風險管控的流程精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇風險管控的流程，期待它們能激發您的靈感。

篇1

1 管理現狀及存在問題

隨著經濟社會的不斷發展，電網企業所承擔的社會責任愈發重大，當前電網規模不斷擴大、智能化程度逐漸增強的同時，也面臨著建設任務繁重、設備老化、負荷增長過快、外力破壞、自然氣候惡劣等問題，這些都對電網安全可靠運行造成威脅。電網檢修計劃專業要通過安排合理的停、送電檢修計劃完成基建項目建設、設備檢修處缺、用戶報裝送電等，達到改善電網結構、提高設備運行健康水平、滿足用戶可靠用電的目的。

目前檢修計劃管理更多地依賴人為經驗，與相關部門溝通協調不足，沒有標準的核心流程，無法滿足企業及電網的發展要求，且存在如下三方面管理短板：（1）缺少核心流程固化，出現管理空白。由于檢修計劃涉及專業多、周期長、節點多，在任何一個環節出現問題都將影響電網檢修工作的實施。如果多個部門及專業間業務流程不能很好地對接，管理制度及標準不統一、多頭管理、界面不清，就容易出現管理空白點；（2）存在信息壁壘，橫向協同不足。信息系統進行數據維護局限在本專業，信息無法實時獲取、有效共享，容易出現重復停電。此外，檢修申請需要經過可靠性、重要用戶、保電任務、設備情況等多專業信息的校驗，信息壁壘拉長了審核時間；（3）基礎管理松動，風險管控能力不強。在檢修計劃管理過程中，存在一些較為普遍的基礎管理問題，相關資料的及時性、準確性有待提高。部分業擴、基建工作因為“時間”和“現場”兩大因素的不確定性，對安全生產埋下隱患，不利于風險管控。如何合理安排綜合停電檢修計劃、融入風控措施、降低電網運行風險，如何在保證計劃剛性執行的同時，把握檢修節奏，確保相關重點工程按期實施，是檢修計劃管控及風險防控面臨的形勢和主要解決的問題。

2 建立協同機制，改善管控措施

針對以往電網輸變電設備檢修計劃工作中的問題，我們通過建立協同機制，梳理優化了檢修計劃管理核心業務流程，以信息化手段固化流程標準，將人員崗位與流程環節一一對應，選定并監控關鍵環節，識別對應績效指標，在實現跨專業的橫向協同的同時，推動檢修計劃專業的縱向貫通。

2.1 流程之間無縫銜接，建立流程管理新模式

通過端到端流程梳理，將檢修計劃管理全流程與相關業務流程進行銜接，完成與設備大修管理流程、設備缺陷管理業務流程、業擴全過程管理流程、基建工程綜合管理流程以及供電可靠性管理流程等其他專業核心業務流程的無縫連接，消除專業管理的交叉點和空白點。

2.2 流程對接信息系統，依托“大數據”打造“多維度”檢修計劃任務池

在檢修計劃制定階段，應用“大數據”工具集成各專業系統建立了多維度“檢修計劃任務池”，通過實時讀取各專業系統信息，第一時間將各類需求納入池內實時滾動，為調度部門及時了解檢修需求，捏合同類申請、優化檢修計劃安排提供信息支撐。另外，“多維度”體現在各專業間的信息橫向協同共享。每一項檢修申請都要經過N-1、能否帶電、陪停、保電任務、重要用戶、重復停電、可靠性等信息校驗，即在計劃編制階段通過對跨專業、多維度條件的校核，提前進行電網安全風險評估。

2.3 采取“全、強、重、嚴”策略，實現風險全面管控

提出“全過程、強管控、重評估、嚴把關”的管理策略，明確專業管理要求，推行重大工程停送電標準化管理，實現各專業全過程跟蹤；有效強化電網運行各環節風險管控，建立“月分析、周預警、日校核”風險管控機制，預警通知，督促風險防控的落實；重點流程引入過程評估；嚴把資料審核，確保基礎資料的及時準確。

2.4 “兩縱兩橫”，加強協同

應用協同機制，縱向加強與主網停電計劃安排上的溝通、配合，加強電網運行方式管理，深化細化兩級電網安全穩定分析，合理安排運行方式，做嚴做細檢修期間電網運行風險評估。通過風險評估，優化停電計劃安排，調整運行方式，制定專項事故預案。橫向加強與兄弟單位調控系統的協調工作，超前準備、有效結合，避免重復停電，構建更全面的風險防控體系，提高電網供電可靠性。

3 具體案例分析

為配合某220kV變電站電源線施工，對施工路徑上的現有4條110kV線路進行切改遷移及架空入地改造，歸屬基建工程。工程施工共涉及4座220kV公用變電站、5座110kV公用變電站、3座110kV用戶變電站、4條110kV線路；需要4個單位、6個部門、11個專業進行全過程配合完成。

在獲取施工信息的第一時間，建設部門即將4條110kV線路檢修需求錄入本專業系統，“檢修計劃任務池”同時監測到其他部門有相同設備檢修需求，在年度檢修計劃制定過程中，我們捏合了相關變電站避雷器預試、設備例行試驗等工作。在季度停電計劃任務池中，營銷部提出了相關業擴工程檢修需求及用戶站內部檢修停電需求，涉及線路與該切改工程一致。通過梳理以上信息，為我們在月度檢修計劃編制過程中提供參考依據，實現了綜合線路、變電站、用戶站等多方面的停電需求，避免重復停電。

