信貸法律常識精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇信貸法律常識，期待它們能激發您的靈感。

篇1

[關鍵詞] 毛花甙C; 快速給藥法; 快速房性心動過速; 心室率

[中圖分類號] R541.7 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673-9701(2010)13-131-01

快速有效地控制快速性房性心動過速的心室率是減少急性并發癥、保持血流動力學穩定的重要環節,對有潛在心臟功能不全而合并以上心律失常患者,應用洋地黃制劑則成為首先考慮。傳統的給藥方法首劑給藥如無效需間隔4h以上才重復應用,心室控制的時間較長,這對合并潛在心臟功能不全者的搶救很為不利,因此探索快速給藥方法的療效及安全性有重要的臨床意義。

1 資料與方法

1.1 一般資料

我科2005年2月～2009年10月間收治的各種心臟病引起的快速房顫與心房撲動或房性心動過速、心室率大于120bpm的患者,除外病態竇房結綜合征、Ⅱ度以上房室傳導阻滯,新近發生的完全性束支傳導阻滯、預激綜合征。共64例,其中冠心病28例,高血壓性心臟病12例,冠心病并高血壓性心臟病5例,風濕性瓣膜病8例,老年退行性瓣膜病4例,擴張型心肌病5例,慢性肺源性心臟病2例。所有患者入院時均有不同程度的心悸、胸悶、氣促。入院后隨機分為治療組34例,中位年齡(53.9±12.1)歲,用藥前平均心室率(143.4±13.9)次/ min,男∶女為19∶15;對照組30例,中位年齡(59.2±12.5)歲,用藥前平均心室率(146.6±15.4)次/ min,男∶女為10∶10。兩組患者各特征具有可比性。

1.2 方法

治療組(即快速法給藥組)[2]:近1周未用洋地黃者,初劑0.4mg稀釋后靜脈注射,30min無效者追加0.4mg,如仍無效者再給予0.2mg,總量1.0mg;近1周內服用恒定劑量地高辛者,初劑量0.2mg靜脈注射,無效者于30min后追加0.2mg,總量0.4mg。

對照組(即傳統給藥法)[1]:近1周未用洋地黃者,總量1.2mg,首劑0.4mg稀釋后靜脈注射,余量分2~3次,每4~6小時靜注,在24h內給予總量;近1周內服用恒定劑量地高辛者,初劑量0.2mg靜脈注射,無效者于12h后追加0.2mg,總量0.4mg。

監測方法:整個治療期間,全部患者均持續心電、血壓監護,每5分鐘記錄1次心率、血壓及臨床表現,觀察至最后一劑用藥后30min,用藥前及達至治療終點時描記12導心電圖。

1.3 療效評價

有效:心室率降至100bpm以下,或較基礎值下降大于20%,或轉為竇性心律,癥狀消失或明顯減輕。無效:未達至上述要求者。

2 結果

2.1 療效

治療組總有效率為74%(25/34),對照組為70%(14/30),兩組間統計學無顯著性差異;平均有效時間治療組為(32.8±22.8)min,對照組為(120±22.5)min,兩組間統計學有顯著性差異(P

2.2 安全性

兩組均未發現不良反應。

3 討論

有基礎心臟病患者平時心臟功能均有不同程度的減退,當合并快速心室率時,由于左室充盈時間縮短及心肌耗氧量的增加,可導致心排血量的急性下降,加重心臟功能不全,甚至心源性休克等并發癥。因此,快速有效地控制快速性房性心動過速的心室率是減少急性并發癥、保持血流動力學穩定的重要環節,鈣拮抗劑地爾硫 ■、異搏定以及心律平、美托洛爾等可較快控制心室率,但臨床常常遇到潛在心臟功能不全而合并以上心律失常患者,此時應用以上幾種藥,由于它們的負性肌力作用存在顧慮,而此時應用洋地黃制劑則成為首先考慮。

洋地黃制劑的傳統的給藥方法需在24h內給予負荷量,首劑用藥如無效需間隔達4h以上才重復應用,心室控制的時間較長,這對合并潛在心臟功能不全者的搶救很為不利,因此探索快速給藥方法的療效及安全性有重要的臨床意義。本組病例觀察表明,快速給藥方法療效與傳統給藥方法相當,但可明顯縮短心室率下降的時間[治療組為(32.8±22.8)min,對照組為(120±22.5)min],有顯著性差異,未發現不良反應,這為潛在心臟功能不全合并快速房性心動過速患者搶救贏得寶貴時間,值得推廣。值得注意的是,在給藥過程中應密切觀察心率,以防出現竇性停搏及傳導阻滯。

[參考文獻]

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[2] 宋有誠. 靜脈注射地爾硫■與毛花甙C控制快速房性心律失常心室率即時療效和安全性的對比觀察[J]. 中華心血管病雜志,1999,27(5):357-359.

