商業銀行信用風險管理精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇商業銀行信用風險管理，期待它們能激發您的靈感。

篇1

關鍵詞:商業銀行 信用風險 風險管理

商業銀行面臨的風險主要有信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險等。近十年來,隨著我國金融乃至整個經濟體系市場化和國際化程度的不斷加深,我國商業銀行所面臨的風險管理環境發生了深刻的變化。盡管銀行對市場風險與操作性風險的重視程度與日俱增,但就整體業務而言,商業銀行面對的最基本最主要的風險仍然是信用風險。

一、信用風險的內涵

信用風險是指由于交易對手或者債務人不能正常履行合約或信用品質惡化所可能導致交易另一方或債權人遭受損失的潛在可能性。可以分為兩部分:一部分是違約風險,指交易一方無力支付或不愿支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性;另一部分叫信用價差風險,是指由于交易對手的履約能力即信用質量發生變化而導致的風險。

二、我國商業銀行信用風險現狀

商業銀行面臨的風險除信用風險外,還有市場風險、流動性風險、結算風險、操作風險、法律風險等。但對于我國銀行業來說,信用風險是銀行業發展所面臨的最為復雜、最主要、最大的風險,信用風險自然也就成為商業銀行風險管理最重要的內容。我國商業銀行的信用風險主要表現在以下幾個方面:

1、銀行業市場份額過于集中

截至2010年1月末,我國銀行業金融機構總資產和總負債穩定增長,資產總額突破80萬億元,達80.5萬億元,同比增長25.5%;負債總額75.9萬億元,同比增長26.0%;所有者權益4.5萬億元,同比增長18.4%。但從結構上來看,其中國有商業銀行總資產仍占主體,占比達51%,股份制和城市商業銀行總資產占比分別為15.1%和7.2%。四大國有商業銀行的市場份額占主導地位,壟斷著我國的金融市場。在這種高集中度的市場環境下,將會使銀行的生存與發展直接受到其貸款戶經營狀況和個別產業興衰的支配,缺乏靈活調整的余地,這就使得風險分散轉移性差,直接影響銀行信貸資產的安全性,銀行信用風險加大。

2、不良貸款數額巨大

對于我國商業銀行,貸款是最大、最明顯的信用風險來源,截止2009年12月末,我國商業銀行在改善貸款質量方面取得了一定成效,不良貸款雙降,但目前各行平均不良貸款比率仍處于較高水平。我國境內商業銀行不良貸款余額4973.3 億元,較年初減少629.8 億元;不良貸款率較年初下降0.84 個百分點至1.58%。從不良貸款的結構看,損失類貸款余額627.9 億元,可疑類貸款余額2314.1 億元,次級類貸款余額2013.3 億元。分機構類型看,國有商業銀行不良貸款余額3627.3 億元,比年初減少581.0 億元,不良貸款率1.80%,比年初下降1 個百分點;股份制商業銀行不良貸款余額637.2 億元,比年初減少19.9 億元,不良貸款率0.95%,比年初下降0.4 個百分點。此外,城市商業銀行不良貸款余額376.9 億元,比年初增加108.8 億元,不良貸款率1.30%,比年初下降1.03 個百分點。農村商業銀行不良貸款余額270.1 億元,比年初增加78.7 億元,不良貸款率2.76%,比年初下降1.19 個百分點。外資銀行不良貸款余額61.8 億元,比年初增加0.9 億元,不良貸款率0.85%,比年初上升0.02個百分點。無論是不良貸款余額還是不良貸款率,國有商業銀行都要比同期的股份制銀行和外資銀行高,尤其是隨著經濟環境的改變,其形勢將會更加嚴峻。

注:商業銀行包括國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行和外資銀行;主要商業銀行包括國有商業銀行和股份制商業銀行;國有商業銀行包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行;股份制商業銀行包括中信銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行、興業銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。

3、信貸資產潛在風險不斷加大

目前我國銀行業表現出貸款總量增長過快、貸款的結構發生改變的特征,固定資產投資規模過大、投資大部分流向許多大型工程和基本建設,中長期貸款大幅增加。在2009 年3 月份的新增貸款中,企業新增中長期近8000 億,同比多增6000 億。企業中長期貸款的巨額多增表明4 萬億政府投資項目已經密集開工。而3 月份的居民新增的大多由住房貸款構成的中長期貸款為1100 億,接近07 年的峰值水平,同比多增近800 億。分行業看,獲得中長期貸款的行業主要集中在基礎設施行業、租賃和商務服務業、房地產業和制造業。第一季度,主要金融機構投向基礎設施行業、租賃和商務服務業的人民幣中長期貸款分別為8948 億元和2207 億元,占新增中長期貸款的比重分別為50.1%和12.4%;用于房地產業和制造業的中長期貸款分別為2006億元和1414 億元,占新增中長期貸款的比重分別為11.2%和7.9%,比上年同期分別低8.7 個和4.3 個百分點。如果經濟增長速度下降,銀行在先前貸款快速增長時積累的風險將逐步顯現出來,部分快速增長時期發放的貸款可能轉化為不良貸款,從而會使新增不良貸款比率出現反彈。

