業可持續發展的關鍵，也是流動性資金管理的重要方式和途徑。

（二）科學調整資本和資產結構

重視科學調整企業的資金和資本結構，才能夠長遠對為企業謀劃發展策略，才能夠支撐企業長足的發展目標和計劃部署，才能夠實現對企業賬務和財務管理工作的嚴謹要求。在企業發展的過程當中，應當時刻明確成本結構的盈利和虧損情況及信息，及時做出調整和管理，降低企業運營風險，提升企業經濟收益。

（三）提升資金使用價值

企業若要更好地管理流動性資金，就需要認識到流動性資金的重要性，能夠在實際的使用和管理過程中提升資金的價值。通過正確的渠道活動流動性資金，并在使用的過程中提出科學的策略來提升使用的效率，可以是短期的借貸或者的資本的回收及利用等方式，充分發揮企業流動資金的使用價值，爭取為企業創造更多的經濟收益。

（四）構建應收賬款管理防范體系

為企業構建一個應收賬款管理防范體系，就是為企業的流動性資金管理提供一個保險，在體系和制度完整的情況下保證企業資本的充分及合理利用。同時，也能夠為企業未來長久的發展奠定良好且堅實的基礎，保證有充分的資金支持企業的創新發展目標，鼓勵企業員工和管理層都能正確認識資金使用的意義及價值。

參考文獻：

[1]劉嫦，虞一青，楊文平.企業集團資金集中管控提高資金配置效率了嗎？――來自新疆生產建設兵團的個案分析[J].新疆農墾經濟，2016，（2）：79-88.

篇4

關鍵詞：資金管理；企業經濟管理；現狀；措施

1資金管理的重要性

1.1為企業決策提供信息參考

投資是企業經營管理的重要組成部分，而投資的風險和收益往往成正比，企業要想獲得較大的收益，必須在投資之前做好調研工作，加強相應的成本控制和風險控制，并對這一過程進行實時的監控。在資金管理工作中，首先需要遵從經濟規律，提前做好資金規劃，結合有效的信息進行分析和判斷，從而有計劃地進行投資，保證投資行為的正確和獲利。

1.2促進企業資金流動

在企業經濟管理過程中，資金的使用效率至關重要，資金的有效流動有助于企業的一切經營活動，因此，必須不斷加強資金管理手段，及時對資金進行調控和管理，尤其是重點關注流動資金和不動資金的具體運動規律，準確掌握資金的使用情況，并據此制定合理的管理措施和使用計劃，進一步提高企業資金管理和使用效率，既能保證企業經營活動的順利開展，也能保證企業的償債能力。因此，有效的資金管理，不僅能提升企業資金的流轉速度，而且能為企業的再生產、擴大投資經營活動、贏取更大的效益提供堅實的資金保障。

1.3助推企業反腐倡廉工作

資金管理是企業經濟管理中的核心環節，也是管理工作開展的重點和難點所在，這不僅要求企業管理人員具有高尚的人格和道德品質，還要求其具備相應的技術知識和專業技能，在繁雜的資金管理過程中，始終堅持經濟管理原則，不允許出現絲毫紕漏。這就要求企業必須加強資金管理，制定嚴格的資金使用控制制度，確保資金的合理有效使用。因此，加強資金管理，不僅能使企業經濟活動運行更加規范、健康，也能防止企業內部現象的發生，并有效保證企業干部員工的廉潔清正[1]。

2企業資金管理的現狀

2.1資金管理分散

目前，企業資金管理的方式較為單一，致使資金管理有些分散，各個部門單位與總公司及財務部門的資金管理聯系不夠密切，步調很難協調一致，總公司資金管理與部門和子公司的管理相脫節，影響了資金的周轉使用，影響了資金的使用效率，不利于企業經營活動的開展。更有甚者資金管理權責不清，內控不嚴，管理混亂，影響整個企業的管理和運營。

2.2資金使用缺乏規劃

資金使用缺乏規劃體現在企業的各項經營活動中，比如在資金投入之前沒有全面地調查研究，缺少詳細科學的分析，資金的投入不能結合實際需求，使資金的使用效率低下，造成資源浪費，影響企業的生產經營活動。資金流動的過程中缺乏嚴格的監控，資金的管理流于形式，沒有發揮作用，資金的使用和流轉混亂，以個人意志為主進行資金的管理，造成資金的浪費，入不敷出，影響企業經營活動的開展及企業形象的建立，最終影響企業的經濟效益。

