如何解除風險管控精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇如何解除風險管控，期待它們能激發您的靈感。

篇1

2007年發行的電影《王牌天神續集》，總共投資了1.75億美元，是截至當時喜劇電影投資金額最高的一部作品。然而，院線銷售成績卻十分糟糕，首映當周票房只有3000萬美金，且影評非常差。然而，最后投資方卻沒有造成巨額虧損，主要原因有二：①雖然（（王牌天神續集》投資金額龐大，卻只是母公司通用電器當年度1680億美元營收中的一個零頭。②海外票房、DVD與其他衍生版權的總收入，補回了在院線放映時收入不足的部分，最后反而還小賺一筆。

或許你會問，電影業的風險控管手法，如何應用到出版業的退書控管？以下是筆者的一些建議：

（1）盈虧互補，而非單書利潤中心制。首先，出一本書的成本計算方式應該修改，放棄以單書（利潤中心制）計算成本，改以營業額占比來計算成本。

假設：A出版社一年達到損益兩平的營業額是500萬元新臺幣，應該抓出新書、再版書，其他滯銷書各自的營業額占比，以降低新書必須承擔的營業額壓力。

讓暢銷書與長銷書作為新書的后盾，讓出版社敢于投資出版一些可能不會大賣，甚至會小虧或滯銷，但很重要的書。

（2）盡可能地兜售海外版權、電子版權。臺灣業者應該積極地開發海外版權，至少是中國大陸與馬來西亞、泰國、韓國版權的銷售。大型經銷商或出版集團可以成立海外版權銷售部門，協助旗下的出版事業部門都受海外版權。

電子版權也一樣，雖然電子書的銷售狀況不盡理想，但還是應該想辦法把電子書版權推銷出去，多一個曝光就多一個銷售機會。

（3）放棄并時性的發行/鋪貨模式，改用序列式的發行/鋪貨模式。以前的發行/鋪貨模式，是一口氣全面進入連鎖書店、實體書店、網絡書店與其他通路，導致重點書的起印成本高，若是銷售不如預期，退書率便很恐怖。因此應該改用序列式發行/鋪貨模式。如先進便利超商通路，再進網絡書店或實體書店，最后再進量販店、海外通路、折扣促銷。

序列式鋪貨模式，可降低起印量，擴展接觸讀者的管道，評估每一種通路的銷售與退貨狀況，抓出每一種圖書類型的可能銷售與退貨占比，減少無效鋪書以及過高的退書率。

（4）投資長銷、多產作家。事前把關，盡量不出版一書作家，投資多產或有長期寫作計劃、寫作水平有一定質量的作家，縱然一開始作品銷售狀況不盡理想，書的銷售狀況雖然緩慢但都會動，且市場口碑不錯。九把刀就是最典型的例子。

（5）作家的經紀約與附加價值的開發。不要只是幫作家出書，今天的出版市場日漸嚴苛，作家也不只是會寫作，還要會演講、授課，也有能力自行推銷作品。

出版社簽訂出版合約時不要只簽作品的出版合約，可以簽作者的經紀約，經紀作者的演講、授課以及衍生性商品的銷售權，從異業結盟的角度開拓市場，增加收益。

（6）海外發行商。港澳及北美、馬來西亞、澳大利亞等華人主要聚集的地區，都有相當數量的購書需求，也有專門的海外發行，但卻不是所有出版社都有專門的海外發行商，出版社應該替自己找一個具有海外發行能力的總經銷商。

篇2

【關鍵詞】農村信用社 合規風險 管理 問題 對策

一、農信社合規風險存在的問題

（一）合規風險管理意識淡薄，合規文化欠缺

（1）由于受到傳統經營和管理模式的影響，將工作重點放在了業務拓展上，而忽視了合規管理的重要性。有些營業機構甚至冒著違規的風險來實現短期績效，加大了農村信用社合規經營的風險。

（2）從高級管理層的高管人員到分支機構的一般柜員，由于對合規管理存在模糊意識，沒有自覺將合規風險當做一項重要的風險源去管控，才導致積極參與合規風險管理的積極性不高。

（二）管理機制不完善，制度執行沒有落到實處

（1）雖然形成并逐步完善了“三會”制度，但未產生“三權”制衡的理想效果。由于話語權基本掌握在理事會和經營班子手中，而對經營決策失去了有效的監督制約機制，從而導致難以保證決策的科學合理性，加大了合規風險。

（2）崗位之間職責分工不明確，合規性管理分別由財會、信貸不同的業務部門進行自律監管，這種各自為政的合規管理模式，導致缺乏專門的監管部門進行統一的協調組織，形成重復管理，甚至出現管理真空。

（三）管理方法不規范，獎懲考核不到位

（1）由于管理方法的陳舊落后，導致量化分析考核工作沒有落到實處，以及風險識別和檢測方面不科學，跟不上形勢發展的要求。

（2）受到人情和好人主義的影響，獎懲考核工作沒有將日常經營中出現的問題嚴格按照規章制度解決，不能依照規章制度嚴肅追究當事人的責任。

（3）受到傳統經營管理模式和長期慣性思維的約束，部分農信社領導大局觀意識不強，只考慮自身利益，依然是“上有政策，下有對策”，或為人情，或為私利，對企業規章制度置之不理，自行一套，我行我素，導致轄內管理混亂，內控失效，風險凸現。