4、資本充足率偏低

資本充足率是一個銀行資產對其風險的比率,反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前,該銀行能以自有資本承擔損失的程度,因此保持合理的資本充足率是我國銀行能夠穩健經營的前提條件。經過國有商業銀行的改革,我國銀行業資本充足率水平有了較大的提高,主要銀行的資本充足率水平達到或超過了8%的要求,核心資本率也超過了4%, 2009年一季度末,工行、中行、建行的資本充足率分別為12.11%、12.77%、10.95%,核心資本充足率分別為9.97%、8.88%、6.54%,但是都比去年一季度出現了一定程度的下滑,給銀行整體的經營帶來了一定壓力。雖然從數字上來看資本充足率比較高,但是按照《新巴塞爾資本協議》的資本監管口徑來計算,即從資本中剔出專項撥備、其它撥備以及當年利潤等傳統項目,并且對尚未提交的貸款損失準備也從資本中扣減,國內外風險資產發生的變動情況,我國銀行的資本充足率則遠達不到《新巴塞爾資本協議》的要求。

三、我國商業銀行信用風險管理存在的問題

1、信用風險管理體制不健全

我國現代商業銀行制度還沒有真正建立,實施有效風險管理所需的法律體系和市場制度需要進一步完善,信用風險管理缺乏一個完整的構架,大部分商業銀行還沒有建立起獨立的信用風險管理部門,使得商業銀行難以對體系內總體信用風險進行評估和測量。

2、信用風險管理模型落后

目前我國商業銀行還沒有真正建立自己的信用風險度量模型,現有的數據庫、信息管理系統不能滿足復雜的風險計量要求,在很大程度上限制了信息系統的穩定性和風險計量模型的準確性,而且國內銀行的數據儲備嚴重不足,且數據缺乏規范性、數據質量不高,這些問題嚴重影響著信用風險管理模型的建立和運行。

3、信用風險管理工具有限

由于我國金融市場建立較晚,衍生金融產品市場尚未形成,制約了商業銀行通過資產多樣化組合來降低信用風險的可能性。我國商業銀行還缺乏一批復合型、專家型的金融風險管理人才和先進的信用風險管理技術,更沒有集多種技術于一體的動態量化的信用風險管理技術。

四、我國商業銀行風險管理對策

隨著我國金融市場對外開放力度的加大,新巴塞爾協議對風險管理要求的提高以及政府對銀行監管力度的加強,對國內商業銀行的信用風險管理提出了更高的要求,所以,加強信用風險管理已成為我國商業銀行所面臨的當務之急。

1、建立和完善內部評級系統,建立適合我國國情的信用管理體系

內部評級法是新巴塞爾協議的核心內容之一,監管機構應該鼓勵商業銀行使用內部評級法來確定最低風險資本,要求銀行要建立內部風險評級體系,提高信用風險管理能力。我國應建立適合我國國情的信用風險度量和管理模型。結合我國金融市場的實際情況,借鑒 KMA、信用矩陣等現代風險度量模型,建立自己的風險度量和管理模型。

2、構建良好信用風險文化

我國商業銀行應重視信用文化的構建,倡導和強化信用風險意識,培育形成關于信用價值風險的價值判斷體系。首先銀行要樹立風險管理是銀行核心競爭力的體現,要明確風險管理與業務發展之間的關系,再者要形成風險管理貫穿整個業務過程的思想,風險意識必須要觀測到全員,而且風險體系的完成是一個長期的過程。

3、強化金融監管,提高銀行風險管理水平

目前我國商業銀行內部評級系統不完善,更加凸顯了外部監督的重要性。銀監會要監督檢查各商業銀行資本是否充足,確定監管資本各類方法需要滿足的最低標準。也要制定具體的信息披露辦法,強化銀行業信息披露,提高商業銀行信息披露的透明度和有效性,還要引導市場加強對于銀行信息的分析,逐步提高市場約束的力量,以此來提高我國商業銀行信用風險管理水平。

4、加快金融創新,推動金融市場建設,主動分散風險

金融市場的發達程度決定了風險度量能否很好的進行,因此一個成熟發達的金融市場是進行信用風險管理的必要的外部環境。同時在我過資本市場的建設中,要實現銀行、證券、保險的協調發展,使過度聚集于銀行業的風險能夠通過證券保險市場向外分散轉移,銀行業應實現多樣化經營,通過金融創新,資產組合管理分散轉移風險,加強信用風險管理。

參考文獻:

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篇2

[關鍵詞] 商業銀行 信用風險管理

一、我國商業銀行信用風險管理現狀

目前我國形成了以四大國有商業銀行為主體，由若干全國性、區域性的股份制商業銀行及部分政策性銀行一起組成的銀行體系。銀行業,尤其是國有商業銀行的資產質量不高,銀行面臨著巨大的信用風險:不良貸款額巨大、資本充足率偏低、信貸結構不合理等問題。雖然這些問題通過了國有商業銀行不良資產剝離、發行特種國債、實現上市等手段得到了改善,但信用風險的管理仍舊沒有得到本質上的改變。當前,我國銀行信用風險管理存在以下一些問題：