2.3財務管理不夠規范

財務部門決策的專業性和科學性直接影響著企業資金的使用情況。如果財務部門閉門造車，沒有及時關注各部門的工作動態和資金使用情況，就會造成企業決策失誤，不能為企業管理決策提供有效的資金分析。財務部門人員直接接觸資金，財務人員的業務素質不夠，業務能力差，不能正確地分析和統計資金的使用，資金管理的失誤現象時有發生，影響企業的效益，為企業帶來負面影響，不利于企業的長遠發展。

3企業資金管理的改善建議

3.1完善企業資金管理機制

企業完善的資金管理機制是財務資源合理使用的前提和保證，企業的管理層首先要認識到資金管理的重要性，加強企業內部財務、資金、計劃等全方位的頂層管理設計，明確各級資金管理部門的職權，既要給予財務部門一定的權力權限，同時也要對制度和規范有所限制。對于資金要集中管理，不允許越級管理和分散管理。對于預算計劃要進行大量的調查分析和實地考察，爭取制定最符合自身生產需求的計劃，既保證生產，又不會浪費。對于資金管理要建立合理的、科學的長效機制[2]。

3.2建立企業資金管理信息系統

現代化的信息管理系統不僅能提高資金管理工作的效率，更重要的是能為企業資金提供安全保障。隨著信息化的發展，企業應加大資金投入，引進先進的信息化管理系統，建立安全可信的資金管理信息平臺，從而集合大數據信息資源，做到科學分析，規范監督，追責有效，保證資金管理的全程信息流控制，有利于信息的監控和各部門的信息共享，進一步提高、規范資金管理的效率。

3.3加強企業資金管理人員培訓

加強企業資金管理人員培訓是建立健全企業資金管理最直接有效的途徑。提高人員素質和業務能力對于順利開展各個環節的工作都十分重要。在企業資金管理的過程中，明確分工，權責細化，同時采取合理的監督措施，適時向廣大員工群眾公開相關資金管理內容，接受大家的監督。同時，隨著市場經濟的不斷發展，資金管理需要專業的實用型人才。企業要通過多種渠道，或引進、培養等手段為資金管理招募儲備人才，并定期對其進行業務培訓，提高資金管理人員的業務技能，適應企業持續發展的需要。

3.4強化資金管理風險意識

資金管理意義重大，這直接體現于對于資金風險的防范。資金管理是企業開展經營活動的后盾和支持，管理風險會對企業造成較大影響，如果企業對資金能力沒有充分的認識，不經過充分的科學論證盲目投資，就會造成企業損失。因此，企業資金管理中必須強化風險意識，建立并完善相關的預警機制。完善內部資金調度控制制度，企業應建立嚴格的資金分級審批標準和權限，從授權審批、不相容職務分離、內部審計等方面入手，建立一套科學的風險預警系統;從資金供給、投放、周轉效率、債務風險水平等方面建立和完善預警監測指標體系，認真分析資產負債率、帶息負債比率、經營現金流等重要指標變動情況，重點關注到期債務，對可能出現的資金風險提前做好應急預案，提高風險應對能力。

4結語

資金管理是企業經濟管理的中心環節，必須引起足夠重視，保證財務部門科學決策，強化資金管理各環節的統籌和配合，不斷提高財務人員的風險意識、業務素質和道德素養，并及時推進信息化管理手段，實施科學有效的措施，強化風險預警機制，從而全面提升企業的資金管理能力，提升企業的競爭力。

作者:翟海英 單位:太原市排水管理處

參考文獻：

篇5

關鍵詞：企業；資金管理；經濟效益

一、目前我國的企業在資金管理方面存在的問題

1.資金的使用率不高，使用混亂

目前大部分企業都會根據自身的發展來制定公司資金的使用標準，并且嚴格按照該標準來控制資金的使用情況。但是在實際的生產過程中的資金使用情況和制定的標準嚴重不符，于是公司在資金管理方面就會出現問題，阻礙企業資金的使用情況，而且在使用過程中沒有系統安排計劃，使用情況混亂，導致公司資金出現損失乃至出現了資金缺口，嚴重阻礙了公司的發展。

2.企業沒有嚴格的監督體系

隨著市場經濟的快速發展，許多企業為了緊跟市場的步伐，一味追求經濟利益，從而忽視了本公司資金方面的管理。但是，良好的資金管理才是獲得良好經濟效益的基礎，如果沒有足夠的資金企業就無法發展，也就不能獲得經濟利益。所以，公司的資金管理應該有專門的財務部門進行管理。資金管理最重要的一點是獲得公司內部的支持，但是在實際運營過程中，資金使用情況非?；靵y，擅自進行資金周轉、墊付資金等情況時常發生。企業沒有對應的資金管理體系，再加上這種混亂的資金使用情況，企業的發展勢必會出現問題。