篇2

關鍵詞：農村信用社；貸款定價方法；利率市場化

中圖分類號：F830．34 文獻標識碼： A 文章編號：1003―7217(2006)05―0026―05

我國利率市場化改革已經邁出重大步伐，貸款自主定價作為利率市場化改革的核心內容，值得金融機構認真研究。作為金融支持社會主義新農村建設主力軍的農村信用社，貸款定價能力明顯落后于其他商業銀行，因此，加強農村信用社貸款定價的系統研究、增強農村信用社貸款定價的自主性和科學性顯得尤為必要。

一、湖南省農村信用社貸款定價情況考察

2005年末，湖南省農村信用社法人機構1987個，各項存款余額1067億元，比年初增加137億元，增長14．8％；各項貸款余額674億元，比年初增加120．9億元，不良貸款率20％，比2004年降低12個百分點。年末凈利潤1．62億元，增盈0．?9億元。資產質量的改善和經營狀況的好轉為湖南農村信用社科學定價的逐步實施提供了有利的條件。

目前湖南省119個縣(區)農村信用聯社都有貸款定價權，信貸或計劃資金部門是貸款定價的操作和管理機構，每社均配有一名以上專職或兼職利率管理人員。農村信用社貸款定價考慮的因素主要包括央行基準利率以及貸款允許上浮幅度、貸款的品種、期限、方式以及客戶對本社的貢獻度等。

對30個抽樣農村信用聯社貸款定價的調查顯示，2005年4季度調查社貸款平均利率為9．5％，比同期全省金融機構貸款平均利率高2．5個百分點。從總體情況看，各社根據聯社制訂的利率管理辦法，按照貸款品種、貸款期限和貸款方式進行定價。

(一)按照貸款品種實施定價

湖南省農村信用社貸款品種較為單一，劃分為農戶貸款、農業經濟組織貸款、農村工商業貸款、農戶小額貸款等品種。從2005年4季度的情況看，貸款價格在各貸款品種基準利率的基礎上上浮66％～78％，其中農戶小額信用貸款平均年利率9．06％，比基準利率高出3．61個百分點，平均上浮66．24％；農戶貸款平均年利率9．59％，比基準利率高出4．1個百分點，平均上浮74．68％，農業經濟組織貸款平均年利率9．63％，比基準利率高出4．1個百分點，平均上浮74．14％；農村工商業貸款平均年利率9．88％，比基準利率高出4．33個百分點，平均上浮78％(見表1)。

(二)按照貸款期限實施定價

目前湖南省農村信用社的貸款期限一般分為6個月、6個月以上至1年、1年以上至3年、3年至5年等四個期限段。2005年4季度的情況表明，6個月以內的貸款利率平均上浮77．97％，6個月至1年的貸款利率平均上浮68．7％，1年至3年的貸款利率平均上浮77．95％，3年至5年的貸款利率平均上浮84．73％。調查顯示，湖南省農村信用社貸款利率浮動幅度與期限長短并不完全呈同方向變動(見表2)。

(三)按照貸款方式實施定價

據調查，目前農村信用社貸款的基本方式分為信用貸款、抵押貸款、質押貸款。其貸款浮動幅度在66％－77％之間，質押貸款平均上浮66％，抵押貸款平均上浮77％(見表1)。

二、湖南省農村信用社貸款定價存在的問題

從湖南省農村信用社貸款定價的方式可以看出，農村信用社貸款定價很少根據信貸客戶的資信狀況、經營規模、盈利水平、風險程度和發展前景等因素進行全面的綜合測算，定價過于簡單，缺乏科學性。主要存在以下問題：

(一)對建立貸款定價機制的重視不夠，管理理念沒有發生根本轉變

兩次擴大人民幣貸款利率浮動區間，對農村信用社利率風險管理能力提出了更高要求，如何完善貸款定價機制迫在眉睫，然而，農村信用社對利率風險管理和貸款定價機制建立的重要性認識不足，貸款定價主要圍繞人民銀行出臺的利率政策進行，探索符合自身特點的貸款定價機制的主動性不強。調查的30個縣(區)級聯社，都沒有建立起以市場價格為基準，充分考慮資金成本、各項費用、風險狀況、目標收益和價格供給彈性等因素的貸款定價機制，在人員配套上也僅僅是傳統意義上的單純利率管理人員。