1.信用風險管理的組織機構不健全。在我國商業銀行中，負責信用風險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠遠不能滿足實際信用風險管理的需要。

2.信用風險管理機制不健全。目前我國部分商業銀行貸款的審批與發放主要憑借個人主觀判斷，無論是貸前調查還是貸時審查，都缺少科學而完整的客觀評價，且缺乏完善的貸后檢查機制。貸款資金發放后，銀行極少就企業對貸款資金的使用狀況及企業的重大經營管理決策等進行檢查、監督和參與。

3.信用風險管理方法和手段落后。我國商業銀行在進行企業信用分析時，采用定性方法者較多，缺乏系統科學的定量分析。對企業信用等級評定也主要是由各個銀行自己進行，主觀性強。另外，我國商業銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺少關于企業詳盡完整信息的數據庫。

二、提高商業銀行信用風險管理效率的有效途徑

1.資本有效配置。隨著商業銀行信貸業務的不斷發展，首先面臨的一個問題是資本能否足夠應對風險而不被風險所侵蝕，這同時也是監管當局最關心的問題。為了避免銀行資本不足而設置的資本充足率指標是對銀行自有資本的硬性約束，同時也制約了銀行無限擴大杠桿作用的沖動。假設在資本充足率達標的前提下，能夠根據業務發展需要進行有效的資本配置，從而節約資本，增加收益，就能成為提高薪用風險管理的有效途徑之一。

2.戰略、偏好、架構、過程和文化的統一。風險管理的戰略是指導商業銀行風險管理全局的計劃和策略，無論戰略如何表述，都必須清晰地指明承擔什么樣的風險、承擔的風險水平、預期的風險調整后的收益。風險偏好則是風險管理戰略的具體表現。在承擔風險的水平與收益期望對風險容忍水平一致的前提下，它體現了銀行總體及各個業務部門承擔風險的性質和水平。而這些戰略和偏好的組合能否成為指導商業銀行風險管理行為的指南與管理組織架構設計和運作是否得當息息相關。管理的架構一定要服從風險管理戰略的需要，合理的架構設計和運作必定是涵蓋了風險管理的全過程。包括識別、度量、監控在內的風險管理過程要保證所有的信用風險都被有效管理，不留“死角”。

3.風險管理工具的綜合運用。如果說風險管理戰略、偏好、架構、過程和文化的統一為強大的商業銀行風險管理功能提供了制度保證，那么各種風險管理工具是實現強大管理功能的技術保證。風險管理過程的不同階段運用不同的風險管理工具，這就決定了風險管理效率的整體不取決于任何先進的風險管理工具的單獨運用，而是所有風險管理工具綜合運用的結果。

三、商業銀行信用風險管理應用前景和發展趨勢

1.商業銀行信用風險管理由保守型向進取型轉變，由單純控制信用風險轉變為零為運用信用風險。越來越多的銀行界人士認識到，信用風險是與商業銀行貸款及各種投資業務、表外業務共存的金融風險，商業銀行無法回避。放棄風險同時也意味著放棄可能獲得的收益。隨著商業銀行業務經營范圍逐漸拓展，其面臨的信用風險廣度和深度均發生了深刻的變化。對于更加巨大的信用風險，應該摒棄保守的回避和分散策略，采取更加積極的、富有進取型的管理手段來管理信用風險，以在可以接受的信用風險暴露水平下，實現風險調整收益率最大化。在其他條件不變的情況下，重視信用風險管理的銀行將在長期內獲得越來越多的收益。

2.商業銀行信用風險管理從內部控制發展到外部交易。隨著國際大型商業銀行有關信用風險管理觀念的轉變，信用風險管理手段和工具也發生了變化。除了采用傳統的管理手段，如嚴格的授信標準、規范的貸款條件、要求提供抵押等內部措施進行信用風險管理外，商業銀行還通過各種交易對手進行交易來實現對信用風險的管理，如采取資產證券化、信用衍生工具等新方法來管理信用風險。從發展趨勢看，它們將逐漸取代傳統方式而成為商業銀行重要的風險管理工具。

3.商業銀行從單純的信用風險管理向全面風險管理轉變。由于市場環境的變化和各種金融創新的出現，商業銀行的信用風險不再表現為單一的、獨立的金融風險，而是日益與市場風險交織在一起、信用風險暴露和交易對手的違約都會受到市場風險的深刻影響，商業銀行的很多損失是信用風險和市場風險共同作用的結果。這客觀上要求商業銀行的信用風險管理和市場風險管理日益結合。因此，商業銀行應該更加重視市場風險與信用風險的綜合模型，努力將信用風險、市場風險和其他各種風險納入到同一體系。根據全部業務的相關性對風險進行控制和管理，進入全面風險管理階段。

參考文獻:

[1]鄒新月:商業銀行信用風險管理特征及其變化趨勢，技術經濟,2002（7）

[2]章 彰 于雅寧:論商業銀行的信用風險管理.新金融,2002(7）

篇3

首先我們來談談對“征信”一詞的理解，基本詞義是調查或核實企業或個人的信用，是對企業資信和消費者個人信用的調查。征信的重要作用主要是防范在信用經濟交往中受到的損失。消費者在過去信用經濟交往中產生的履約記錄最能反映其按期履約的意愿和能力。因此征信信息服務是指依法采集、整理、保存、加工自然人、法人及其他組織的信用信息，并依法對外提供信用信息服務，幫助客戶判斷、控制信用風險，進行信用管理的活動。征信活動源于信用交易的產生和發展?，F代經濟是契約和信用經濟，信用作為特定的經濟交易行為，是商品經濟發展到一定階段的產物，其本質是一種債權債務關系，即授信者（債權人）相信受信者（債務人）具有償還能力，而同意受信者所作的未來償還的承諾。在一個全球化的經濟貿易環境下，商品經濟高度發達，信用交易的范圍日益廣泛，信用交易的一方想要了解對方的資信狀況就會變得極為困難。此時，了解市場交易主體的資信就成為一種需求，征信活動也應運而生?？梢?，征信實際上是隨著商品經濟的產生和發展而產生、發展的，是為信用活動提供的信用信息服務。

征信與銀行信用風險的關系

在整個征信體系中，征信信息是信用信息服務的主要載體，在征信信息收集者和使用者之間，起著媒介的作用。從商業銀行的角度來看，商業銀行作為征信信息的使用者，當然希望信息的透明度越高越好。負面的借款人信息可以幫助商業銀行規避風險，提高資產的質量；正面的借款人信息，可以幫助商業銀行進行風險定價，通過分層次地有效地篩選客戶，幫助優化產品的定價模式，提高贏利能力。

在人民銀行征信系統建成之后，征信系統已經成為商業銀行是否與企業及個人發生新增授信業務的重要參考依據，截至2012年12月份，企業征信系統累計開通查詢用戶約13.3萬個，全年累計查詢次數約為9733.1萬次，2012年日均查詢26.6萬次，同比增長40.1%，查詢量按金融機構分布占比分別為國有商業銀行29.75%，股份制商業銀行41.46%，城市商業銀行和合作金融機構18.36%，外資銀行4.12%，其他全國性銀行0.41%，政策性銀行0.79%，中小金融機構0.70%，金融監管機構0.05%，其他查詢4.37%；個人征信系統開通查詢用戶約15.4萬個，全年累計查詢次數約為2.7億次，同比增長13.6%，日均查詢74.9萬次，同比增長13.2%，查詢量按金融機構分布占比分別為國有商業銀行32.97%，股份制商業銀行29.64%，城市商業銀行及合作金融機構21.04%，外資銀行0.12%，其他全國性銀行14.84%，政策性銀行0.004%，中小金融機構1.38%，其他查詢0.006%；按查詢原因計算，查詢量排名前三位的依次為信用卡審批32.97%，貸款審批28.14%，貸后管理32.52%。為商業銀行進一步了解客戶的信用行為提供了有力的信息支持，也為商業銀行完善了貸前審批、貸中審查、貸后管理環節，防范了銀行信用風險。

征信信息在商業銀行

信用風險管理中的應用

征信信息的應用提高了商業銀行的信貸決策能力和管理水平。隨著人民銀行企業和個人征信系統建設的不斷完善，企業和個人征信系統信用報告查詢已經納入商業銀行信貸業務審核流程，可以說，征信信息已經對商業銀行改進信貸行為產生了巨大的作用，并且運用于整個信貸周期管理。在提高信用風險管理決策效率、開展和創新商業銀行信貸業務、防范信用風險、有效篩選優質客戶、資產組合風險管理、貸款催收、新資本協議實施方面都發揮了重要作用。

征信信息的應用降低了商業銀行的信用交易成本和時間，提高了貸款發放的效率。商業銀行現在各類信貸業務已經與人民銀行征信系統緊密結合。商業銀行研究、開發、投產的基于征信系統的風險控制系統，已作為信用風險控制工具納入貸前、貸中、貸后剛性控制環節，將征信信息融入信用風險控制系統，實現征信信息在跨機構、跨行業、跨產品的跨越式發展，有效地解決了信用信息不對稱問題，實現了風險管理工具在授信審批流程的剛性化控制，并通過信用報告等征信產品在客戶信用情況調查、貸款業務審查審批、貸后管理及擔保資格審查等各個業務環節中的應用，促進了國內商業銀行向現代商業銀行風險管理和控制標準轉變，從而降低了信貸審查過程中人力和資源的成本，減少了審批環節，縮短了評審時間，提高了信貸審批的工作效率。

征信信息的應用促進了商業銀行信貸業務的開展和創新，信貸決策更加科學。從我國實際情況來看，人民銀行征信系統在促進信貸業務發展中發揮了重要作用。個人業務方面，商業銀行的個人貸款和信用卡申請、貸后管理等環節都需要查詢個人征信系統；企業業務方面，貸款、對外擔保、銀行承兌匯票、信用證、貼現、授信額度等業務的審批中都需要查詢企業征信系統。

