對保險監管的認識精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇對保險監管的認識，期待它們能激發您的靈感。

篇1

關鍵詞：償付能力管理 資本管理

一、中國償付能力監管的背景和整體規劃

（一）中國償付能力監管現狀

我國現行第一代償付能力監管制度體系與歐盟SolvencyI框架一致，歐盟的Solvency I體系始于1979年，主體思想為最低償付能力要求為準備金負債和風險保額的一定比例。償付能力充足率=實際資本/最低償付能力要求。在該體系下償付能力資本要求主要基于業務規模。然而，基于業務規模的資本監管標準，不能科學反映公司和行業風險狀況，不能滿足行業防范風險和發展改革需要。

（二）償付能力監管改革的整體目標

根據《中國第二代償付能力監管制度體系整體框架》要求，第二代償付能力監管改革的主要目標為使我國的償付能力監管水平既與國際接軌又與我國行業發展階段相適應，使得資本要求和實際風險相關；推動行業建立健全全面風險管理制度，探索適合中國的償付能力監管模式，提升國際影響力和行業的國際地位。

（三）中國償付能力監管改革的步驟和規劃

保監會高度重視償付能力監管，不斷推進償付能力監管體系建設，保監會對于現有償付能力改革分如下幾個步驟進行：

1、構想提出階段

2003年至2007年底，基本搭建起具有中國特色的第一代償付能力監管制度體系。近年來，國際國內金融形勢發生了巨大變化，未來幾年是重塑國際保險監管格局的關鍵時期。從國內看，國內保險市場和資本市場快速發展，對防范風險和監管的要求越來越高，現行償付能力監管制度體系在某些方面已不能完全適應新形勢下的監管需要。

2、總結評估階段

該階段通過定量和定性兩個方面評估我國償付能力體系，已經啟動并完成。該階段主要評估兩方面內容：評估我國現行償付能力標準是否符合實際市場特性；與美國與歐洲資本監管制度做橫向比較。2012年1月，總理在全國金融工作會議上明確指出，金融監管要借鑒國際金融監管改革的最新成果，完善監管規則，更新監管理念、制度和方式，不斷提升監管有效性；保險業要強化償付能力監管。為貫徹落實全國金融工作會議精神，保監會決定啟動中國第二代償付能力監管制度體系（以下簡稱“第二代制度體系”）的建設工作，出臺了建設規劃――《中國第二代償付能力監管制度體系建設規劃》。

3、專題研究階段

2013年5月，保監會了《中國第二代償付能力監管制度體系整體框架》明確提出用3至5年時間建成第二代償付能力監管制度體系，明確提出使用三支柱：定量資本要求，定性風險管理要求和信息披露要求作為基礎，結合中國國情和美國及歐洲的償付能力監管經驗，建立第二代償付能力監管體系的構想。預計保監會將于2014年底形成第二代償付能力監管的制度，該制度預計于2016年開始實施。

二、中國償付能力監管改革對于保險公司的要求和公司現狀的差距

（一）三支柱對于保險公司的要求和公司現狀的差距

第二代償付能力監管提出了三支柱的理論：第一支柱：定量資本要求，通過全面分析并量化保險公司存在風險提出對于保險公司定量資本的要求。第二支柱：定性監管要求，通過風險評級和對于難以量化的風險的評估，如操作風險、戰略風險、聲譽風險。第三支柱、市場約束機制和信息披露。通過三大支柱建設，逐步實現從基于業務量的監管要求向（二）第二代償付能力負債評估方法

當前法定負債評估完全是靜態的，僅考慮死亡風險，通過認可資產和認可負債之差計算實際資本，使用該資本數值比最低償付能力資本要求得到償付能力充足率。

當前財務負債評估基于公允價值原則，在最優估計負債的基礎上增加風險邊際和剩余邊際的方法計算財務準備金。第二代償付能力監管將基于財務準備金，通過公允價值資產-（最優估計負債+風險邊際）計算自有資本。基于公司風險情況確定最低資本要求和償付能力要求資本。以確認保險公司的償付能力充足率。

（三）資本要求涉及公司面臨的所有風險，因此償付能力資本要求將影響公司未來發展戰略

根據歐洲Solvency II實施調研發現人壽保險公司資本要求當中市場風險占比最高，最主要的風險來自市場風險（67%）承保風險資本成本占據第二，比重（24%）。針對上述研究結果，第二代償付能力體系要求限制公司投資策略，控制權益類資產在總資產中占比。

三、中國償付能力監管改革對于保險公司和保險行業的影響

（一）權益類投資波動會顯著影響市場風險資本，從而影響公司的投資策略

償付能力改革會將權益類資產的風險納入償付能力考察范圍，根據歐洲的調研經驗，市場風險當中主要的風險資本成本來自：

（1）信用價差風險（42%）：由于企業債違約導致的市場風險

（2）權益類投資風險（30%）：由于權益類資產價格波動導致的風險

（3）利率風險（28%）：由于市場利率波動導致的風險

結合中國資本市場的特點，權益類投資資產更高的波動性將使其對風險資本的影響更為顯著。

（二）退保風險、長壽風險等資本成本計量也將響應提升產品開發的復雜程度，影響產品策略

承保風險當中主要的風險資本成本來自：

（1）退保風險（46%）由于退保導致公司未來利潤和現金流的惡化

（2）長壽風險（44%）由于人口健康程度改善導致的預期壽命延長導致的養老金超額支付

（3）費用風險（22%）由于固定和變動費用的超支給公司帶來的風險。

結合中國資本市場的特點，退保和費用風險的影響可能更為顯著。

（三）新監管體系有望提升整體自有資本

EIOPA于2009年底開始進行第五次定量影響調研，該調研共有2520家保險（再保險）公司以及167家保險集團參加。調查發現第二代償付能力監管體系形成了較分明的監管干預梯度，即拉開了各公司償付能力充足水平的差距，同時，新監管體系提升了整體的認可資本，但是最終充足率略有下降。

（四）監管體制改革將推動保險行業發展由規模導向轉變為風險價值導向

1、產品設計

壽險公司很多高保證收益、提供各種保單選擇權的產品會導致利率風險成本較高，同時內含期權會導致增加負債的評估價值。這都要求保險公司在產品開發的時候審慎設定各種保證利益，并且在定價中評估其價格。

2、投資策略

壽險公司當前的投資策略出現過很多資產久期小于負債久期的情況，且權益類資產占比過高的情況。新體系要求壽險公司加強資產負債匹配，并控制權益類資產的比例，以控制利率風險和市場風險。

3、公司治理

壽險公司當前的治理狀況存在重業務，輕管控的問題，未必可以使資產的配置效率達到最高。新監管體系下對于保險公司的治理結構和風險管控要求更嚴。要求風險管理和預算控制主導。

四、中國償付能力監管改革對于保險公司的挑戰和機遇

中國償付能力監管改革給保險公司帶來的挑戰主要包括：新監管框架尚不確定，新體系風險計量原則和方法、自有資本的認可要求、信息披露和公司治理要求都存在較大不確定性。同時，相關精算、財務人才也存在差距。保險公司還需要投入的軟件和硬件資源，以滿足公司治理和信息披露的要求。

中國償付能力監管改革給保險公司帶來的機遇包括：長期可調控資本要求，提升充足率，新監管體系較現有體系更靈活，保險公司可以通過調整公司戰略、業務結構、資產配置實現資本要求變化。投入理論研究和模型技術，在新規則內進一步降低資本要求。

篇2

一、關于老工人建國前參加革命工作時間的確定和解釋，按照《通知》第二條以及有關規定辦理。

二、符合《通知》第一條規定條件的退休老工人，按照本人原標準工資計發退休費時，其退休費的計算基數，按照當地一般退休工人計算退休費基數的規定辦理。增發生活補貼費的，其生活補貼的計算基數，應包括本人標準工資和保留工資（當地一般退休工人計算退休費基數不包括保留工資的，則不應包括保留工資）。上述退休老工人除按《通知》規定發給退休費和生活補貼外，其他待遇均按一般退休工人的現行有關規定辦理，不享受離休干部的其他待遇。

對有特殊貢獻享受優異待遇而提高了退休費的，在改按《通知》計發退休費和生活補貼后，其提高部分不再發給。

三、符合《通知》第一條規定條件的老工人，必須同時符合國發〔1978〕104號文件規定的年齡、身體條件，方可按照《通知》的規定，享受原標準工資和生活補貼的待遇。已經退休的老工人，凡符合《通知》第一條規定條件的，均可由現在支付退休費的單位從《通知》下達之月起改變待遇。

四、按《通知》規定退休的老工人，接受聘用時，仍應按照一九八一年《國務院關于嚴格執行工人退休、退職暫行辦法的通知》中的有關規定辦理，不發“補差”，只發獎金。

五、已經退職的老工人，包括按照國發〔1978〕104號文件領取退職生活費的老工人，均不能按照《通知》規定改辦退休。

篇3

一、保險業務存在的主要問題

（一）商業銀行對保險業務的管理不夠。保險是一項重要的中間業務，其盈利能力在當前有不可比擬的優勢。但是，各行對保險業務的認識有很大差別，有的行上級行頒布了《保險業務管理辦法》，自上而下成立了管理部門，加強了對保險業務的經營和管理，業務發展也較迅速。而有些銀行對保險業務重視程度不夠，主要擔心影響主營業務特別是存款業務的發展，保險業務發展也比較滯后。

（二）手續費支付不規范。一是保險手續費標準不一致，主要表現在不同保險公司間不一致，同一公司同一險種對不同銀行不一致。二是保險公司對銀行手續費的支付方式除支票外還有現金、存單等形式，容易使銀行滋生“小金庫”和形成“公款私存”。三是被的保險公司將一部分手續費以現金或存單形式直接發放給銀行機構人員，給銀行帶來了一定的負面影響，主要是容易引起員工思想混亂，偏重保險忽視主業。

（三）對外宣傳容易誤導客戶。有的銀行和保險公司故意模糊保險的概念和性質，打銀行的品牌，容易引起客戶的誤解，給銀行帶來不必要的糾紛和風險。

（四）技術手段落后。各銀行機構保險全是手工操作，銀行網點受理客戶業務后，給客戶出具臨時單據，在保險公司簽署保單后，再轉交客戶。保單流轉緩慢，最短也需要l天的時間。營業網點辦理完業務，有的機構登記保險臺賬，有的機構自己沒有任何記錄，缺少完善的操作程序和賬務系統，不利于保險業務的發展和風險防范。

（五）監管缺乏依據，存在真空。保險業務發展迅速，但起步較晚，在這方面的法規政策較少。 《商業銀行法》僅對保險業務范圍進行了規定， 《商業銀行中間業務暫行規定》也只作為普通的中間業務并進行參考分類及定義，沒有針對性的具體管理規定，缺乏操作性，有些方面甚至無章可循，出現監管真空。如對保險手續費的支付、收取方式缺少規定，若保險公司用現金或存單等形式支付，容易造成銀行私設小金庫或公款私存而難以查處。

二、規范銀行保險業務發展的對策

（一）引導商業銀行重視保險業務的發展。從戰略的高度認識保險的作用，避免短期行為。一方面銀行管理者要轉變經營意識，另一方面要加強員工對保險內涵的理解，使員工確實意識到對保險推銷的益處。

（二）規范保險業務手續費的支付和收取。保險公司支付的手續費只限于具有合法資格的銀行，并一律以轉賬形式并人銀行大賬，實行全額上收管理，收支兩條線，禁止保險公司直接向銀行一線人員發放手續費。把保險業務納入中間業務實行綜合考核，可根據業務發展需要增加其考核的份量，以此來推動保險業務的發展。

（三）加強對保險業務對外宣傳的管理。清理銀行保險中的不正當宣傳，將違背金融法規、誤導客戶、容易引發銀行風險的宣傳一律禁止。加強銀行的對外正規宣傳，促使社會公眾對銀行保險工作的認同，提高風險意識，增強對銀行保險工作的信心。保監會對保險公司涉及銀行的宣傳要加強監管，制止保險公司的誤導性宣傳。

（四）加快銀行保險業務電子化建設。要爭取保險公司的支持，研究開發適合銀行的業務處理系統，實現銀行與保險公司的聯網，達到資源共享、優勢互補及利益均享的目的。解決保單流轉緩慢問題，提高業務處理能力和工作效率，并有效地防范各種風險的發生。

（五）對銀行人員進行業務培訓。銀行和保險公司要共同加強對銀行人員法規知識和業務能力培訓，使銀行人員熟悉保險業務方面的法律法規和政策規定，杜絕違規行為，并不斷提高銀行人員的職業道德和業務素質、營銷水平，保證合法、有效的資格。

篇4

保險的三項功能理論是對保險實踐的新認識、新概括，也是保險實踐的新起點。加強對現代保險功能的理論研究，深化對保險功能的認識，可以對保險業創新產品和服務、拓寬新的發展領域提供重要的理論依據，使保險業在更深層次、更廣領域參與到國民經濟和社會發展的全局中去。

二是現代保險發展理論。我國保險業已經進入到統籌規劃、整體推進的階段。要使保險業加快發展、做大做強，形成具有中國特色的保險發展模式，必須要有一個中長期發展規劃，對保險業的發展進行統籌考慮和長遠謀劃。通過制定中長期發展規劃，提出我國保險業的發展道路、發展模式和發展戰略，進一步明確保險業為什么發展和怎樣發展等重大問題。

三是現代保險監管理論。保險監管如何適應我國政府職能和行政體制的轉變，適應我國保險業發展的現狀與趨勢，如何建立現代保險監管體制，形成符合我國國情的保險監管理論，是當前一項迫切需要解決的重大課題。現代保險監管理論研究要在保險監管的目標模式、組織體系、方法體系、法律體系和監管合作等方面取得進展，推動保險監管實踐的發展。

四是保險業發展的政策支持理論。從目前我國保險業發展現狀看，在養老保險、健康保險、責任保險等許多方面都需要國家給予相應的政策支持。這就需要大家運用制度經濟學觀點和研究方法，對國家政策支持的必要性、作用、具體方式等進行深入研究，為政府出臺相應政策提供科學的決策依據，為保險業發展創造較好的政策環境。

當前，在加強上述保險基本理論研究的同時，還應針對三個熱點問題積極開展研究。

一是保險業如何為“三農”服務問題。農業保險有利于防范農業風險，促進農村經濟發展，增加農民收入。建立農村社會保障制度，發展農村養老以及醫療保險等，也需要保險業的積極參與和支持。在這些方面，保險業責無旁貸。而如何搞好服務，迫切需要保險理論進行研究探討，為農業保險實踐提供可靠的理論依據。

篇5

其一，有助于降低保險市場信息不對稱現狀。

眾所周知，保險是以合同的形式，由保險人對保險合同有效期內的保險責任承諾支付保險金的一種無形商品，因而這種保障的真實可靠性主要取決于保險人的信用程度。因此，投保者在購買保險時，不僅要選擇價格合適的保險品種，而且必然要對保險公司的償付能力進行評價，從中選擇那些財務信用狀況優良、償付能力充足的保險公司投保，甚至將后者的選擇看得更為重要。但作為一名普通的保險購買者，投保人既難獲取保險人相關的財務報表資料，又缺乏相應的專業知識和能力，對保險人的財務狀況進行評估，進而對其償付能力的強弱作出評價，幾乎是不可能的。投保過程中這種保險雙方信息的不對稱性，客觀上需要有專門的保險評級機構，通過專業人才使用專門的技術和信息渠道，對保險公司的信用財務狀況及償付能力進行評級，評級結果通過便捷簡單的符號在市場中傳播，使社會公眾對保險公司的償付能力有一個較為全面、客觀的了解和認識，為廣大投保人事先的風險控制提供了信息服務。

其二，有助于保險公司提升市場競爭力和再融資能力。

信用評級對保險公司最直接的作用就是評級結果為保險公司的聲譽提供了最具說服力的證明。評級機構對保險人評定的等級越高，表明其信譽越好，償付能力越強，這些信息通過一定的途徑傳給被保險人，得到被保險人的認可之后，就越有利于保險公司發展新業務，進一步壯大其經濟實力和改善財務狀況；同時，保險公司評級越高，就越能鞏固其它業務和提高保單持續率，從而減少和避免因保單退保所致的損失，增強保險公司的盈利能力。

其三，有助于監管部門更好地履行保險監管職能。