（四）業務操作程序復雜，責任分工不明確

（1）隨著近年農村信用社業務系統的不斷升級，合規管理主要依賴于業務辦理的事中控制，柜員在業務辦理過程中存在環節多、流程多、業務審核復雜等問題，導致一筆業務的辦理涉及到調查人、審查人、審批人、發放人等多個責任人，責任劃分不清，無疑增加了業務的合規風險性。

（2）有些員工因工作變動，對貸款的管理責任產生推諉，責任認定不清，給違規操作提供了空間，自己違了規，還讓更多的人受到牽連、承擔責任。

（五）部分從業人員素質偏低

合規管理只有在員工知法、懂法、守法的情況下才能發揮應有的作用，部分合規風險管理崗位人員雖然接受過專業培訓，但培訓內容大多僅限理論方面的知識，具體操作方面的知識普遍匱乏。在對合規風險管理的實際操作中，大多憑借自己對文件的理解和依照領導的主觀意識來辦事，決策缺乏科學合理性，沒有發揮出合規風險管理的應有職能。

二、農村信用社合規風險管理的建議和對策

（一）培育良好的合規風險文化，營造健康向上的合規管理氛圍

合規經營的理念應該滲透到每個員工的思想中，讓員工認識到合規管理不僅僅是高管和合規管理人員的事，每位員工都應該積極參與并履行職責，形成“人人議合規，人人促合規”的良好氛圍。同時農村信用社需要采取多種手段加強合規風險管理知識的培訓和學習，加大合規宣傳力度，強化企業合規風險意識。

（二）加快合規風險管理隊伍建設

（1）在現有員工中選拔懂得金融、財務、會計、法律等知識的高素質專業人才，充實到各層次的合規風險管理崗位中。

（2）考慮到目前農村信用社建立縣一級法人的事實，建議在縣聯社設立獨立的合規風險管理部門，在基層信用社及以下機構設立合規聯絡員，形成全面的合規管理網絡。

（3）確保合規管理部門的獨立性、權威性和有效性，保障合規管理部門工作不受干擾。

（三）全面建立合規風險管理的相關制度，提高風險防控水平

（1）根據《商業銀行合規風險管理指引》的要求，建立科學的績效考核制度，量化、細化考核指標，并把考核指標跟相關人員的獎懲掛鉤。

（2）盡快制定出臺《員工違規行為處理辦法》，對違規的行為進行責任認定與追究，并及時采取有效的糾正措施。對制度執行好的，給予一定的物質獎勵和精神鼓勵；對制度執行不力的，屢查屢犯的，根據情節嚴重程度，給予通報批評直至解除勞動合同的處罰。

（四）強化相互制約的經營管理和決策機制

加強授權、分權管理，規范決策程序，通過科學合理的分配權責，形成決策、執行、監督“三位一體”的制約制衡體系，減少決策失誤。杜絕個人或部門獨立完成某一業務而不受監督和制約的情況發生。同時，推進管理決策信息化，實現風險管理由事后、事中管理向全程管理的轉變。

（五）定期開展教育培訓，不斷提高從業人員的整體素質

開展形式多樣的合規教育培訓，通過講座、知識競賽等方式增強企業內部的合規工作氛圍。同時，加強員工對經濟金融，政治理論，法律法規等知識的學習，不斷提高自身素質。在培訓結束后，組織員工進行理論考試，并公開通報考試成績，對有關崗位的從業資質與考試成績進行掛鉤，增強員工自主學習的積極性、主動性。

（六）建立競爭上崗和崗位輪換淘汰機制

篇3

夫妻紛爭、父子反目、兄弟相煎權力、金錢的爭奪不斷在家族企業中上演。共患難易，同富貴難。華夏公司內亂事件背后折射的正是中國家族企業普遍遭遇的陣痛――不完善公司治理存在的風險隱患。

大型情景案例管理評論之二十七

【情景案例】

“董事長，王佳經理他們現在在公司門外吵鬧著要進來辦公，王立董事與她弟媳兩人也一起來了，要不要給他們開門？”辦公桌上的對講器里傳來秘書阿蓮的緊急呼叫。

“馬上通知行政部李強經理，就說是我的命令，公司大門的保衛人員增加到五人一班，加強安全保衛工作；沒有首席運營官張國華的批準，不準任何非工作人員進來，特別是王家所有成員。”華夏飲食管理公司董事長兼總裁田標按著對講器命令道。

“昨天剛剛鬧完，今天又來了，而且是姐弟三人一起逼宮。看來他們執意要干預公司的經營管理，這樣下去勢必影響到公司形象與業務運營。”田標思考著，撥通了公司首席運營官張國華的電話：“阿華你好，我是田標。你現在有時間嗎？有一些緊急事務，想請你來我辦公室溝通一下。”

創新標準

張國華放下電話，簡單向自己的秘書交代了幾項工作后，就匆匆向18樓董事長辦公室走去，他一邊穿過公司長長的走廊，一邊瀏覽懸掛在走廊上的公司成長歷史照片。

15年前，剛剛新婚不久的田標與自己的妻弟王海分別出資5萬元，在粵東通往深圳的國道邊開了一家“一路順快餐店”，主要經營粵式快餐。由于他們提供的快餐質優價廉，吸引了許多往來港粵的大巴司機到店里用餐，生意非常興旺。一年內他們又開了兩家分店，形成一個餐飲公司的雛形。

從古至今，中式快餐最大的發展瓶頸是難以像美式快餐那樣形成標準化制作，餐廳出品質量完全依賴廚師的經驗。這一難題同樣困擾著希望擴大業務的田標和王海二人。田標通過關系結識了南方科技大學的幾位科研專家，將自己的難題告訴這些專家后，他們結合米飯蒸籠器技術，成功開發出自動中餐蒸煮設備，一舉解決了蒸煮類中餐的制作工藝標準化問題。

隨著自動中餐蒸煮設備的成功應用，開始由鄉鎮市場進入南方各中小城市市場。為了保障企業穩步發展，在“一路順快餐店”成立的第4年，田標與王海將快餐店改制為兩棵樹飲食公司，雙方各占50%的股份，田標擔任董事長，負責品牌策劃傳播與對外關系，王海擔任總經理，負責內部運營與品質管理，形成內外分工的管理格局。

鑒于“兩棵樹”品牌缺乏現代都市特征，田標通過自己在歐亞管理學院的同學關系，聘請北京一家著名的營銷策劃公司，設計出新品牌“華夏功夫”。這個品牌形象一經推出，立即在市場上刮起一陣功夫旋風，短短4年時間，田標在中國市場開出400家直營快餐店，其競爭勢頭令美國在華的兩大快餐巨頭頗感驚奇。

由于華夏飲食管理公司的擴張策略是直營開店，這就需要大量管理人員和優秀骨干員工，田標一方面加強內部員工的成長培養，另一方面加快國際化職業經理人才的引進，張國華就是去年年底被田標從世界最大的國際快餐管理公司獵頭過來的，目前擔任華夏飲食管理公司的首席運營官，主管企業的日常運營。

“你好！張首席，田董已經吩咐過，你可以直接進去。”董事長秘書阿蓮的問候打斷了張國華的思緒，他推開董事長辦公室的門。寒暄過后，田標問他對王立等人鬧事的意見。

“由于我不是董事會成員，對于公司董事會內部事務、特別是董事會成員之間的矛盾，不便表達誰是誰非的觀點。但是，如果這些矛盾不能盡快妥善處理好，一定會嚴重影響公司的形象和業務開展。”張國華分析道。

“你有什么好的建議嗎？”田標問道。

“我建議你盡快組織召開董事會臨時會議，就目前的問題展開溝通，磋商出具體解決方案。”張國華提議道。

“好吧，我馬上與兩個投資公司股東聯系，爭取早日召開臨時董事會會議商討此事。屆時我想請你列席會議，可以嗎？”田標的這個提議，出乎張國華的意外。嚴格意義上講，作為職業經理人，是非常忌諱參與股東爭端或董事會政治的。

“我建議你先組織一次預備會議，邀請兩家股東單位的董事，共同溝通一下目前的情況，再討論一下董事會的具體會議內容和磋商方式。我可以作為你的助手列席這個會議，幫助做一些技術分析工作。”張國華答道。

“很好阿華，謝謝！我這就安排預備會議。”田標道。

股權隱患

次日下午，在距離華夏飲食管理公司不遠的花園飯店一間小會議室，田標組織華夏公司的幾位董事，召開董事會預備會議。參加這次會議的董事還有港英明天投資公司的總裁姜欣、盛元投資公司總裁蘇紅和董事會秘書阿蓮，華夏公司首席運營官張國華、華夏公司法務部經理余敏應邀列席。

田標首先講道：“大家都已經知道，這幾天，副董事長王海先生與他的大哥大姐三人，為了任命王佳擔任公司副總經理一事，已經組織王佳帶社會上的人到公司總部鬧事。今天請大家來，希望能夠討論一下如何解決這些問題，還企業一個安靜的管理環境。我不希望由于內部矛盾影響企業的發展。”

田標講完后，以期盼的目光望著大家。

港英明天投資公司總裁姜欣女士冷靜地望著田標。從4年前與田標認識以來，姜欣一直很欣賞田標，田標旺盛的創業激情、愛惜人才與直營戰略，構成明天投資與華夏合作的三大基礎。姜欣聯手自己的好朋友――盛元投資公司總裁蘇紅女士，于前年向華夏投資3億元，共獲得華夏6%的股份。之所以與田標接觸兩年后才建立合作關系，主要原因是在華夏公司的股權結構方面，雙方一直在探討，希望建立一個更加合理穩定的公司治理結構。

由于華夏原來的公司股權是田標與王海兩人各持50%，公司董事會除他們二人外，作為董事長的田標可提名兩位董事、大股東王海可提名一位董事和一位監事。這樣就構成由田標、田標的妻子王立、王海與公司的兩位高級經理組成的華夏董事會，另外王海的妻子出任公司監事。這樣的股權結構，使華夏在重要決策的管理方面存在極大風險，一旦田標與王海的意見不一致，就難以形成公司決策。例如，在4年前的公司品牌轉型決策中，王海等人對于放棄“兩棵樹”品牌而采用“華夏功夫”品牌就持有異議。他們認為“兩棵樹”已經在南方具有市場影響力和數千萬元的品牌價值，不能輕言放棄。雙方就此事討論多次未能達成一致，最終是田標提出一個妥協方案，即先在廣州開設一家華夏功夫快餐店，進行市場測試。后來市場測試效果超過預期，王海等人才同意公司實施品牌轉型。

在引進明天投資時，公司采取增資擴股的模式，與王海保持同樣的股權比例，使公司形成田標與王海各持有47%股份、兩家風險投資商分別持有3%股份的股權結構。而董事會成員則將原來的兩位高級職業經理調換為兩家投資公司的代表，其他成員與公司監事保持不變，同時選舉大股東王海擔任副董事長。但是，華夏公司治理結構中存在的隱患并沒有消除。最終，隨著田標與王立協議離婚、王海去年二次創業失敗，引發了王氏家族這座潛伏多年的火山。

想到這里，姜欣發言道：“作為投資方，我為公司部分董事有損公司利益的行為感到遺憾。我認為，公司董事會應對傷害公司利益的行為予以譴責，以保障董事會的管理權威。”

蘇紅和張國華均表示同意姜總的意見，并建議通過第三方渠道找王海溝通，從根本上解決公司治理方面存在的問題。余敏建議為預防此類事件重演，應解除對王立的董事聘任，重新聘任一位新的公司董事。在場的三位董事田標、姜欣和蘇紅均建議聘請張國華為公司董事。

會議接著又詳細討論了如何與王海等人進行溝通，以及選擇第三方委托人等事宜。

演變的火山

余敏早上沒有直接到公司上班，而是開車到市郊的一個高級住宅小區，找董事長田標簽署昨天會議的文件。

作為公司的老員工，余敏對于目前這場風暴的形成過程較為清楚。華夏公司兩位創始人的矛盾，起始于4年前的公司品牌調整。田標一直夢想著將“兩棵樹”培育成一家中式快餐第一品牌的跨國企業，而出身香港大廚世家的王海，僅希望公司能夠穩定盈利，他認為田標的夢想是一種不現實的奢求。

隨著“華夏功夫”試驗成功，公司開始進行品牌戰略調整，為了快速推廣連鎖計劃，田標向當時擔任公司總經理的王海提出由自己兼任公司總經理，負責公司戰略的實施工作；由王海擔任公司副董事長，負責各地市場的拓展。從此王海就從公司管理層面，前移到市場開發事務中，逐漸遠離公司領導權力中心。對此，王海心理感到不平衡，認為自己被邊緣化。

3年前，田標與王海姐姐王立15年的婚姻走到盡頭，雙方協議離婚。王立為了獲得孩子的監護權，放棄了作為田標妻子享有的25%的公司股權。中斷家族紐帶后的王海，與田標溝通的頻率越來越少，二人時常為一些事務性問題發生摩擦。這使得田標開始逐漸加強對公司的管理控制。前年與港英明天投資等簽訂投資協議，引進3億元的股權投資后，在姜欣的主持下改組了董事會，被免去董事職務的兩位資深經理人陸續辭職離開了公司，這讓王海感到自己在董事會受排擠，內心非常苦惱。他向董事會提出自己醞釀已久的多品牌發展計劃，希望自己獨立領導一個業務單元，遠離田標的管控。

董事會批準了王海的業務計劃，同意投資4000萬元，由王海在深海市獨立開展“美味大廚”品牌快餐連鎖業務，第一期投資為1500萬元。

去年王海將全部精力投入新業務中，極少回公司，兩位公司創始人各自忙著自己的工作，相安無事。然而，這種安寧在去年年底被破壞，王海負責的“美味大廚”業務經過一年運營，市場效果不佳，處于虧損狀態。而由于去年世界金融危機的爆發，華夏公司的現金流緊張，董事會決定暫時停止對“美味大廚”的投資。這一決定立刻激怒了王海，他認為是田標在作梗，兩個人以往的矛盾一下轉化為公開的仇恨，一個復仇計劃開始在他的腦海中醞釀。

今年年初公司向銀行申請一筆無抵押貸款，用于擴張門店建設業務。王海隨后通知銀行華夏公司兩大股東之間有嚴重分歧，存在治理風險，把這筆貸款阻隔在公司之外。這件事讓公司所有人感到極度震驚。包括田標在內，沒有一個人會想到王海竟然以犧牲公司利益的形式進行報復，這已經超越公司董事會和管理人員的心理底線。

隨后在3月份發生的“二奶事件”，使田標的前妻王立無法忍受前夫的感情欺騙，向田標提出歸還其25%的公司股權。這一要求遭到田標拒絕后，王立開始與其弟弟聯手，向自己的前夫發起攻擊。先是6月份提出要審查公司財務賬目，被公司拒絕后，王立將華夏公司告上法庭，要求法庭對華夏所有財務賬目進行保全封存。

本月初，王立帶人突襲公司財務部門，抄走一部分財務賬目文件。在他們又想進入公司總部遭到拒絕后，就上演了王海以副董事長身份簽發的委任書，單方面聘任其兄王佳擔任公司副總經理的鬧劇。