一方面，通過對征信信息的使用，有效地防范了無卡貸款、重復抵押、無效抵押、騙開信用證、多頭貸款等欺詐行為；另一方面，通過借款人的征信信息，商業銀行可以有目的的選擇客戶群，篩選潛在客戶，開展符合各行經營目標和風險偏好的業務。

人民銀行企業征信系統運行后，也促進了商業銀行中小企業信貸業務的發展。中國人民銀行2006年依托企業征信系統建立的中小企業信用信息系統，為尚未與商業銀行發生信貸關系的中小企業建立檔案。各商業銀行利用中小企業信用信息，創新了商貸通、展業通、小企業成長伴侶、小企業循環貸款等適合中小企業的信貸產品，到2012年底，全國已累計補充完善中小企業信息235萬戶，29萬戶中小企業獲得銀行貸款，貸款余額5.6億元，有效緩解了中小企業融資難的問題。

征信信息應用有利于商業銀行拓寬了解借款人的信息渠道，準確定位借款人資信狀況和風險點，幫助銀行做好風險預警，提高信貸資產質量。從我國實際情況看，目前企業和個人信用報告已成為各商業銀行貸款決策的重要參考，為商業銀行甄別高風險客戶發揮了重要作用。近幾年，我國信貸規模特別是個人信貸規模迅速擴大，而不良貸款總量未出現明顯增加，這與人民銀行企業和個人征信系統的日益完善密不可分。2012年全國商業銀行使用人民銀行征信系統的應用中，在貸款審批階段，各銀行利用企業征信系統因借款人信用不良記錄拒絕授信0.96萬筆，金額2318.5億元；利用個人征信系統因借款人信用不良記錄拒絕授信個人貸款申請55.4萬筆，金額1010.8億元，拒絕信用卡申請417.5萬筆。

征信信息的應用有利于動態了解借款人的負債狀況及還款意愿，加強貸后管理和貸款催收的實施。貸后管理一直是我國商業銀行授信管理工作中的一大薄弱環節，商業銀行貸后管理跟不上而導致的信用風險很大，這是不良資產產生的一個重要原因。貸后管理要跟蹤檢查，隨時掌握客戶生產經營及資信變動情況，人民銀行征信系統運行后商業銀行可通過查詢征信信用報告就能快速及時掌握借款人異地、跨行負債水平，全部考察其綜合負債情況及整體還款能力，判斷其潛在信用風險，做好早期預警，及時采取措施，防范信用風險。2012年全國性商業銀行使用人民銀行征信系統的應用中，在貸后風險管理階段，利用企業征信系統對6160戶高風險客戶進行了風險預警，金額1896.9億元，利用個人征信系統對156.7萬筆授信業務進行了風險預警，金額565.4億元。同時征信系統在社會上具有強大的輿論和警示作用，通過對征信信息中不良借款人信息的公示，使其失去信用以及貸款的能力，從而失去在信用經濟社會中立足的能力。在實際的處理中，有很多已經違約的客戶，在征信系統中存在違約信息，為了重新獲得貸款能力，而歸還逾期貸款。另外一些已經違約的客戶，在征信系統中可以查詢到目前的住址、電話等個人信息，也便于商業銀行貸后人員進行催收。在貸款催收方面，根據征信信息和銀行內部客戶行為分析，商業銀行可以不斷改進催收策略，在更好地保護客戶價值的同時使信貸損失最小化。

征信信息的應用有利于新資本協議實施，推動中國銀行業實現全面風險管理。在新資本協議的框架下，商業銀行越來越注重在微觀層次上對具體客戶、交易、資產以及流程的風險識別和控制，包括內部評級體系在內的內部評級系統成為商業銀行風險管理的基礎性平臺。這些都對外部數據及數據提供的渠道和機制提出了更高的要求。人民銀行征信系統征信數據具有大樣本、客戶覆蓋全面、系統性等特點，并且具有靈活豐富的維度，包括行業、規模、區域、余額、集中度、業務產品分類、期限、利率、五級分類等等，可被應用于商業銀行新資本協議的實施中，作為信用風險模型的重要數據來源，為貸款科學決策提供依據。例如征信系統征信信息成為商業銀行評分卡項目和對公內部評級系統的重要數據來源之一，包括年齡、收入狀況、逾期歷史、查詢記錄等個人征信信息被應用于信用風險內部評級法的實施中；行業、地區、五級分類等企業征信信息，被應用于對公信用風險初級法的定性分析中。

關于征信在商業銀行信用風險管理中應用的展望與建議

隨著新資本協議在全球推行和信息技術的迅猛發展，國際銀行業風險管理邁入了全面風險管理時代，我國銀行業風險管理也發生了深刻變革，這就對征信系統利用自身匯集全國銀行信貸信用信息和經濟主體其他信用信息的優勢、向銀行提供相關征信信息，提出了新的要求。為應對入世后金融國際化帶來的挑戰，順應國際銀行業的發展趨勢，我國征信信息在商業銀行信用風險管理中的應用有以下三個方面值得重點規劃。