(二)貸款定價的微觀基礎薄弱

一是粗放管理。盡管目前農村信用社都有自己的利率管理辦法，但大多只是對貸款利率浮動權限進行規定，如何定價，如何規范貸款定價操作程序較少涉及，對利率管理的意識還停留在傳統意義的合規性管理。二是適應科學化貸款定價需要的專業人才缺乏。三是適應科學化貸款定價的信息科技準備不充分。目前，湖南省農村信用社信息科技系統不完善，利率風險管理、金融產品與服務定價等相關系統的開發尚未涉足或剛剛起步，難以適應科學化貸款定價對信息系統的技術要求。

(三)貸款定價方式過于僵化

調查表明，湖南省農村信用社存、貸款利率價格均由縣級聯社統一制定后下達各基層社執行。而縣級聯社在進行利率定價時，幾乎都按“是否合規”來確定，即存款利率執行法定利率標準、不上浮，貸款利率按不超過法定利率的2倍或2．3倍上限執行、不下浮。從實際情況看，農村信用社貸款大多數有貸前調查、風險評估等一整套程序，但在對企業或農戶進行貸款利率定價時，各聯社卻很少根據貸款對象的信用程度、償債能力、經營狀況等各方面的風險因素進行全面的綜合定價，采取的是不論信譽高低和風險大小，一律執行統一的利率標準這種“一刀切”做法。如：某地9家縣級信用聯社對被市政府授予“信用村”的農產小額貸款明文規定實行優惠利率的聯社僅為1家，其余8家不論信用等級一律執行9．36％(6個月以內)的利率標準。同樣，各聯社對于各地評出的信用農戶，也僅在貸款額度上實行區別對待原則，利率價格則采取統一的上浮標準。此外在貸款利率上浮檔次的確定上，絕大多數縣級聯社實行的是貸款“同類同價、同期同價”，上浮檔次只按文件中標明的某個具體標準，沒有浮動范圍，利率檔次的確定過于簡單。

湖南省農村信用社貸款定價簡單，缺乏科學性，原因是多方面的，主要有以下四個方面：

一是外部信貸環境欠佳，對盡快擺脫經營困境的迫切追求簡化了農村信用社貸款定價的理性要求。由于農業生產周期長，受自然因素影響較大，具有效益較低、風險相對高的弱勢，加之目前商業性保險、擔保公司等機構的配套服務尚未延伸到農村市場，因此，農業信貸面臨著高風險卻又缺少相應的風險補償和分擔機制的局面。再加上農村金融生態欠

佳，逃廢金融債權的現象時有發生，農村信用社面臨著比其他金融機構更大的信貸風險。在缺乏行之有效的風險識別能力和風險補償機制的情況下，農村信用社往往選擇提高風險溢價來覆蓋高風險。“一刀切”和“一浮到頂”的貸款定價方法成了其應對信貸風險和盡快擺脫經營困境最簡單、有效的辦法，貸款定價的理性要求被簡化。

二是信貸的壟斷經營弱化了農村信用社貸款定價的市場化原則。盡管湖南省初步形成了以農村信用社、農業銀行、農業發展銀行為主體的農村金融格局，但并沒有形成真正有效的競爭機制。目前，農業銀行有意淡出農村金融領域，農村金融服務網點大量減少，農業發展銀行只從事政策性農村金融業務，在大部分農村地區農村信用社便壟斷了農村金融服務。壟斷的形成，使貸款定價的市場化運作失去了生存的土壤，弱化了農村信用社信貸產品按市場化定價的要求，導致了貸款定價的市場化原則的失靈。

三是中央銀行長期的政策扶持淡化了農村信用社貸款定價的風險意識。由于主客觀方面種種原因，農村信用社在組織管理形式、資金實力等各方面與國有商業銀行相比存在著較大的差距，而作為農村金融市場的主力軍，其一直以來受到了中央銀行的精心呵護。無論是從提供補貼性優惠利率的支農再貸款、對農信社實行低于其他商業銀行的準備金率，還是為農村信用社改革發行央行專項票據，中央銀行都為農村信用社增強資金實力、不斷改革壯大提供了堅強的后盾。也正因如此，農村信用社在市場化改革大潮中，總是難以敏感地覺察到市場的作用，缺少風險管理意識。