3.企業缺少管理資金的相關信息

信息化現代化發展的今天，給企業的發展帶來了不小的轉變。這些轉變就包括對于資金管理方式的改變。企業想要系統科學的管理資金，就必須獲得準確完整的資金信息。但在企業生產過程中，很難把握住正確的財務狀況，在這種惡劣的情況下，企業依舊進行一些投資等行為，在這種不準確的情況下，企業勢必不會做出正確的決策。

4.企業與企業之間的資金周轉存在問題

在企業的生產中，由于對資金管理的不當，勢必會出現一些資金短缺問題，這種情況下企業與企業之間會“互相幫助”來解決問題。但是如果經常以這種情況來維持公司運轉公司肯定會出現問題，借款遲遲不到位或者企業沒有及時還款甚至拖欠嚴重等現象時常發生。造成這種情況有很多原因：第一，許多小企業在運營過程中出現失誤，造成貨物積壓或者沒有資金去進行支付。第二，盲目自信，一味追求效益擴大銷售數量，導致資金嚴重缺乏，只能申請借款來獲取援助。第三，銷售過程中，對于客戶的調查不夠，無法及時掌握客戶的信譽問題從而導致回收資金難，資金回位時間長。

5.企業缺乏對資金的預算

很多企業都沒有完善的資金預算機制，雖然公司部門在進行運營活動時大多都會做一個資金預算報告，但公司沒有一個統一的資金預算標準和機制，這就導致有的部門資金預算出現漏洞或者失誤，從而給公司造成了不必要的損失。而且部分部門負責人擴大資金的預算情況，趁此機會進行資金的挪用。沒有一個完善統一的資金預算機制，公司對于資金的把控還沒有那么準確，就會出現漏洞。

二、加強管理資金的措施，提高經濟效益

1.加強資金使用效率

提高企業對于資金的使用效率，資金管理是進行企業管理最重要的一個環節也是核心環節，其影響范圍廣，所以企業負責人應該提高對資金管理的重要性。資金管理應該根據企業的具體發展情況來建立相應的制度進行管理。想要提升企業的資金管理能力，就必須加強對其的重視程度。資金是有限的，但是我們可以通過對其的合理安排，提高使用效率來促進企業的發展。

2.企業建立健全資金管理機制

管理機制能夠有效地管理資金，能夠確保企業的正常生產經營。企業的資金管理體制不僅能夠對企業的生產進行合理有效的安排，還能夠避免不合理盲目的生產經營。這樣對資金進行制度化管理，大大減少了企業的生產成本，確保企業在資金充足的情況下開展經營。建立企業內部完善統一的資金預算機制，只有合理地進行資金預算，才能保證正常的生產活動運行，才能最大化地提高公司的經濟效益。

3.建立有效的監督制度

企業應該成立專門的監督團隊，來監督日常的資金使用情況，來提高資金管理水平。專門成立一個資金管理部門，負責對資金的統計、確保資金財產安全、準確評估公司資金投資的安全性以及資金的使用去向等。針對管理團隊人員，需要具備極高的職業素養和綜合能力，準確完整的對企業資金進行監督。監督團隊需要避免資金使用不善等情況來確保公司的正常運行。

4.企業應該建立資金使用制

企業內部的資金是維持公司正常運行的根本，不能隨便使用。企業應該樹立資金使用的重要性。公司可以參考銀行貸款的方式來進行資金的使用情況。首先企業各部門應該根據自身發展來做出資金預算，企業相關部門根據使用份額來規定不同部門的資金使用利率，一旦資金使用超出預算單位，該部門就應該向企業交利息，而且企業在進行部門考核時，利息的情況也納入考核范圍。這樣最大化地避免了資金的浪費。其次，要灌輸企業員工堅定資金管理的理念，提高對資金管理的興趣，讓員工們認識到資金管理的重要性，確保每一個部門在資金使用時合理。

總結

資金是企業生存的根本，對資金的管理是非常有必要的。所以企業應該加強對資金的管理，提高資金的重復利用，建立健全完善的資金使用制度和成立專門的資金使用監督團隊，增強全公司對于資金管理、資金使用的重要性。通過提高對資金的管理能力，促進公司經濟效益的增長。

參考文獻：

[1]崔海英.對加強資金管理提高經濟效益的探討[J].財經界(學術版),2012,04:112.

[2]付志芬.對加強資金管理提高經濟效益的探討[J].經營管理者,2015,34:112.