（一）非銀行征信信息在商業銀行信用風險管理中的應用

人民銀行征信系統建設到現在，來自商業銀行一個最大的要求，也就是需要征信系統擴大信息采集范圍，采集更多征信信息。公共信息有助于信貸機構判斷潛在借款人信用狀況，也提高了企業的違約成本。但大多數的公共信息還不可得，巨大的數據資源還處于“信息沉睡”狀態，無法充分發揮其價值。目前，人民銀行征信系統采集了公積金、社保信息，在部分省市采集了企業和個人繳納電信等公用事業費用的信息，欠稅信息、環保、民事案件判決和強制執行信息，以及可能會影響企業和個人生產經營和還款能力的行政許可和處罰獎勵等公共信息。這部分征信信息采集范圍擴展到全國，同時采集公安、法院、工商登記注冊信息、稅務信息、電信信息、保險（放心保）信息等信息，將進一步提升銀行信貸風險管控能力。

（二）征信信息在銀行信貸生命周期的全面應用

征信最核心的還是數據，而征信信息最關鍵、最基礎的應用是提供全面、準確、及時的信用報告。人民銀行征信系統征信數據具有大樣本、客戶覆蓋全面、系統性等特點，截至2012年12月份，人民銀行企業征信系統累計收錄企業和其他組織約1858.8萬戶，其中，收錄有貸款卡的企業和其他組織約900.8萬戶，企業征信系統服務的機構用戶累計達到622家；個人征信系統累計收錄自然人約8.23億，其中收錄有信貸記錄的自然人數約2.89億，個人征信系統服務的金融機構用戶累計630家。征信系統征信數據可應用于從潛在客戶篩選、授信風險管理、資產組織風險管理到貸款催收的信貸周期的全流程，理所當然成為商業銀行風險管理的理想數據來源。

通過數據的相關性，分析客戶群的行為模式，征信系統數據不但能反映借款人層次的信用風險，而且能提供對客戶群行為能力的預測；通過對征信數據不同維度的分析，征信系統就能提供跨行業、地區、規模的信貸組織產品；通過對數據的壓力測試，征信系統還能提供對經濟周期進行提示和預警的產品，為開辟新的業務領域和商業模式提供了新的途徑，將微觀層次的銀行內部信用評級管理與宏觀層次的信貸組織管理結合起來，構造一個全景的風險管理體系。

（三）征信信息在制定貨幣信貸政策和金融監管中應用

人民銀行征信系統提供自身獨特的海量數據資源，有利于以權威的市場基準發揮連接金融機構與宏觀經濟政策的橋梁作用，為貨幣政策判斷真實利率水平提供依據，并指導商業銀行做好利率定價管理。2011年1月4日，人民銀行行長周小川在人民銀行網站上刊發了署名文章《關于推進利率市場化改革的若干思考》，周小川表示，人民銀行征信系統包含了客戶信息和進行風險定價的依據，征信系統可以在利率市場化過程中發揮作用。

篇4

【關鍵詞】城市商業銀行 信用風險 蘭州銀行

一、公司簡介

蘭州商業銀行成立于1997年，總部位于甘肅省省會蘭州市， 2008年6月23日正式更名為蘭州銀行，經過17年的快速發展，蘭州銀行已經成為一家具有一定規模、經營穩健、治理規范的區域性城市商業銀行。現下屬一家營業部，8家分行，82家支行，另設有金橋村鎮銀行和金橋村鎮銀行城關支行。2013年，全行各項存款余額連續突破三個百億元關口，跨入千億門檻，達到1，018.98億元，較年初凈增268.76億元，增長35.82%。

二、蘭州銀行信用風險管理中存在的問題

信用風險是城市商業銀行面臨的最主要風險之一，蘭州銀行信用風險管理的目標是通過建立與業務性質、規模、復雜程度相適應的管理流程，有效識別、計量、監測與報告、控制信用風險，將信用風險控制在可承受范圍之內。2013年末，蘭州銀行各項貸款余額為658.39億元，較年初凈增159.51億元，增幅為31.97%。蘭州銀行相對四大行而言規模較小，并且資產質量較低，因此在管理信用風險上存在的問題較為嚴重。

（一）管理方式不規范

大多數城市商業銀行信用風險管理過于集中在風險管理部門，在風險管理中缺乏全行的組織協調，董事會作為風險管理的最終責任人，管理手段缺乏智能化和專門化，這樣就導致董事會不能充分發揮其作用。信貸部門負責所有的信貸職能，貸前調查、貸中審查和貸后檢查等一系列的工作都集中在信貸部門，造成職責不清。

（二）管理機制不完善

在我國普遍存在放款人討債、貸款人賴債，甚至有一些人鉆信貸政策的空子的現象，并且打著“人情牌”，“權力牌”來達到損公肥私的目的，使整個社會隱藏著一定的法律和道德風險，缺乏一種良好的的信用環境和氛圍。

（三）風險量化困難

城市商業銀行信用資產的流動性普遍較差，各種信用交易（如貸款等）存在著明顯的信息不對稱現象，加上借款人的違約頻率較低和信息不透明等原因，致使蘭州銀行很難獲得可靠的信用風險數據。因蘭州銀行所有分支機構都有涉農業務，涉農業務主要集中在經濟作物上，受季節影響較大，不可控的自然風險較大，而企業大多缺乏相應的量化分析系統，也無法將其進行量化分析，信用風險量化較困難。