四是定價機制的缺失以及專業人才的匱乏降低了農村信用社貸款定價的科學性。雖然農村信用社有自己的利率管理辦法，確定了貸款定價的決策和操作、管理機構，但仍未從根本上建立貸款定價的科學機制。同時，由于農村信用社主要服務于農村，員工素質整體偏低，貸款定價人才匱乏。從而大大降低了農村信用社貸款定價的科學性。

三、成本加成貸款定價方法的科學選擇

湖南省農村信用社貸款定價的現狀表明農村信用社還沒有深刻認識到科學定價對于自身發展的重要意義。但利率市場化的進一步推進、農村金融市場競爭機制的引入和國家對農村信用社政策扶持的逐步減弱等從客觀上要求農村信用社提高貸款定價的科學性和高效性。因此，加強對農村信用社貸款定價的指導，科學選擇貸款定價方法顯得尤為重要。

(一)成本與市價相機抉擇型成本相加定價模式簡介

國內外金融機構目前普遍使用的貸款定價模式包括價格領導模式、客戶利潤分析模式、成本相加模式。結合湖南省農村信用社現狀，我們認為成本與市價相機抉擇型成本相加模式比較適合。

該模式認為，貸款價格是由成本加目標利潤而形成，任何貸款的利率都由以下三部分組成：(1)貸款經營成本，包括籌資成本、貸款費用和稅賦成本；(2)貸款的風險溢價，包括違約風險補償和期限風險補償；(3)目標利潤，既銀行資本從每筆貸款中應獲得的收益。由此該模式可直接表示為：

其中，R表示貸款利率，Rp表示基準利率，R0表示貸款經營成本率，Rf表示違約風險補償率，Rd表示期限風險補償率，R0表示目標利潤率。Choose(Rp，Rc)表示農村信用社本著“綜合權衡、區別對待”的原則，根據市場資金供求狀況、客戶重要性等在Rp和Rc。之間做出抉擇。

(二)選擇成本與市價相機抉擇型成本相加定價模式的理由

成本相加定價模式是一種較為傳統的定價模式，適合產品結構較為簡單，比較容易測算并分配經營成本的金融機構；這種模式較少考慮客戶需求、同業競爭、市場利率水平的變化等因素的影響，一般適用于居于壟斷地位的商業銀行和處于貸款市場需求旺盛的商業銀行。目前農村信用社信貸資產業務單一，在農村金融市場處于壟斷地位而且農村信貸需求非常旺盛，成本相加模式是現階段最適合農村信用社經營現狀的貸款定價模型，而且成本與市價相機抉擇型成本相加模式部分彌補了普通成本相加模式的不足，對農村信用社而言，Choose(Rp，Rc)也適當考慮了資金供求狀況和客戶重要性。

(三)貸款經營成本率及其計算

貸款定價的關鍵環節之一是確定貸款經營成本C，C＝資金成本(WACC)+貸款費用+稅賦成本

WACC指以各類資金在資金總額中的占比為權數而計算的加權平均成本(weighted average costcapital)，K(i)，代表第i種資金來源的個別成本。W(i)，代表第i種資金在全部資金中的比重。

貸款費用指貸款發放所產生的費用，包括直接費用和間接費用。稅賦成本指發放貸款所包含的營業稅及附加。

以上表明，農村信用社必須建立符合自身業務發展特點的成本管理系統，規范財務費用管理制度，這樣才能提高成本加成法確定貸款利率的準確性。

(四)違約風險補償率及其估算

違約風險指貸款人不能按期還本付息的可能性。這是農村信用社貸款最主要的風險，在貸款定價中必須充分考慮。假設一筆貸款違約的概率為d，那么能按時收回本金和利息的概率就是1―do如果短期無風險債券(短期國庫券)的利率為r，該風險性貸款的利率r*應滿足下式：

精確計算違約風險補償率的關鍵在于合理并準確確定違約概率d和敏感性系數β。d通過貸前對客戶進行信用評級，然后根據信用社的經營狀況和歷史數據算出不同信用等級客戶的平均違約率。敏感性系數"則需要綜合考慮所在地區的信用狀況，貸款所在行業的風險程度以及農村信用社對貸款風險的承受能力來確定。

(五)期限風險補償率及其估算

期限風險是由貸款期限長短不一導致貸款損失的可能性和貨幣時間價值的變化。期限越長，風險越大，所要求的期限風險補償率就越高。對于期限風險的度量可直接引入陳雯、陳浪南的(2000年)國債利率期限結構復利模型。模型如下：

其中，Y為國債到期年收益率(復利)，指購買國債后一直持到期滿時的年收益率；e為自然對數的底，A，B為結構參數，T為期限。將(5)式兩邊取對數，得線形回歸方程：Y=A+BT，根據不同時期的國債數據，用最小二乘法進行回歸分析可以得出結構參數A和月的值。當到期期限為了時，年收益率為AeBT，當到期期限趨近于零時，年收益率為A，A(eBT―1)正好反映國債到期期限為了時的期限風險補償率。國債利率剔除了信用風險，單純反映期限結構對市場利率的影響，完全可以引入信貸市場來反映貸款期限風險。因此貸款期限風險補

償率(Rd)可以由下式計算得出：

期限風險敏感性系數μ根據農村信用社不良貸款中由于期限原因引起的概率(通過大量的歷史數據和經驗獲得)并考慮農村信用社除利率補償貸款期限風險以外的其他途徑等因素確定。

(六)目標利潤率的確定

目標利潤率是農村信用社資本從每筆貸款中應該獲得的最低收益，實際上是農村信用社的期望收益。可以通過農村信用社確定的利潤計劃、平均資產規模等因素確定。即：

目標利潤率(R0)＝利潤計劃／預計當年平均資產規模X100％

預計當年平均資產規模=(年初資產總額+預計年末資產總額)／2

四、進一步提高農村信用社貸款定價水平的政策建議

(一)提高認識，轉變觀念

為了適應農村金融開放的需要，進一步順應利率市場化的趨勢，提高競爭力，農村信用社要從傳統的利率合規性管理模式中擺脫出來，加強和改善利率管理，在貸款定價中增加科學性，減少盲目性。對貸款進行科學合理的定價，不僅能給農村信用社創造自身效益，而且還能促進經濟發展，創造社會效益，不僅能給農村信用社帶來近期效益，而且還能通過改善客觀條件，帶來長遠效益，更重要的是科學合理的利率定價能通過調整信貸結構、優化資源配置，有效傳導貨幣政策。

(二)夯實基礎，創造條件

一是要加強農村信用社專業化人才培養。農村信用社要采取有效措施，加強對現有員工的專業培訓，分層次對利率管理人員進行新知識和新技能的輪訓，使利率管理人員具有充分的專業知識，能準確的識別利率風險，判斷風險的程度，提出規避利率風險的對策建議，提高利率風險管理能力。二是要建立信息收集系統。農村信用社要加強調查研究，及時掌握了解市場信息動態，建立涵蓋社會經濟、行業發展、資金供求、居民收入和社會信用狀況等為主要內容的信息管理數據庫，為信用評級和風險評估提供基礎性數據。同時要加強對市場利率的監測，及時掌握資金供求狀況和價格走勢，及時掌握價格需求彈性和收入需求彈性對貸款價格的影響。三是完善信用評級制度。借款人信用等級是其經營狀況的綜合反映，農村信用社要積極探索建立科學的企業信用等級評定指標體系，對貸款客戶進行總體信用評價，為準確確定貸款風險度奠定基礎。四是建立科學的風險評估體系。風險評估系統是貸款定價的核心，農村信用社要將實踐經驗與科學的風險評估系統有機結合，按貸款方式、貸款對象、貸款期限和貸款金額等合理確定相應的風險權重，進而確定產品價格。

(三)堅持原則，科學定價

一是堅持風險與收益對稱的原則。在科學的貸款定價機制下，貸款利率必須覆蓋每筆業務的成本和費用以及風險損失和目標利潤，兼顧市場競爭策略，使農村信用社的價格競爭建立在理性定價的基礎上，減少盲目定價。二是堅持自身效益與社會效益兼顧的原則。農村信用社要將資產的保值增值作為經營第一目標，科學合理的貸款定價機制必須實現自身效益與社會效益的有機結合。三是堅持短期效益與長遠利益相結合的原則。建立貸款定價指標體系要以科學的發展觀為指導，堅持可持續發展戰略，立足現實，著眼長遠，通過對農戶小額信用貸款和種養殖專業戶貸款適當進行利率優惠。四是堅持合理定價與深化管理統一的原則。建立科學的貸款定價機制必須不斷加強金融機構內控制度建設，提高經營管理水平，建立健全貸款定價所必須的基礎設施和必要的技術支持體系。

(四)加強監測，強化指導