根據公司前年引進明天投資時簽訂的投資協議，華夏公司由原來的民營內資企業、變更為中外合作企業。根據《公司法》，華夏新的董事會制定出合資公司章程，并報天河市工商管理部門備案。而王海竟然依據華夏公司創立時兩位股東簽署的《合作框架協議》規定，違法任命公司級經理人員。

余敏想到這里，不禁為王海的做法感到可悲。他將轎車停在一座白色別墅前，走上臺階按了一下門鈴，對講器傳出田標的聲音：“阿敏，門是開著的，請進。”

風險猶在

余敏推門進去，發現田標坐在餐桌前用早餐。他拉開一張餐椅坐下，說道：“我帶了昨天會議的文件，其中關于解除王立女士董事職務和聘任張首席擔任董事職務的兩份文件，需要請你簽字，我好通知當事人和公司相關部門。”

田標快速瀏覽一下后簽上自己的名字，抬起頭問道：“董事會公告起草好了嗎？”

余敏又從公文包中取出一份文件交給老板：“這是以董事會名義起草的譴責部分董事的公告，請你審閱簽字后，我就發給各家新聞單位。”

“請今天將這些文件轉發給所有董事會成員、公司監事、公司店長級以上管理人員，并在公司網站上進行公告。”田標簽字轉交給余敏后吩咐道。

“好的，我回公司馬上辦理。”余敏將文件裝進公文包后，與自己的老板握手告別，匆匆返回公司。

田標將剩下的半杯果汁一飲而盡，然后推開露臺的門，走到露臺上沉思。

篇4

    關鍵詞:農村信用社 合規風險 管理。

    近年來,農村信用社合規風險管理工作取得了一定成績,但與國有或股份制商業銀行相比還存在較大差距,有差距就說明有問題,有問題就要想辦法解決。本文提出了當前農村信用社存在的一些合規風險管理問題,并對如何解決這些問題提出了自己的看法。

    1 當前農村信用社合規風險管理存在的主要問題。

    近年來,在銀監會積極倡導和推動下,包括農村信用社在內的廣大銀行業金融機構啟動了合規建設,注重和加強了對合規風險的管理。但也不容忽視,農村信用社的合規風險管理工作才剛剛起步,存在著合規風險意識淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規部門獨立性不強以及合規風險管理有效性差的問題,合規風險管理工作與監管要求、與業務發展需要、與管控風險的需要相比還存在很大差距。

    1 合規風險管理意識淡薄,合規文化缺失。由于管理體制、經營機制和人員素質等方面原因,農村信用社還處于過去傳統的經營和管理模式中,從高級管理層的高管人員到分支機構的一般操作柜員,對合規風險的理解還存在模糊意識,一些先進的合規理念還沒有得到深入貫徹,甚至沒有自覺地把合規風險當做一項重要風險源去管控,積極參與合規風險管理工作的主動性不高。

    2 合規風險管理的有效性較差。一是目前農村信用社合規管理的實質性功能尚不具備,獨立于其他檢查的合規風險檢查機制尚未建立,獨立檢查尚未開展,合規風險管理部門組織開展的專項合規檢查較少,對一些違法、違規問題的調查受到所屬業務部門或機構負責人的干擾或影響,達不到合規風險管理職責的要求;二是農村信用社對合規風險管理技術的認識和應用尚在起步階段,合規風險管理的方法與手段落后,有關合規風險管理的識別、監測、計量、控制技術嚴重缺乏,遠遠達不到監管要求;三是合規風險管理部門與業務、審計稽核、風險管理和監察等部門尚未形成資源信息共享、溝通合作、協同配合的機制。

    3 管理機制不完善,制度執行不到位。一是雖然逐步完善了“三會”制度,但并未產生“三權”制衡的實際效果,話語權基本掌握在理事會和經營班子手中,往往會對經營決策失去有效的監督制約,而失去約束的權力必然產生逆向選擇和各種風險。二是崗位之間職責不明確,不能有效執行內控制度,內部失控和職能部門監管不力,監督制約體系形同虛設。

    4 管理方法不規范,考核獎懲不到位。一是規范風險管理以定性分析為主,量化分析工作不到位,在風險識別、度量、監測等方面不夠科學合理,管理方法陳舊落后,跟不上形勢發展的要求。二是對日常經營中存在的問題,好人主義思想嚴重,不能按規章制度嚴肅追究責任。

    5 操作程序多,責任劃分不清。隨著業務系統的不斷升級,合規控制更多地依賴于業務辦理的事中控制,從而造成柜面處理流程多、環節多、手續多、授權復核多現象。與此同時,一筆業務往往牽涉到多個當事人。如:辦理一筆貸款業務,會涉及到調查人、審查人、審批人、發放人等多個責任人,有些員工因工作變動,對貸款的管理責任也容易產生推委,導致責任不清,這給違規操作提供了空間,自己違了規不要緊,還有更多的人也會跟著受牽連、承擔責任。

    2 農村信用社合規風險管理的建議和對策。

    2.1 加快合規風險管理隊伍建設。一是在現有員工中選拔懂得金融、財務、會計、法律等知識的專業人才,充實到合規風險管理崗位,鼓勵現有在崗人員通過自學、培訓等途徑提升素質;二是招聘具有國家法律職業資格、企業法律顧問執業資格的專業人才,為合規風險管理培養后備力量;三是選拔派遣骨干力量到國有商業銀行、股份制商業銀行合規管理部門掛職或進修,學習他行先進的合規管理經驗,并進行嚴格的考核;四是和監管部門實行互動和對接,參與監管部門的合規風險檢查,分享監管現場檢大案例信息,提升農村信用社合規管理人員的資質、經驗、專業技能和個人素質;五是加大省級聯社等行業管理機構對合規風險管理的指導與培訓力度,拓寬培養合規風險管理人才的途徑,造就一批活躍在法人行社的合規風險管理隊伍,為農村信用社合規風險管理提供組織和智力上的保證。

    2.2 培育良好的合規風險文化。健康向上的合規風險文化是商業銀行實現有效合規風險管理的基礎保障。農村信用社需采取多種手段加強合規風險管理知識教育和技能培訓,加大合規宣傳力度,倡導和強化全員合規風險意識,樹立誠信與正直的價值觀念,讓員工充分認識自己是合規操作和管理的第一責任人,堅持合規操作和管理是每個部門、每位員工的神圣職責,讓每位員工都自覺養成按章辦事、遵紀守規的良好習慣,杜絕有章不偱、違規操作的現象,逐步樹立起良好的合規風險控制文化。在深化改革加快發展的同時,農村信用社應高度重視規范風險管理,借鑒商業銀行規范風險管理的理念和經驗,構建完善的風險管理體系,提升風險管理能力。

    2.3 高度重視風險管理,有效防范和化解風險。農村信用社各級管理者,要在實際工作中做到多想。多想想工作中還有哪些需要及時完善,安全系數是否達標,操作規程是否完善、合規,相關制度是否完善,把風險管理工作想透;事后監督是否到位,風險管理工作還有哪些薄弱環節,防范措施還有哪些需要進一步完善,把風險管理工作想全。 除此之外,還要在實際工作中做到多講,多講風險管理條例、規章制度和上級有關規定、講清講透,使員工知道什么可以做,什么禁止做,為什么要這么做,為什么不能這么做,應該怎么做,使員工自覺用條例、規章制度規范自己的言行。對于發現的問題既要說明現象,也要分析根源,更要講明危害,由淺入深,由表及里,透過現象看本質;既要講普遍性問題,也要講特殊性問題,更要講突出問題,做到綜合防范。還有就是在實際工作中要做到多抓,全面防范風險。要抓好不良貸款的清收工作,減少損失風險;要抓好重點崗位、重點人的管理工作,防范道德風險;抓好各項規章制度的貫徹和執行,防止操作風險;抓好案防工作,防止安全風險等等。在抓風險管理過程中,領導干部要身體力行,要求員工做到的,自己首先要做到;要求員工不做的,自己首先不做,以自己的模范行為帶動員工,確保風險管理工作落到實處。只有這樣,農村信用社才能切實防范風險,實現快速健康發展。

篇5

關鍵詞 煙葉成熟度；提升障礙因素；綜合控制技術；陜南山地煙區

中圖分類號 S572 文獻標識碼 A 文章編號 1007-5739（2016）20-0042-02

曾經因為陜南秦巴山地煙區工業導向、生產理念、土壤瘠薄、氣候冷涼、水肥耦合技術等主客觀因素影響，將煙葉葉片的“寬、長、大、厚、黃、香”等作為評價指標，在基層煙站煙葉收購過程中，長度作為最重要的品質因素之一受到煙草農業和工業的重視。但凡事皆有兩面性，工業對過長煙葉的偏好，導致了收購時對“長、寬、大”煙葉青睞，煙農算賬后覺得大量施用無機氮肥既可提產量，又可獲得更高售價，逐漸養成“高水平施肥、大葉片賣錢”的錯誤認識，致使煙葉越來越壯、葉片越來越長、葉色越來越綠，粗筋暴葉、成熟遲滯、成分失諧、品質不穩、質量下降成為煙區的頑疾，在煙葉銷售市場和生產形勢“新常態”平衡重建的過程中，質量、規模、效益均受到了擠壓。因此，成熟度提升被當作工商業煙草企業原料科技工作者研究的重點、熱點和難點。作為重點，原料使用單位、技術責任單位和生產組織管理單位高度重視；作為熱點，卷煙制品市場和原料保障市場對高成熟度、高香氣、高香質的追求和角逐如饑似渴；作為難點，絕大多數煙區受區域小氣候、煙農生產習慣、煙葉生產技術的影響，在品質理念、發展意識、習慣轉型、技術提升、效益實現上還未形成有效突破，難以盡快改變現狀，這與復雜劇烈變化的原料市場和煙區健康持續發展的現實需求等現狀嚴重錯位。

1 陜南山地煙區煙葉成熟度提升的障礙因素

1.1 客觀條件限制

一是海拔因素。主煙區多處于800 m以上區域，煙葉成熟季節（7月下旬至9月中下旬）對煙株有效溫度偏低；二是氣候因素。春季低溫寡照致使成苗慢、弱苗多、移栽遲，秋季較多霖雨、降溫較早較快，不利于田間有效積溫的及早積累和內含物質充分降解轉化；三是交通因素。山高、路遠、坡陡的現實不利于組織勞動力成熟采收，稍微成熟的未熟就搶采以避免雨多、風大、冰雹等災害天氣。

1.2 生產理念落伍

煙農不夠重視煙葉成熟度提升的原因有以下幾個方面：一是風險意識差。煙農只顧烤黃烤干，無需考慮市場銷售風險，質量意識淡薄；二是煙糧價格比高刺激消極化。該比例高達10以上，導致煙農過分追求產量而忽視質量提升，技術落實粗放，甚至廣種薄收；三是小農經濟思想作祟。往往只想自己利益最大化，不愿為產區大局、為產業長遠犧牲付出；四是產業信念不堅定。嫌種煙強度大，一旦有其他選擇立刻轉行，不想做職業煙農，對烤煙產業的忠誠度低。

1.3 規模管理失諧

煙農種植規模與管理方式不協調，具體體現：一是規模過大與家庭勞力、烤房資源、交通條件勉強匹配或不匹配，疏于提升自己和雇工的技術水平，慌亂搶采、生煙遭采、浪費資源；二是單戶種植品種過多，移栽期拉得長、管理不一致、成熟期差異更大；三是技術員包片管理。因分散、路遠、責任心、人數限制等原因，準采證制度流于形式，技術員監控成熟采收的效果難以落實。

1.4 技術落實不佳

技術細節落實不到位，忽視關鍵技術細節，也難使得成熟采收落到實處，諸如：育苗質量不高，成苗時間落后，直接影響早移栽，進而影響成熟采收；井窖移栽技術落實不細，墑情不佳、封土遲緩、藥害病害、整齊度低，也不利于早日成熟；平衡配方施肥參照經驗多、調整變化少、化肥用量大、方法不正確（如一炮轟、不追肥、濫噴藥、補錯肥等）；底腳葉或者草荒清理不及時，致使通風透光不好、光照變差、引發病害；遇到干旱環境脅迫或病害影響，造成田管措施誤判或采取措施不及時，葉片就會變厚難以早成熟；應對秋霖、干旱、低溫、葉斑類病害沒有十分有效的技術措施；采收標準不統一、分類編桿不徹底、烤房密閉性差、烘烤前預處理等導致煙葉素質較差；烘烤工藝掌握不靈活，溫濕度控制和轉火快慢與煙葉工藝成熟度協調性差。

1.5 服務模式落后

山地煙區由于主客觀原因，煙農合作社發展相對遲滯，煙農專業化服務需求及培育上為進入良性軌道，因此從技術落實角度產生了“多米諾骨牌效應”。育苗、機耕、物資采購服務跟不上，運輸、雇工成本高，影響及早移栽、井窖移栽時間和規范程度，致使補苗率高、整齊度差、落黃不一致、成熟度調控難度大、后期田管成本增加，導致烘烤效果差，青、雜、黑、褐比例高，分級費工費時，產品質量還不高。

1.6 災害影響頻繁

煙葉生產期間的低溫寡照、前旱后澇、持續干旱、冰雹洪水、暴風暴雨等災害的頻率并不低，致使區域有變化。這些受災區域的煙農多有恐災心理，在采收上一般堅持稍黃就采、未熟搶采、青采捂黃等手段，致使假熟、欠熟煙葉比例高，成熟度難以保障。在恐災心理面前，技術人員的勸慰和疏導往往收效甚微，這對煙區的發展和產品的質量提升有致命的打擊。

2 煙葉成熟度提升的綜合控制技術

2.1 煙葉成熟度理念教育促提升技術

煙葉生產發展到現階段，已經由數量的外延發展轉向質量的內涵發展，傳統只重視提高單產、提升產值、短線追求利潤的思維、理念、行為、技術、操作已經過時，并被市場劇烈的震蕩無情地拋棄。在各背景下，煙區必須抓好成熟度理念教育，具體做法：一是利用冬閑季節嚴把煙農資格準入關，通過培訓、考試、宣教、認證等手段將“成熟度―質量―產業―產區”理念深深植入煙農大腦；二是結合煙農、產區實際，開展煙葉成熟度提升技術研討會，發掘民間經驗、群眾智慧，讓身邊的先進典型現身說法、對比算賬、以理服人；三是在煙葉高價格、高熱情階段建立煙農淘汰制度，在2～3年期內對區域內低次等煙比例高、烘烤技術不過關、技術細節不配合、種植效益低下低下的直接淘汰；四是適度開發家庭農場、合作社6.67～33.33 hm2種植主體，以公司控股、控銷售等手段強干預成熟度，迫使普通種植戶產生生存壓力，從而提升成熟度；五是邀請工業、商業、研究院所專家煙區傳經送寶，對成熟度提升專項“洗腦”，多方支招，根植理念，落到實處[1]。

2.2 煙葉標準化生產關鍵節點控制促煙葉成熟技術

煙葉標準化生產就是優質煙葉生產的車間流程，必須慎重決策、嚴格落實、確保質量、把控市場。具體技術要點：一是根據市場和煙區生態安排早中熟品種，適度早播種、早移栽，適度密植、提高單產、培育中棵煙、保障煙農收益；二是分高低海拔區、易旱易澇區適度改革煙株營養結構，試驗個性化施肥服務方案，確保營養夠用不過量、適度易落黃；三是分陰坡、陽坡適度調整種植密度，坡向、壟向、風口、排水均要精細研究，確保光熱資源的充分利用；四是煙葉采烤季節要強化成熟標準培訓和實操，對采后煙葉進行分類編桿、正確裝爐，杜絕成熟度差的煙葉入爐，將此過程考核納入煙農資格準入積分予以嚴控；五是對標準化生產落實進行過程考核，成績排名靠后的采取“教育提高―二次警示―最終淘汰”模式，不斷促進技術細節落實[2]。

2.3 現代煙草農業建設夯實基礎促煙葉成熟技術

成熟度提升的技術細節離不開基礎設施建設水平的跟進，設施設備與人機融合才能保障目標實現。具體技術要點：一是優先選擇各類較為集中、氣候適宜的土地整理復墾區作為重點煙區，以較少的投入“錦上添花”優化提升灌排防災設施，努力實現旱澇保收，免去煙農后顧之憂促成熟；二是積極引進和購置行業許可的先進機械和配套設備，降低種煙勞動強度和生產成本，以此縮短作業周期，促進集中育苗、集中起壟、集中移栽、集中植保，保障整齊度、促進成熟度；三是加大行業內外項目資金整合力度，改善煙區水電路等生產生活條件，建設減災防災設施，解除煙農后顧之憂、沖淡恐災心理、保障成熟采收[3]。

2.4 農業科技創新與技術示范促煙葉成熟技術

要時刻關注行業內外技術創新成果，積極引入促進煙葉成熟提升。具體技術要點：一是積極推進煙田水肥藥一體化試驗示范，根據煙葉需肥規律提供營養，擺脫自然環境的消極影響和束縛；二是吸收農學林學、作物栽培、植物生理、園藝果樹等生命科學的最新成果多用多試，追求成熟最佳調控模式；三是通過新型肥料及有機肥施用、綠肥種植、間作套種、土壤改良、密度調整、品種更替、壟型改變、根際微生物等手段綜合調控成熟度；四是對特殊環境脅迫下的煙葉采取營養釋放、水肥耦合、頂端優勢促進、維管束控制等手段調控成熟度；五是試驗性推廣地套袋控葉、浸水促上部葉落黃、揭膜培土、壟上覆蓋、采后補強光、極端氣候下采后催熟等手段，鼓勵群眾創新、鼓勵基層創新促進成熟度提升[4]。

2.5 煙農服務與精益管理促煙葉成熟技術

優質的技術服務、組織協調和精益管理也是促進煙葉成熟度提升的有效手段。具體技術要點：一是煙站和合作社要加快生產物資運送周轉，按規律盡早開始育苗、起壟、移栽，為大田贏得時間以便早成熟、早烘烤；二是在對多年生產數據和施肥經驗全面分析的前提下，逐步建立正常、干旱、雨霖氣候條件下的施肥模式和配方調整方案，確保各片區、基地村、農戶、地塊的精準施肥；三是煙站在煙農生產水平、生產習慣、切身利益等觸點上，通過對比算賬、典型案例、實證分析、現場培訓等方法開展技術服務與指導，爭取煙農最大的支持與幫助；四是煙農技術服務方面，要對所有生產流程及工序進行慢動作細節分析，看哪些動作、時間、距離、空間上有浪費，問題根源是什么，如何解決能做到促進成熟、減工降本、提質增效；五是圍繞成熟度提升命題，在生產管理服務體系、標準化生產體系、技術服務體系等的建設上，從實用、施用、精細、高效角度出發予以完善和落實。

3 結語

通過陜南山地煙區煙葉生產多年來的實踐和經驗總結，煙區煙農及技術服務隊伍對煙葉成熟度提升的技術思路和管理方法上有了更為深刻的認識。筆者認為：首先，煙葉成熟度問題是一個復雜問題，內含煙農利益、企業發展、煙區穩定、市場競爭等多重博弈，受到氣候、煙農、技術、管理等主客觀因素的復雜影響；其次，煙葉成熟度提升工作是一個技術向管理要效益的實踐活動，綜合的技術體系再好，如果煙農管理水平低、思想認識不到位、偏執狹隘的經濟利益至上，那終究會喪失市場主動和煙區穩定發展的；再次，煙葉成熟度問題不是解決不了的問題，以管理為纜、技術為網，狠抓培訓提升煙農理念、認識和技能，配套嚴格質量檢驗、生產風險保護、市場風險共擔、技術落實考核、價格杠桿調節等制度方法，讓煙農和企業結成利益共同體一起適度面對市場挑戰，激活煙農的集體意識、大局意識、持續發展意識；最后，成熟度提升是一個長期的過程，期間肯定會有利益的調整、矛盾的起伏、思路的變革、方法的更換，但還是要依托精益管理優化細節流程、工序作業中產生的浪費，及早著眼、步步改善、點滴推進，讓煙葉成熟提升成為煙農增收的利器、穩定市場的法寶。

4 參考文獻

[1] 蔡憲杰，王信民，尹啟生.成熟度與煙葉質量的量化關系研究[J].中國煙草學報，2005，11（4）：42-46.

[2] 王軍，高遠峰，王闖.葉成熟度與煙葉品質的關系探討[J].河北農業科學，2008，12（6）：16-18.