（四）信貸資產結構不合理

蘭州銀行的信用貸款在貸款中所占的比例遠大于抵押貸款所占比例，2013年末，信用資產總額為6，583，943.92元，不良貸款 59，622.74元，本行不良貸款率為0.91%，較年初下降了0.06個百分點，不良貸款余額較年初上升了17，312.51萬元。信用貸款主要集中在農業、房地產業、新能源產業等高風險行業，零售業所占比重最高，為23.03%，這無疑加大了蘭州銀行的信貸風險。

（五）銀行監管不到位

目前銀監局和人民銀行對蘭州銀行的監管主要分為審慎監管和經營行為監管兩個方面，在實際運作中，存在重行為監管、輕審慎監管的現象，蘭州銀行對內外部信用風險的評估不太精準，風險內部控制措施的落實不到位而且內部監督薄弱，內部監督在配合董事會職能的實施方面的作用有所欠缺，同時在評價與促進信用風險管理和內部控制的有效性和健全性上的作用也沒有很好的發揮出來。

三、完善蘭州銀行信用風險管理的相關建議

1997年至今，蘭州銀行已經過了十幾年的發展，其展戰略也從最初的“保支付、防擠兌、穩過度”變為了“規范管理、穩健經營、加快發展”。但是蘭州銀行發展基礎不夠穩固，并且發展的驅動力基本來自外部，必須具備一定的風險抵御能力才能夠維持正常經營。本文通過對蘭州銀行信用風險的分析，對蘭州銀行加強信用風險管理提出了以下對策和建議：

（一）建立以風險為導向的審貸分離的信用風險評級機制

只有樹立了信用風險意識，信用風險制度的建立才有能發揮作用。

蘭州銀行要建立長期有效的風險管理制度，要在公司樹立風險責任意識，要立足于產權角度，明確管理崗位分工，清晰地劃分每個部門的職責，同時部門之間要有一定的獨立性。這樣在開展工作的同時可達到各部門相互監督，從而明確風險管理部門每個員工的責任和權力。

在部門設置上要堅決實施審貸分離制。根據國內外大型商業銀行的經驗，審貸分離制度有助于貸款審批流程的科學合理，杜絕貸款發放過程中出現詢私舞弊的現象，從而最大限度確保銀行資金安全。

（二）建立全行的風險管理體系

1.縱向建立“三道防線”式的垂直風險管理體系。第一道防線為分行風險總監管理的分行風險部和合規部，再下設到具體的風險管理崗位，負責對分行經營管理中所涉及的各類風險進行日常監測、評估和管理并向風險管理部門報告，最終向總行首席風險官報告工作;第二道防線為管理系統，主要設置的是首席風險官管理的風險管理部和合規部，與其他業務部門和管理部門保持獨立，直接向首席風險官負責，具體制定并實施識別、計量、監測和控制風險的制度、程序和方法;第三道防線為決策系統，由董事會管理的相關委員會，主要有風險管理委員會和審計委員會，以此突出董事會在風險管理中的最終責任，并通過審計部門來實行董事會職能的有效性。

2.橫向建立集中化的風險管理體系。建立集中化的風險管理體系，在于將各類風險集中起來，統一歸于風險管理部門管理。風險管理部門與其他部門保持獨立，以確保全行范圍內風險管理的一致性、整體性和有效性。以風險控制為主線，按職責分離和相互制衡的原則，將風險管理的決策、執行、監督和評價等職能分別賦予不同部門，從而保證風險管理的完整性和有效性。

（三）堅持貸款“三查”

防范新增貸款風險的根本環節是嚴格執行“三查”制度，確?！叭椤钡馁|量，“三查制度”同時也是及時準確預警貸款風險、緩解或消除貸款風險的基本保證。首先是貸前調查注重貸款信息資料的真實，通過對貸款人的相關資料進行收集、整理、分析，通過有效的的途徑和方法驗證貸款資料的真實有效，增加決策的有效性。其次是貸款時運用系統的方法分析風險的影響因素，對風險進行量化控制管理，并予以量化每項因素對風險的影響程度，以此評估貸款發放的風險隱患程度。根據量化的結果判斷貸款發放與否，從而增強貸款決策的科學合理性。最后是貸后檢查，貸后檢查的重點是貸款風險生長的預警和處理管理。貸后檢查的行動、內容、質量要到位，強化貸后跟蹤檢查制度的剛性。在檢查后要及時準確地反饋貸款風險生長情況的預警信息，根據信息分析各種貸款風險生長節點，并采取相關的途徑和措施，以此來提高貸款風險處理的及時性和有效性。

參考文獻

[1]武玉法.我國商業銀行信用風險管理研究[D].中國優秀碩士學位論文全文數據庫，濟南：山東經濟學院，2011.