在停電施工方案審核環節，建設部門組織調度、運檢、營銷、安監等專業對《線路切改停電施工方案》進行審核，各專業部室根據專業管理職責、制度和標準，通過方案審查、安全分析、承載力分析、停送電時序、電網運行方式調整、風險管控等方面的審查，最終形成準確可行的停電施工方案，經調控中心批準停電計劃后，正式執行。整個過程實現了多管理體系協同運轉，打通了專業、部門壁壘，保證了流程的有效流轉。

以電網倒閘操作流程為例，通過檢修計劃專業流程與上線運行的“兩票”系統、風險預警系統進行對接，調控中心日檢修計劃“兩票”編制人員，按照新設備投入申請，檢修申請票，方式單、批準書、保護定值等資料，準確編寫變電站倒閘操作票。同時《電網風險預警通知書》，由運檢部、營銷部、安質部、辦公室進行會簽，并反饋落實措施。所有工作節點達到了上線系統對專業流程的全過程管控，流程對專業工作的指導和助力更顯增益。

4 管控成效分析

基于全流程的檢修計劃過程管控及風險防控全方位提升，從針對日趨復雜的外界環境和提高內部管理水平的角度，統籌考慮，創新探索出的全周期、全覆蓋、全集成的停電計劃管理理念。深化應用協同機制，建立多專業間的流程無縫對接，依據不同崗位職責，將專業管理制度，標準深度融合，通過前期方案審查、方式安排、安全校核、預案編制，提前組織各部門細致審查施工方案，對施工準備、施工要求、關鍵節點、停電范圍、停電時序、方式安排、負荷轉移、事故預案、供電可靠等方面全面進行審查，形成成熟方案落實執行，大大提升了專業管理效能，確保了電網的安全穩定運行，逐漸形成節奏有控、安排有序、工作有效的安全生產新秩序。

篇2

關鍵詞：鋼鐵行業；存貨質押；運作模式；風險管理；流程

中圖分類號：F275.6 文獻標識碼：A

0 引 言

作為一種新興融資模式，供應鏈金融為商業銀行開拓了新的市場，同時也為各個產業尤其是中小企業拓寬了融資途徑。各行各業紛紛試水供應鏈金融，鋼鐵行業存貨質押業務尤其火熱。然而2012年，全國鋼材行業遭遇了前所未有的打擊。自2012年8月份以來，從鋼鐵生產企業、貿易商到物流倉儲企業，已有多家公司公告，坦承涉入與鋼貿相關的糾紛中。11月，銀行集體訴訟大批鋼貿企業利用虛假質押騙貸一事引起了行業內的高度關注。由此可見，鋼鐵行業存貨質押業務火熱的背后，隱藏的是風險管理巨大的漏洞。因此，如何控制好供應鏈金融業務中的風險已成為熱點問題。文章將針對此問題展開研究，第一部分主要說明論文的文獻研究來源，第二部分主要為結合文獻與調研實際總結得出的鋼鐵行業融資現狀，第三部分主要說明此現狀產生背后的銀行風險管理問題及原因說明，第四部分則針對第三部分提出的問題及原因，從完善風險管理流程及創新業務開展模式兩方面提出建議，第五部分總結本文主要論點及結論。

1 文獻研究

對于存貨質押風險管理的研究，國外集中在對風險度量指標的定量研究，國內則較多通過定性分析評價風險。Barsky和Catanach[1]建立了融資業務風險分析概念模型，這個模型將業務風險劃分為五種：業務過程風險、環境風險、信息技術風險、人力資源風險和基本結構風險。盛巧玲，吳炎太[2]認為供應鏈存貨質押融資風險主要包括六大類風險，并基于此建立風險評價指標體系，將層次分析法與模糊綜合評價法相結合來評價存貨質押融資業務的風險。

總而言之國內外針對存貨質押融資模式下的風險研究大都從風險類別出發，提出風險管理建議，而缺少對于風險管理流程的探討。本文從風險管理的流程出發，分析風險控制問題，并據此提出銀行規避存貨質押風險的解決方案。

本文所依據的主要闡述如下，對于風險管理體系，錢軍[3]針對目前我國商業銀行在風險識別、風險計量、風險監測、風險控制等流程方面的現狀，提出了基于商業銀行全面風險管理模式的風險管理流程的基本對策。段偉常，張仲義[4]認為物流金融風險管理體系包括風險識別、風險評價、風險控制等三個典型過程。關于鋼鐵行業供應鏈融資風險管理問題，孔月[5]認為銀行在業務開展中存在專業水平低、評估指標不合理等問題，而陸岷峰，欒成凱[6]認為信息非對稱導致“逆向選擇”和“道德風險”，并提出構建防范系統性金融風險、化解個體鋼材市場危機是當前保持商業銀行健康、穩步發展的重要措施。關于風險應對策略，楊海明[7]認為應從現金流量控制和結構授信安排兩方面加強管理，而陸岷峰，欒成凱[6]認為應從加強風險管理和創新產品策略兩方面應對風險。

2 鋼鐵行業存貨質押融資現狀分析

（1）鋼鐵行業盈利能力縮水，利潤率下降，融資企業違約嚴重

在全球經濟危機的大背景下，鋼貿市場競爭日趨激烈，鋼材價格一路走低，導致鋼鐵行業盈利空間不斷縮小。鋼鐵生意往往資金占用較大，因此中小型鋼貿商在資金鏈中出于劣勢地位，對大型鋼鐵生產企業不能賒賬，對客戶銷售又需墊付資金，從而造成資金鏈兩端吃緊，需承擔很大的資金風險。因此，當鋼材價格波動激烈、銷售情況不理想時，資金鏈出現大缺口無法填平，因而常常無法償還貸款而造成違約。

（2）信貸政策審批標準不合理，中小企業融資難，造假現象頻繁

銀行為了減少貸款業務的風險，設置了很高的準入門檻。對貸款企業資質進行評估時，最需要融資的中小型的企業往往很難達到銀行的貸款標準。為了獲得貸款，部分中小鋼貿企業不得不冒險，編寫虛假材料以騙取貸款。由此導致虛假質押和重復質押的情況頻發，銀行面臨高信用風險。

（3）鋼貿業務成為融資平臺，資金挪用嚴重

由于鋼鐵行業利潤率低，一些取得了貸款的鋼貿商為了獲取更多利益，將利用鋼貿生意貸來的款項逐漸投向房地產、股票期貨市場、金融公司或民間借貸市場等高收益行業，幾乎所有的資金都在體外循環，鋼材市場已慢慢成為純粹的融資平臺[3]。在此狀況下，銀行所貸出的錢無法解決鋼鐵行業的資金短缺問題，一旦體外循環的資金不能及時補充進來，資金鏈就會斷裂，整個供應鏈也受到極大的挑戰。

（4）過度授信過度擔保現象嚴重

2008年國內擴大內需刺激措施推出，鋼貿企業融資平臺作用發揮到了一個高峰。在此期間，銀行受利益驅動，降低貸款的審批標準，大肆鼓勵鋼貿商進行貸款，盲目對鋼貿企業授信，導致過度授信、過度擔保現象嚴重。

3 鋼鐵行業存貨質押融資風險管理問題及產生原因

總結存貨質押風險管理的基本流程，認為主要包含評估與監管兩個環節，具體操作流程如圖1所示。

基于上面的存貨質押供應鏈金融業務的流程，對銀行的風險管理進行分析發現：由于目前供應鏈金融體系還很不完善，業務的各個環節的操作沒有一定的規范，缺少科學地評估和準入的體系，供應鏈信息不對稱和風險管理意識差等原因，銀行現行的風險管理存在很多漏洞。這些漏洞體現在業務風險管理操作中的各個環節。下面將對存貨質押供應鏈金融業務風險管理中存在的漏洞及其產生的原因進行分析。

3.1 風險評估與準入

（1）中小鋼貿商報表數據失真，委外風險評估誤差大

對于鋼鐵行業存貨質押融資的過程中存在委外評估導致的風險估計誤差大的問題。在授信前，銀行需要對借款企業的資質進行評估。但是對于銀行而言，其自身并不具備風險評估業務能力，因此在實際操作過程中，銀行大多是與固定風險評估機構進行合作。由銀行向風險評估機構出具業務數據文件，如融資公司報表、質押物價格等，風險評估機構則根據銀行提供資料進行分析評估，為銀行出具風險評估報告，銀行根據風險評估機構提供的評估報告進行風險利益平衡，決定是否通過鋼貿企業融資要求。而這一操作流程實質上存在比較大的漏洞，一方面，由于具有融資需求的鋼貿企業大都為中小企業，而風險評估機構的主要針對對象是大型企業，因此存在指標要求與實際對象不符的問題。另一方面，在現實中，不排除借款鋼貿企業的經營道德水平低下的狀況，報表數據不能真實反映企業經營的狀況。因此銀行期望通過專業風險評估機構獲得風險評估的準確結果，往往因為鋼貿企業的利益驅動而希望落空，風險評估結果往往遠低于實際值，這樣直接導致了銀行的風險提高和決策失誤。

（2）準入標準不完善，物流企業資質能力不足

作為供應鏈金融業務操作的重要主體，物流企業的選擇至關重要。而目前對于物流企業的選擇尚缺乏一個完善而全面的準入體系。在存貨質押業務的不同模式下，物流企業起到的作用不盡相同，因此存在的問題也大有不同。在委托監管模式下，物流企業大多是中小型倉儲企業，銀行對于物流企業大多僅考察其物流運營與存貨監管的安全條件及其他條件是否符合質物的倉儲要求等，而對于其是否具有完善的日常監管制度、專業人才等以及風險預警能力往往并不做要求。一方面，這源于中國物流倉儲企業普遍水平低，大多數物流倉儲企業作為中小企業難以滿足全面的要求；另一方面，也是商業銀行缺乏對于物流倉儲企業資質的重視，風險管理體系存在漏洞。由于這種妥協式不規范的準入體系，導致不合格物流企業進入供應鏈金融風險管理體系，甚至出現鋼貿企業與物流企業勾結騙貸，導致重復質押、虛假質押問題頻發。而在統一授信模式下，物流企業大多是大型綜合物流企業，綜合能力較強，品牌與信譽較好，綜合監管技術水平高于一般物流企業。對于此種物流企業，銀行的主要評判標準為業內評價和規模組織架構，而往往缺乏對于合作意愿的考察。由于綜合性物流企業主營業務盈利水平高于一般企業，供應鏈金融業務發展僅為增值性擴張業務，因此難以受到企業戰略性重視，監管責任意識缺乏，業務監管力度低，導致操作風險增加。

3.2 業務監管環節

（1）供應鏈信息不對稱，質押物監管水平低下

現在的存貨質押供應鏈金融業務中，銀行大多將對質押物的監管事務交由物流公司負責，銀行會定期派遣監管員進行現場檢查[8]。這樣的監管模式中，物流企業在質押物監管的環節中掌握著來自市場、借款企業和銀行三方面的信息，而銀行往往只能從物流企業處獲得關于質押物的信息，供應鏈上下游間信息不對稱，極易導致借款企業和物流企業勾結騙貸的情況發生。另外，盡管銀行會派遣監管員進行現場檢查，以期監督質押物，降低風險。但由于監管員通常不具備專業的物流知識，很難對鋼材的價值和數量進行準確的評估，存在較高人工風險和操作風險，因此銀行派監管員的辦法并不是減小風險的有力措施。在這樣的監管模式下，質押物的監管水平較低，由此帶來的道德風險和人工風險居高不下。

（2）風險管理意識差，對資金流向的監控力度小

鋼材市場的融資中存在嚴重的資金外流現象，主要由銀行對資金去向監管不力造成的。鋼貿是一個利潤空間非常小的行業，很多鋼貿商運用質押鋼材進行貸款后到房地產等高利潤空間的行業去投資，專款不專用。然而銀行在對貸款資金去向的監管方面明顯意識不強，力度不夠。借款企業在銀行貸款時需在銀行設立專門賬戶，但在銀行的實際業務操作過程中，很少涉及對專門賬戶資金流向的管理，這使得銀行面臨較大的信用風險。當市場發生波動，某一鋼貿商資金鏈斷裂，不僅銀行難以回收資金，甚至會影響整個供應鏈的上下游企業，帶來巨大的供應鏈系統風險。

（3）風險預警意識差，風險應急控制難度大

風險的預警和應急控制屬于銀行業務管控的一個重要環節，預警機制的存在可以使銀行進行存貨質押業務的風險大大降低。然而在現行的融資業務流程中，對風險預警的投入極少，大多數銀行缺少建立健全的風險預警與應急處理機制。一方面銀行缺乏風險預警的意識，另一方面由于業務操作過程中的信息不對稱和標準不完善導致預警困難。

4 鋼鐵行業存貨質押風險管理建議

在上述的風險管理問題及原因中，分析了存貨質押業務目前開展的主要管理問題及其產生原因，針對以上風險管理問題，認為主要應通過完善風險管理流程體系，從流程環節上解決風險管理問題；另一方面，諸如信息不透明等導致風險管理問題的根源，究其根本是其模式開展本身存在問題，由此認為從根本上解決如上問題，需從業務模式上展開創新。在風險管理建議中，將主要從完善風險管理流程體系與創新業務模式開展兩方面展開。

4.1 完善風險管理流程體系

（1）加強評估力度，降低鋼貿企業信用風險

評估和準入作為一項供應鏈金融業務的開端，銀行必須加強對于環節的重視。一方面，由于供應鏈金融業務主要針對中小企業，因此銀行必須完善現有風險評估體系，制定符合中小企業實際情況的評估指標，弱化對于財務指標的要求，加強對于非財務指標的要求，保證評估指標能夠切實有效地把握項目風險，避免“報表決定一切”的評估方法。另一方面，培養熟悉鋼貿業務的專業人才進行實地考察和評估，對鋼貿企業的業務情況及相關合作情況進行全面的把握和掌控，降低由于鋼貿企業造假導致的信用風險。

（2）嚴格準入標準，降低物流企業信用風險和操作風險

由于供應鏈金融實際操作中，銀行缺乏物流管理能力，需要借助物流企業的幫助開展業務，因此物流企業的監管能力和道德水平極大影響了業務開展的風險水平。對于物流企業的選擇，銀行應加強對于準入體系的完善，可采用招標合作形式，根據業內評價及初步考察選定部分物流企業作為初步合作意向對象，向初選名單企業發放招標邀請書，由意向物流企業投標，結合投標資料并對其進行深入調查分析，由專家進行評估后確定合作物流企業名單，確保物流企業的物流監管能力和風險預警能力。另外，對于物流企業的考察指標，特別是大型物流企業，應加強對于合作意愿的權重要求，保證物流企業對于該項業務的重視程度和責任意識，降低由物流企業導致的信用風險和操作風險。

（3）完善質押物監管體系，銀行需對物流企業形成制約

完善的質押物監管體系有利于提高質押物監管水平，可以防范物流企業失信現象的發生，有效降低信用風險。一方面需選擇信譽度高的物流企業，督促物流企業加強質押物監管。另一方面，銀行自身也需要提高自身的物流專業水平，培養自己的物流管理人才，在供應鏈金融業務中的質押物資質認定和后期的質押物倉儲管理方面對物流企業形成制約。

（4）加強貸款賬戶的管理，實時追蹤資金去向

銀行需要加強對借款企業貸款賬戶的管理，發揮供應鏈金融的特色優勢，為借款企業的上下游企業設立業務往來賬戶，實時監控供應鏈上下游企業的資金往來狀況以掌握發放的款項去向，確保貸款企業專款專用。在借貸合約中進行規定，嚴格限制貸款資金流出鋼鐵行業，設置大力度的違約處罰；與物流企業聯合進行嚴密的監管，確保實時掌握借款企業的財務狀況。

（5）銀行聯合物流企業建立全面的風險預警及應急控制系統

由銀行或物流企業單獨建立的預警和應急機制是片面的，對存貨質押業務的風險預警不能僅僅停留針對某個單一對象或某個單一環節，要對整個供應鏈進行全面的管控，銀行需要通過預警系統對借款企業、供應商、下游企業的運營狀況進行有效的監控。建立全面的風險預警和應急控制系統需要對組織結構進行調整，可以由銀行和物流企業聯合設立專門的預警應急機構，制定相應的規章制度，明確各自的職責，有效改善與經營有關的流程，提高信息交換的效率。在第一時間發現風險，并且快速做出反應，及時分散轉移和規避風險。

4.2 創新業務開展模式

（1）建立集成的電子信息交易平臺

信息不對稱導致存貨質押業務開展問題頻發。針對這一問題，可建立全面集成的電子信息交易平臺。在這樣的電子信息平臺下，貫穿整個產業鏈的集商流、資金流、物流于一體的信息資源可以實現及時透明的共享。平臺之中的成員不僅可以共享信息，還可以共享平臺的金融服務、物流服務等。建立這樣的信息交易平臺，不但可以降低存貨質押融資業務中的操作風險，避免物流企業與貸款企業勾結騙貸；更有利于銀行收集借款企業的交易信息進行風險評估，降低風險評估成本。

（2）銀行與物流公司聯合，設立物流銀行

物流企業責任意識差、銀行專業水平低妨礙業務開展。由此，可成立物流銀行，將銀行的資金流與物流企業的物流進行結合，形成專業化的戰略聯盟。銀行與物流企業實現了完全的責任和利益捆綁。合二為一的銀行和物流企業在供應鏈金融業務中擁有共同的目標，這就直接避免了物流企業監督責任意識差、與貸款企業勾結騙貸帶來的信用風險。

（3）引入信用保險，豐富風險規避手段

目前銀行開展供應鏈金融業務，一旦業務出現授信風險，管理方式單一，大都采取風險自留或與物流企業及擔保企業風險共擔的方式。因此，銀行可考慮在此種業務中引入信用保險和監管保險，保證一旦在供應鏈金融中出現授信風險，僅靠貿易自償性難以及時、足額地收回授信時，銀行就可通過保險公司的信用保險來及時化解授信風險。信用保險開展，既能解決供應鏈中企業的融資問題，又能解決銀行授信的擔保問題；同時，保險公司又開辟了一個新的業務領域，是一項企業、銀行、保險公司三方共贏的創舉[9]。

（4）引入第四方風險管理商，加強物流企業監管

由于目前中國物流企業普遍小而雜，自身道德水平低，物流企業與鋼貿企業勾結騙貸的情況時有發生。因此認為有必要存在第四方能夠對物流企業進行監管，確保物流企業操作的規范合法性，降低由于物流企業自身道德水平低導致的操作風險。第四方風險管理商可為銀行提供業務全流程的風險控制方案，降低供應鏈金融的操作風險，監控物流企業及擔保企業參與主體的業務操作，有效彌補了銀行自身監管能力不足的漏洞，銀行可專注于金融業務的開展，符合供應鏈發展專業性分工的大趨勢。

5 結束語

2012年頻繁爆發的鋼鐵行業存貨重復質押事件，可以看出存貨質押業務背后隱藏著巨大的風險管理漏洞。本文首先結合文獻研究以及現場調研，說明了鋼鐵行業存貨質押業務的現狀問題。而這些問題來自于銀行風險管理的漏洞，對此，文章從風險管理流程角度分析，認為銀行的風險評估與風險監管存在問題，并分析其產生原因。在問題分析基礎上，文章從完善風險管理體系與創新業務開展形式兩方面給予建議，認為銀行要加強評估準入體系建設，提高對于業務開展過程中的質物與資金的監管水平，完善風險預警機制；并可以考慮通過建立電子信息平臺、與物流公司聯盟、引入信用風險以及風險管理商來提高風險管理水平。

參考文獻：

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[2] 盛巧玲，吳炎太. 基于層次分析法的供應鏈存貨質押融資風險模糊綜合評價[J]. 科技管理研究，2012（11）：52-57.

[3] 錢軍. 全面風險管理模式的商業銀行風險管理流程之構建[J]. 淮海工學院學報（社會科學版），2011（1）：84-86.

[4] 段偉常，張仲義. 物流金融風險管理體系及評價方法研究[J]. 石家莊學院學報，2009，11（4）：14-17.

[5] 孔月. 大型鋼貿企業參與供應鏈金融業務探究[J]. 鐵路采購與物流，2012（7）：39-41.

[6] 陸岷峰，欒成凱. 非對稱信息下鋼材市場融資風險應對策略[J]. 華北金融，2012（11）：8-12.

[7] 楊海明. 淺論供應鏈金融風險管理的兩個重要手段[J]. 物流工程與管理，2012（12）：71-72.

篇3

關鍵詞：供應鏈系統管理 風險控制 現代化企業管理

中圖分類號：F274 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）05-279-01

供應鏈是圍繞企業通過對信息流、物流、資金流的控制，從采購原材料開始到制成中間產品以及最終產品，最后由銷售網絡把產品送到消費者手中的一個整體的功能網鏈結構模式。由供應商、制造商、銷售商、最終用戶組成。

供應鏈管理是對信息流、物流、資金流通過計劃、協調、控制及優化，最終使供應鏈產生的總價值最大化，其目標是每個運作計劃都能夠相互協調，使總成本最小化、客戶服務最優化、總庫存最少化、總周期最短化。

一、供應鏈管理的流程

供應鏈管理分為五個流程：

1.采購管理。供應鏈采購管理的核心內容是供應商的選擇。在選擇供應商時，不僅要考慮成本，同時應綜合考慮供應商的信用等級、產品質量、產品價格、售后服務、財務狀況。通過對供應商的評價與選擇，合作關系的建立與維護，以確保在任何情況下，企業以低成本及時獲得所需要的產品或服務。

2.生產管理。供應鏈的生產管理是生產商管理生產并協調與其他合作者之間的關系，目的是解決生產過程中遇到的問題。主要是在保證生產正常運行的前提下，庫存最小。庫存是指用于將來的目的而暫時閑置的資產。生產管理的核心是減少庫存，同時又能保證生產過程順利進行。

3.銷售管理。供應鏈的銷售管理是以客戶為中心，及時滿足客戶需要，銷售的產品使客戶滿意。在當今競爭激烈、變化莫測的市場中，保持終端客戶的滿意至關重要。一般采用平衡計分卡方法，采用財務和非財務的指標，對財務、客戶、內部業務、學習與成長等方面來描述和評價，提高企業內部的管理水平，使客戶得到最好的產品和服務。

4.信息化管理。供應鏈的信息管理是對系統內部存在和運行狀況的不確定性的描述。如果沒有對信息的準確描述，供應鏈中各環節就可能缺乏聯系和協調，難以形成一個完整的體系。有效的供應鏈管理離不開信息技術提供的支持，信息技術可以收集資料，加工、保存，并對其進行分析，信息管理系統的采用是供應鏈管理的必然要求，收集的信息包括企業內部和外部的信息。信息系統能否正常運行關鍵是資料收集要充分，設計思路要清楚，應對方法要靈活。

5.成本管理。供應鏈的成本是指在供應鏈上發生的成本損耗。供應鏈的成本管理可以說是以成本為手段的管理方法。企業可以通過獲得高層管理的支持，選擇合適的信息系統等途徑來降低供應鏈的成本。

二、供應鏈流程中的不確定因素

供應鏈在正常運行中存在一定的不確定因素，最終產生各種各樣的風險。不確定因素的來源有三個方面：（1）供應商的不確定性。供應商的不確定原因是多方面的，比如供應商的生產發生故障導致供應不足或者延遲，供應商信用發生危機等等。（2）生產者的不確定性。主要表現在生產者本身系統是否可靠。在執行計劃的過程中，因為生產過程的復雜多變，導致計劃不能完全執行，如果計劃不能準確反映企業的實際生產情況，就要對生產環境重新進行預測，不可避免地導致實際與計劃的偏差，造成生產不足或過剩的風險。（3）客戶的不確定性。主要表現在需求預測的變化、顧客的心理和個性及購買能力的變化，這些變化容易受外界市場及個人心理的誘導，不確定性因素很多，在實際執行過程中需要隨時的修正。

存在不確定性就存在風險。對于任何存在不確定性的事件，正確的處理方法就是在事件的收益和人們對它的信心之間作出選擇。在手段適應結果的過程中，對于一個一切都已“安排就緒”的世界，人們避之唯恐不及，所以理竭力將不確定性降到最低限度，將風險降到可控范圍內。不確定性能否降低取決于兩個條件，一是事件的不確定性要小于個別事件，二是不同的人群對不確定性認識的差異。

三、如何做好供應鏈系統中的風險控制

風險控制是指通過對潛在意外和損失的識別、衡量和分析，以最小的成本、最優組合對風險實行有效規避，實時監控，以保證供應鏈的安全、連續和高效。供應鏈風險分為外部風險和內部風險，外部風險包括社會環境風險、政策風險、市場風險、信用風險，內部風險包括偏離風險、中斷風險等。對供應鏈的風險管理要經過四個環節：風險識別、風險度量、風險處理、風險控制。

企業內控制度的設計要從以上五點業務流程出發，在風險控制的過程中，按照內控制度對存貨與生產管理環節、采購與付款環節、銷售與收款環節的主要控制目標，找出各環節的風險點，分析業務流程中的各種潛在風險，制定出相應的關鍵控制活動，按照風險點結合內控制度要求采取控制措施，從而實現共同防范企業風險的目的。

風險控制措施從三個方面展開：

1.分工。供應鏈的信息管理以業務流程為基礎，按照公司戰略實施要求，把企業的人力、物力、財力等所有資源重新進行配置，建立適合企業發展要求的組織框架。按照分工步驟，結合內控制度，在每一個環節上找出風險點，制定控制措施。

2.流程設計。各項作業的不斷重復一個業務循環，內部控制根據業務循環進行設置，通過不同的方式來控制業務流程的運作，將風險控制在可控范圍內。

3.信息技術。內部控制的構成要素之一是信息和溝通，運用信息技術將所要涉及的各個業務以工作流的方式認定，將業務循環分解成各項活動，將各個活動點的運作記錄下來，進行事后監督，提高循環運作的效率。

參考文獻：

1.劉永勝，杜志平，肖曉娟著.供應鏈管理

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1 國際物流的定義以及項目風險源的基本識別

1.1 國際物流的基本概述

國際貿易是國際物流的前提。當生產和消費在兩個以上的國家分別進行時,為了克服生產和消費之間空間隔離和時間距離,就要對物資進行物理性移動,就形成了國際物流。國際貿易中同樣有四流：商流、物流、信息流、資金流,所以單純的外貿商品的買賣似乎不能構成國際貿易,還有一個重要的部分就是實現商品從出口國向進口國的運輸。這就體現了國際物流的重要性。早在第二次世界大戰以前,國際間已有了不少經濟交往,但是無論從數量上還是從質量上都與今天的物流全球化有較大距離。

1.2 對外工程項目國際物流在項目風險源方面的系統識別風險源的系統識別工作是對外項目工程在國際物流方面進行風險管理工作的第一步,也是最基礎的一步。風險源的系統識別工作可以在一定程度上幫助相關的管理人員找出項目質量、項目進度、項目投資等多方面的項目工程在進行目標實現過程中的主要風險,整體上來說,目前,對外項目工程在國際物流方面的主要風險源由4個方面構成。

(1)對外項目工程在國際物流方面的“人”的因素。一般來說,參加對外項目工程的操作過程中一般包含著多個人事部門,這些組織中的相關成員,在資質方面是否能夠真的達標；相關人員在自身的行為規范方面是否得體；各組織部門之間的相互關系是否能夠相互配合；相關的組織在對外工程項目的變革過程中是不是會帶來一些不穩定的因素,這都是對外工程項目在國際物流中所必須要注意的風險。

(2)對外項目工程在國際物流方面的設備因素。在對外項目工程的設備因素,主要指的是在工程施工的過程中,我們的國際物流工作所選用的運輸工具以及裝卸工具,在對外項目工程的國際物流工作中,我們必須根據工程項目的實際情況,保證這些工具在其質量以及數量上對項目工程的滿意度。避免在進行對外項目工程的過程中,由于機器老化、工序特殊等原因造成對外項目工程在國際物流方面的不適應性而帶來的相關風險。

(3)對外項目工程在國際物流方面的環境因素。對外項目工程在國際物流方面的環境因素是一種相對客觀存在的事實,并且將會對項目工程在國際物流方面的運輸工作產生最直接的影響。例如,在國際物流的過程中,車輛在不同路況中所遇到的摩擦力也會不同；對外項目工程的實施過程中,如果風力過強,那么在進行設備吊裝的過程中將會改變設備的原始方向。在一些客觀因素的制約下,我們對外工程項目的國際物流工作只能夠在一定程度上承擔環境因素所帶來的風險。

(4)對外項目工程在國際物流方面的程序因素。在整個的對外工程項目的國際物流操作過程中,都會有包含著三個層次的程序來對項目工程過程中所產生的事情進行系統規范和指導。這三個程序因素主要包括：對外項目工程在作業過程中所必須遵守的國家規范標準、對外項目工程在質保體系方面的相關文件以及對外工程項目在具體實施操作過程中所必須遵守的作業指導書。這些因素都是我國在進行對外項目工程的國際物流工作中所必須要遵守的程序因素。

2 對外工程項目國際物流的管理控制風險

在進行對外工程項目的國際物流管理控制過程中,我們首先要對該項目工程的風險進行系統識別,在對工程項目進行風險系數的量化,進而使用科學的方法對國際物流所產生的風險進行管理和控制。

2.1 對外工程項目國際物流在風險評定中的概念以及風險強度分析對外工程項目國際物流在風險評定中的概念指的是,在對外工程項目的國際物流管理過程中,對項目的結果以及相關成本進行系統化的分析和評定,進而找出在項目的執行過程中可能發生的相關風險的規律以及問題所在,通過與相關專家進行咨詢,幫助對外項目工程的國際物流工作進行系統的定性評價。

在對外工程項目的活動過程中,尤其是國際物流工作的風險評定過程中,必須將風險發生的概率考慮在內,并對工程項目國際物流的風險評定進行準確判斷,在進行系統分析的基礎上對國際物流工作制定出更為周密、詳盡的防范措施。

2.2 對外工程項目國際物流的管理控制風險原則

(1)對外項目工程的國際物流方面要及時發現相關風險、避免風險。在我們進行對外工程項目的系統作業過程中,如果在國際物流方面發現風險,那么首先要考慮的就是如何避免它的發生。但是,如果該風險存在于對外項目工程作業過程中的某一個關鍵的部位的時候,那么就可能會意味著相關實施人員要放棄原來制定的相關方案,進行充分分析。作為國際物流的服務商來說,國際物流工作的首要原則是安全,因此,在進行對外工程項目的國際物流工作時候,一定要盡可能的避免風險性作業,將安全問題放在對外項目工程的首位,避免冒險作業給對外項目工程帶來不必要的風險。

(2)對外項目工程的國際物流方面要采取相關措施,規避風險。在對外工程項目的國際物流工作中,如何實現降低風險的目的,一直是我們相關管理人員所面臨的重要課題。首先,可以通過整合對外項目工程國際物流方面的相關組織,在保障組織之間的整體利益一致的前提下,對工程物理方面可能產生的問題進行相對應的措施。其次,要求對外項目工程的物流工作人員都必須接受專業的教育和培訓,保證對外項目工程的國際物流工作人員在資質方面的有效性。最后,在對外工程項目的國際物流工作中,我們必須保證對相關設施的監測工作,確保在面臨復雜多變的環境中,我們相關的工作人員還可以用相對安全的手段來避免環境所帶來的物流隱患,保證外對工程項目在物流方面對工況任務的滿意程度。

(3)對外項目工程的國際物流方面要確定好相應的應急計劃。隨著我國社會經濟的不斷發展和進步,我國在對外項目工程等方面的投資比例正在逐步的增加,即使我們在對外項目工程的國際物流工作中已經充分考慮好了如何規避風險的措施,但是在實際操作過程中,仍然會出現一些意外性的風險,這就需要我們在對外工程項目實施過程中,尤其是國際物流方面一定要注重意外風險,在不得不接受的前提下,制訂出一項新的計劃來對原本的措施進行必要補充。在進行對外項目工程的國際物流方面的應急計劃必然會面臨更加復雜的環境因素,也將會產生更多的費用,消耗更多的人力、物力。但是,為了在對外項目工程的國際物流方面確定好相應的應急計劃,我們必須確保在發生意外風險時,有合適人員在第一時間處理事故,將事故風險降到最低。

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關鍵詞：防微杜漸；廉潔；去除積微

1 “防微”就得先有“查微”的意識

為什么要查找崗位廉潔風險點？這個崗位廉潔風險點也就是我們前面講的“微”，這是因為有崗就有權，權力運行到哪里，不規則運行就有可能發生在哪里。很難發現找出風險點，沒辦法有針對性和可操作性的建立防控機制。預防企業黨員干部發生違紀違法的核心是早發現、早提醒、早糾正，提前找到和化解權力運行過程中腐敗的風險，使腐敗行為不發生或少發生，使黨員干部不犯或少犯錯誤。

防范崗位廉潔風險，首先是企業各個層面需要強勁的領導力。風險點的排查過程，能夠自我提醒、自我教育、自我提高。領導干部是完整性的關鍵風險控制對象，預防和控制系統進行的具體負責人，特別是行政，更要有防范崗位廉潔的“先見之明”，分析發現領導帶頭和個人誠信，風險存在的原因，帶頭制定和實施預防和控制措施，帶頭特別注意自己和管轄范圍內的完整性風險預防和控制工作，廉潔的風險預防和控制。采取有力措施切實解決當前基層單位還存在的權力職責不清、風險點查找不實、監控責任不到位等問題，實現內部監督與外部監督、業務工作與廉政工作、思想防范與制度制約的有效結合，牢固樹立全員防范意識，形成企業上下共同防御崗位廉潔風險的工作氛圍。

2 “查微”就是要查“重點微”和“隱身微”

有效防范黨員領導干部的廉潔風險，要進行風險排查，實現風險明示化，就要明確地查找重點。崗位廉潔風險防范的重點對象包括三類崗位：第一，領導崗位，第二，中層崗位，第三，其他重要崗位。在廉潔風險的查找過程中，不僅要執行領導安排、緊貼中層崗位、跟蹤重要崗位，著力查找領導崗位和重點崗位人員的風險，著力查找重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金使用“三重一大”議事決策風險，著力查找管理人、財、物等重要環節風險。通俗地講，就是按照全員覆蓋和“對崗不對人”的原則，從思想道德、崗位職責、工作流程、規章制度等四個方面，查找出黨員領導干部和重點崗位人員日常工作生活中的廉潔風險，有針對性地制定防范措施，形成標準化、操作性強的防控模式和規范化的處置措施，建立起反腐倡廉建設與行政業務之間的關聯機制，在權力運行的各個環節實施控制，達到有效控制和化解崗位廉潔風險的目的。

人不是生來就會墮落，而是有一個腐化變質的過程。從賭一把，泡一次桑拿，會一次情人，收一次小小的禮開始滑坡，最終導致墮落。作為紀檢監察部門對于風險一方面要找出風險概率，傷害的程度，評價形成等，另一方面根據權力的大小和多大的風險點位置確定風險等級，從而形成誠實的、科學的風險評估體系。并且根據廉潔風險變化情況，及時做好風險信息采集、分析和反饋，適時進行廉潔風險預警。從防止權力運行過程中的越位、缺位、錯位甚至入手，采取開展主題教育活動等形式，強化黨員干部的崗位職責意識、風險防范意識和遵紀守法意識。

3 找準了“微”就是要更有效地“除積微”

廉潔風險排查是基礎，準確地抓好找到每個崗位的風險點并防范好，不僅項目運行明確清晰，清晰的過程、責任和權力，確保廉政風險點“找得準、理得清”。這是積極探索建立職權明晰、風險公開的查找風險工作機制的重要內容，也是省能源集團公司推進防控體系建設的現實需要。在排除廉潔風險的過程中，必須堅持“三個結合”，才能最大限度地發揮事中監控的作用。首先，要與落實企業的黨風廉政建設責任制相結合。其次，要與構建權力公開透明運行機制相結合，對每一項工作的時限、內容、程序等進行有效監控，強化日常監控、適時預警、問責監控。最后，要與完善各項規章制度相結合。將崗位廉潔風險查處與建立健全干部考聘、干部審計、資金管理、效能監督、行風建設等規章制度相結合，鞏固和深化權力運行監控機制，規范和制約崗位職務行為。

4 “去除積微”必須堅持動態管理

崗位廉潔風險防范機制是加強反腐倡廉建設中的一項創新，它融入每個人的工作流程之中，是反腐倡廉建設標準化管理的體現。有的工作看似和腐敗沒有太大關系，卻同樣存在風險，這樣的崗位，需要在工作流程中通過流程梳理和明確職責來落實廉政風險防范。

在深化和完善崗位廉潔風險防范機制建設中，要實施動態監控，以崗位權力為點，分析權力運行軌跡；以工作流程為線，研究廉潔風險表現形態；以監管制度為面，整合和完善各類規章制度，并實行適時的上墻公示，形成“點線面”立體式風險動態監控機制，提升防范機制建設層次，著力解決梳理工作流程中權力劃分“邊界不清、職責不明”的問題，解決風險查找過程中“避實就虛、空泛無著”的問題，解決防控制度執行中“流于形式、約束無力”的問題，進一步完善崗位廉潔政風險防范機制建設。

5 “去除積微”貴在有強勁的執行力