篇5

關鍵詞：信用風險 風險管理技術 對策與建議

隨著中國市場經濟的不斷發展和金融領域改革的逐步推進，我國正在從適度寬松的幣政策轉向穩健的貨幣政策,商業銀行將要面臨信貸緊縮環境，從銀監會公布的不良貸款余額來看,雖是持續降低 ，但考慮到 “股改剝離”的因素，截至2010年第2季度末，商業銀行的實際不良貸款余額和不良貸款率則分別高達2.3萬億元和6.24％。面對不良貸款“明降實增”的現狀和趨勢 ，如何加強其信用風險管理、實現穩健的發展對商業銀行至關重要。

一、我國商業銀行信用風險管理的問題

商業銀行信用風險管理指的是風險的識別、衡量、監督、控制和調整收益，目的在于信用風險平衡。但面對信用風險的不斷變化，面對日益激烈的國際競爭，面對巴塞爾委員會新資本協議的規定，我國商業銀行在信用風險管理中還存在諸多問題：

（一）缺乏高質量的風險管理信息系統

制約我國商業銀行風險管理水平提高的關鍵之一就在于基礎數據的收集?；A數據不統一和準確性比較差，從而其分析結果缺乏可信度。

（二）內部評級法難以在銀行經營管理中有效使用

由于我國商業銀行缺乏真實披露內部評級結果的激勵機制，運用內部評級法來確定資本充足率水平存在缺陷。另外，我國商業銀行實施內部評級法的技術平臺還存在一些問題：企業數據缺乏連續性、數據質量不高、評級標準過粗、人為因素較大、尚未確立根據經濟周期變化對債務人、債項進行壓力測試的方法。

（三）缺乏科學的信用評級方法

目前，我國商業銀行普遍以定性分析為主，實行的“打分制”淡化了信貸員的責任，對財務指標的分析技術比較落后。

（四）現代風險管理模型與技術的引進存在制約因素

構建商業銀行風險管理體系的重要基礎是先進風險管理技術的應用。由于我國市場經濟體制和金融監管體系的發展還不完善，現代的風險管理模型與技術在我國引進的總體環境還不成熟，所以，這對現代風險管理模型與技術的引進存在制約。

二、國外信用風險管理的理論與技術

（一）在商業銀行的業務中, 由于貸款占其資產的主要部分, 因此信用風險的管理通常集中在信貸風險。這種損失被理解為只有當違約實際發生時才會產生。國外對于信貸風險管理主要方法有：

1.主觀分析法。這種分析方法主要集中在對借款人的道德品質、盈利及還款能力、資本實力、抵押品的價值和經營環境等內容的分析與研究。

2.五級貸款分類法。這種分類方法是金融機構在美國貨幣管理辦公室最早開發的評級系統基礎上拓展而來的, 共分五個級別: 正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。這種評級分類方法實際上是對資產組合的信用狀況進行評價, 并針對不同級別的貸款提取不同的損失準備, 是一種被動的信用風險管理方法。

3.基于信用風險管理模型的現代管理技術方法。信用風險一旦經過度量模型確定后, 商業銀行面臨的首要問題，就是如何規避和化解這些風險。一般來說, 現代商業銀行對信用風險的規避和化解更多地運用金融工具在金融市場上對信用風險進行分散和對沖。

（二）隨著中國金融改革開放的不斷發展, 市場和金融機構的運作及管理必將與國際接軌, 金融監管原則和技術也必須符合金融監管的國際慣例和要求。因此, 用信用風險模型分析銀行和其他金融機構的信用狀況及所面臨的風險, 防止集中授信, 進而為其提供量化的、科學的依據。世界著名的中介機構和金融機構向公眾公布的信用風險量化模型主要有以下四種：

1.信用度量術模型

信用度量術模型是由JP摩根及美洲銀行、KMV公司、瑞士聯合銀行等金融機構于1997年推出的，旨在提供一個在風險價值框架內估計信用風險的方法，用于諸如貸款和私募債券等非交易性資產的估值和風險計算。

2.信用風險附加模型

信用風險附加模型是瑞士銀行金融產品開發部于1996年開發的信用風險管理系統，它應用保險經濟學中的保險精算方法來計算債券或貸款組合的損失分布。該模型是一種違約模型，只考慮債務人對債券或貸款是否違約，并假定這種違約服從泊松分布，與公司的資本結構無關。模型使用一個連續隨機變量來描述某一信用等級客戶的違約風險。

3.信用組合觀點模型

信用組合觀點模型是由麥肯錫公司應用計量經濟學理論和蒙特·卡羅模擬法，于1998年開發出的一個多因素信用風險量化模型，它主要用于信貸組合風險的分析。該模型將違約及信用等級轉移概率與利率、經濟增長率、失業率等宏觀經濟變量聯系在一起。

4.KMV模型

KMV模型是由KMV 公司（現已被穆迪公司收購）開發的一種違約預測模型，它將信用風險與違約聯系在一起。KMV模型利用默頓的期權定價理論，將公司資產看做是公司債務的期權，當公司資產價值少于短期債務加上50%長期債務時，債務人就會違約。模型認為公司資產的市場價值低于其總負債價值是對公司破產而不是公司違約的準確度量。

三、國外商業銀行的信用風險管理實踐

目前國外商業銀行運用較多, 比較成熟的對信用風險進行分散的方式或工具主要有以下幾種: