個人外部風險點及防控措施精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇個人外部風險點及防控措施，期待它們能激發您的靈感。

篇1

一、指導思想

以完善制度和機制為重點，從源頭遏制腐敗現象發生，推動全系統反腐倡廉建設不斷深入。

二、工作目標

通過開展權力運行“四能管控網絡”工作，促進權力運行、崗位職責和廉政責任進一步細化，明確廉政風險點，健全風險防控機制，提高行政效能，完善監督制約措施，建立制度化、常態化的廉政風險防控管理長效機制和權力運行監控機制，形成覆蓋各部門、各重點崗位和關鍵環節的廉政風險防控管理體系，力求實現權力運行的過程管理和實時監控預警，最大限度減少和杜絕不廉潔行為的發生。

三、實施步驟

職務犯罪風險點排查與權力運行“四能管控網絡”構建工作是規范權力運行工作的繼續和深入，實施范圍包括全系統各部門和全體干部，重點是具有行政許可（審批）、稽查執法、檢驗檢測、資源調配等權力的部門及黨員干部。

（一）排查風險

一是梳理崗位職責。在規范權力運行風險點排查工作的基礎上，根據部門職能配置、履職實際和政策調整，結合工作特點，進一步修訂和完善本部門規范權力運行工作規則、流程情況表和流程圖，進一步梳理各崗位職責和職權，各部門填寫《部門權力登記表》（表1），于2013年3月31日前報局紀檢監察。

二是查找職務犯罪風險點。緊緊圍繞工作中的職責和環節，把風險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細化到權力行使的各個環節，按照“對照崗位職責梳理崗位職權找準廉政風險”的程序，采取自己找、部門查、領導提、群眾幫、集體定的方法，查找崗位職責、業務流程、制度機制等方面存在或潛在的廉政風險。尤其針對工作中可能存在自由裁量權的崗位和可能缺乏有效監管制約的重點環節，找準找實，填寫部門和個人職務犯罪點自查登記表（表2和表3），部門職務犯罪點自查登記表于2013年3月31日前報局紀檢監察。

職務犯罪風險點主要指思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險和外部環境風險：思想道德風險主要是指干部職工在政治素質、黨性修養、道德品質和作風等方面存在的廉政風險；制度機制風險主要是指部門在規章制度、工作機制等方面存在的廉政風險；崗位職責風險主要是指干部職工在崗位履職過程中存在的廉政風險；外部環境風險主要指行政管理對象或其他人員可能對干部職工進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致干部職工行為失范甚至犯罪的廉政風險。

三是評估風險等級。在查找職務犯罪風險的基礎上，分析產生風險原因，確定職務犯罪風險點、風險表現情形和涉險崗位人員，并綜合評估單位和個人廉政風險等級。按照職務犯罪風險對應的腐敗行為發生的可能性和危害程度及其后果，可將風險等級分為三級：

1．A級風險：指發生幾率高的風險，或者由風險引發的腐敗行為可能造成嚴重后果，可能觸犯國家法律構成犯罪，必須追究法律責任的風險。

2．B級風險：指發生幾率較高的風險，或者由風險引發的腐敗行為可能造成較為嚴重損害的風險，可能違的紀律要求或行政法律法規，不僅要受到黨紀處分也將可能承擔行政責任的風險。

3．C級風險：指發生幾率較小的風險，或者由風險引發的相關行為，可能造成不良社會影響或較小經濟損失，違的一般性紀律要求，也可能造成輕微的行政違法行為，需要進行防范，以防止演化為、瀆職等嚴重違紀和犯罪行為的風險。

四是繪制風險防控流程圖。各部門依據規范權力運行工作流程圖，將每一個流程圖的風險等級和圖中具體工作環節中查找出來存在的或潛在的廉政風險點及相應風險等級進行標繪，形成廉政風險防控工作流程圖，并作必要文字說明。

五是進行排查審核。各部門職務犯罪風險點排查完畢之后，要對本部門職務犯罪風險點排查進行組織審核。

（二）完善機制

一是制定部門防控措施。各部門針對工作職能和崗位風險，從加強對涉險崗位人員教育管理、配置制衡權力、完善流程設計、規范和監督權力運行制度等方面制定本部門風險防控措施，建立防控長效機制，重點在建立日常教育機制、動態監控機制和預警防范機制上下功夫，并填寫《部門職務犯罪風險防控措施登記表》（附表4），于2013年4月15日前報送局紀檢監察。防控措施既要有適合一般情況的對策，又要有針對每個風險崗位的具體辦法，對需要綜合制定的防控措施，可向局職務犯罪風險點排查防控專項工作領導小組提出建議。

二是制定個人防控措施。個人針對崗位風險，按照自我防控的要求，提出個人風險防控具體措施，并上交部門備案。

（三）防控管理

綜合運用教育、制度、監督等多種手段，實施分類防控、分級監督，做好預防、監控和處置等管理工作，動態跟蹤行政許可（審批）、稽查執法、檢驗檢測等各項權力運行工作的全過程，并實施有效監控和積極處置，從而達到全面有效防范的目的。

一是分類防控。以崗位工作人員自我防控為基礎，部門主要負責人承擔風險防控主要責任，加強對職能范圍內可能產生的廉政風險的防控管理。

二是分級監督。單位主要領導、分管領導對分管的部門進行監督，對屬于A級風險的部門加強監督，對分管的部門負責人進行監督。各部門負責人對風險崗位進行監督和群眾監督，并落實監督。

三是做好預防。各部門根據工作實際，通過廉政教育、制度管理、辦事公開、權力制衡等各項措施，將防控措施內化為日常工作的具體任務，加強風險提示，注重前期預防。

四是有效監控。各部門落實防控措施，嚴格執行制度，加強風險崗位監督。分析研判情況，發現職權運行和工作履職中出現的職務犯罪風險跡象和問題。

五是及時處置。處理和消除風險，視情況采取措施及時處理，防止問題進一步發展。對違紀違法行為，予以相應追究。對帶有普遍性的問題，分析產生原因，采取針對性措施，消除風險隱患。

（四）總結提高

一是認真總結。各部門認真總結職務犯罪風險點排查與權力運行“四能管控網絡”構建工作，總結歸納工作特點和經驗做法，為構建風險防控長效機制打下良好基礎。

篇2

論文關鍵詞 內部監督 風險防控 工作風險

一、風險防控管理在檢察機關內部監督工作中的意義

一是提高檢察人員自覺接受監督、主動參與監督和積極化解風險的意識，不斷強化對權力運行的監督，使檢察人員不犯或少犯錯誤，確保檢察權公正廉潔行使，增強檢察工作的權威性和檢察機關的公信力。

二是隨著形勢的發展變化，檢察工作面臨著一些新情況新問題。要有效應對這些新情況新問題，就必須用發展的思路和改革的辦法，在實踐中探索加強內部監督工作的新途徑、新方法、新機制，增強內部監督工作的創新性、科學性和可操作性，這符合檢察機關深入推進加強自身建設的實際需要，有利于檢察工作全面健康發展和檢察隊伍健康成長，對于建立健全檢察機關懲治和預防腐敗體系具有十分重要的意義。

二、內部監督工作的風險種類及相互關系

內部監督工作風險具有綜合性、復雜性的特點，既有社會性、時代性的性質，也有職務性、部門性的特點，還有思想、道德以及個體方面的區分，具體可分為外部環境風險、思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險四種類型。

外部環境風險是指為了達到公共權利結果有利于自身利益的目的，公共權利管理對象可能對相關管理人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致管理人員行為失范，構成失職瀆職或“權錢交易”等嚴重后果的風險。

思想道德風險是指因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節，可能造成個人行為規范或職業操守發生偏移、行政管理行為失控，或授意他人違反職業操守，導致執法行為結果不公正不公平，執法行為對象利益受損或不當得益，構成“以權謀私”等嚴重后果的風險。

制度機制風險是指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規定，工作時限、標準、質量的明確約定，個人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監督制約，可能造成行使權力失控，執法行為失范，構成濫用職權、“以權謀私”等嚴重后果的風險。

崗位職責風險是指由于公共權利管理崗位職責的特殊性及存在思想道德、外部環境和制度機制等方面的實際風險，可能造成負有公共權利管理職責的人員不正確履行職責或不作為，構成失職瀆職、“以權謀私”等嚴重后果的風險。

外部環境影響盡管是導致“以權謀私”等腐敗行為的客觀誘因，但考慮應當在更大的范圍通過建立社會防控機制進行遏止，因此建立防控機制重點對象為思想道德、制度機制、崗位職責這三類風險。思想道德偏誤是導致“以權謀私”等腐敗行為的主觀誘因，制度機制缺陷是導致“以權謀私”等腐敗行為的必要條件，崗位職責失范是導致“以權謀私”等腐敗行為的本質表現。三類風險分別涵蓋了政治思想、生活作風、身心健康、規章制度、監督機制、“一崗雙責”、民主集中制等多個方面。

三、內部監督工作中應用風險防控管理的方法步驟

（一）抓好計劃方案環節

計劃方案環節即“PDCA”循環管理法的“計劃（Plan）”環節，是推進風險防控機制建設的關鍵環節，重在查找及評定風險等級。計劃方案環節從檢察機關內部監督工作的各個事項流程入手，通過查找可能發生“以權謀私”等腐敗行為的薄弱環節，按照“三類風險”涉及內容確定“風險點”，評估風險等級，實現對風險多方位、全過程的監控。

1.排查風險。深入查找風險部位，以權力集中的院領導、中層干部為重點，以獨立行使檢察批捕權、公訴權、職務犯罪偵查權的熱點業務部門和人財物管理部門為重點，以執法辦案和檢察事務的關鍵崗位為重點，從查找崗位職責風險點入手，查找風險點、制定防范措施制定防控措施和實施細則，做到崗位職責明確、監督風險清楚、防控措施得力。

2.風險評估。風險評估是運用風險管理理論和質量管理方法，對國家機關工作部門、工作崗位和工作過程中可能產生腐敗問題的潛在危險及其危害程度進行分析評估，確定風險等級，提出預防對策，實施分類管理，從而有效控制和化解風險，預防違法違紀問題的發生。根據檢察權力的特性及腐敗行為發生的一般特點和規律，將風險分為若干等級：高風險、一般風險、低風險等。

（二）抓好貫徹執行環節

貫徹執行環節即“PDCA”循環管理法的“執行（Do）”環節，是推進風險防控機制建設的重點環節，通過對領導干部、管理人員、執法干警進行有效的預防違法違紀的思想教育，避免苗頭性、傾向性問題變為違紀違法行為；對可能發生“以權謀私”等腐敗行為的重要執法和管理崗位，有針對性地嚴細工作制度程序，明確工作標準和重點工作崗位工作環節以及預防措施和監控措施；圍繞排查確定的各類風險點和風險等級，有針對性地提出并推進防控措施，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的風險防控機制。

（三）抓好檢查考核環節

檢查考核環節即“PDCA”循環管理法的“考核（Check）”環節，是推進廉政風險防控機制建設的保障環節，重在評估及檢驗防范效果。檢查考核環節按照統一考核評估標準，嚴格把握工作進度和質量，對比預防措施實施前后的效果，對于未實現預定目標或實際出現了“以權謀私”等腐敗隱患或問題，要重新分析查找原因，制定防范措施，直至達到預定目的，確保廉政風險防范管理工作效果。

1.落實中期監控措施是檢查考核環節的主要抓手，一是堅持動態監測。通過述職述廉、民主生活會、民主評議、群眾滿意度測評、征求檢察干警意見或建議等方式，建立動態性的監控機制，及時掌握和了解各級領導干部和檢察干警存在的三類風險。二是組織定期自查。將風險防范管理納入績效考核，每季度各部門對思想道德和崗位職責風險防范的各項工作進行自查，按照規范化管理體系要求，對發現的問題及時糾正。三是加強抽查檢查。風險防范領導小組每季度結合績效考核，以普遍檢查和重點抽查等形式，檢查風險防范措施的落實情況，對預防腐敗工作進行規范化管理。四是公開聽取意見。通過設立風險舉報箱、公開監督舉報電話、開設網上專欄等方式，健全風險防控網絡，及時收集干部群眾意見。

2.強化后期處置工作是檢查考核環節的重要任務，一是警示提醒。發現群眾有舉報投訴、社會有負面反映的；不按照規定落實風險防范措施，情節輕微的；群眾滿意度測評和民主評議滿意率較低的，通過談心、問詢等形式進行警示提醒。二是誡勉糾錯。警示提醒后仍未及時改正的；落實“一崗雙責”及有關制度不到位，不作為或者濫用職權尚未造成嚴重后果的；執行方針政策中出現苗頭性、傾向性問題的，進行告誡勸勉和糾正偏差，防止問題繼續發展。三是責令整改。誡勉糾錯后仍未改正或改正效果不符合要求的；對發生的違紀案件負有責任，但可不予以紀律處分的；違反紀律規定情節輕微，可不予以處分的，通過責令限期整改、強制履行等形式予以處置。四是納入考核。將風險防控管理情況作為評價一個部門或干警落實黨風廉政建設責任制的重要依據，對因嚴重失職而導致發生腐敗問題的個人要依法依紀追究責任。

（四）抓好調整修正環節

調整修正環節即“PDCA”循環管理法的“修正（Action）”環節，是推進風險防控機制建設的提高環節，重在完善并形成操作規程。調整修正環節總結推廣預防腐敗工作成效及經驗，把注重預防的行之有效的對策措施納入日常工作制度，不斷修正完善和規范行政管理工作，確定下一步風險防范管理工作的目標。

篇3

一、指導思想

以鄧--理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實

科學發展觀，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉，注重預防”的方針，突出構建懲防體系主線，按照更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設的基本要求，大力加強黨員干部隊伍建設，強化領導干部廉潔自律，促進全校黨風廉政建設和各項工作的順利開展。

二、主要內容和目標要求

主要內容：以監督制約和規范權力運行為核主，重點圍繞行政

審批權、資源配置權、行政執法權、干部任用權、項目管理權，對我校的每個部門，每個崗位，每個人員的職責定位，法定權限和工作流程認真排查梳理，做到職權項目清楚，職權范圍明確，職權流程清晰。按照全員參與的要求，通過自己找，領導提，集體定等多種形式，查準個人在思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制、

外部環境等方面發生不作為或亂作為導致各類問題發生的風險表現，對排查出的風險點，實施分類管理，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向生問題演變為違紀違法行為，著力形成強化崗位為點，以規范程序為線，以完善制度為面的全面覆蓋，層層監管，責任到位的廉政風險防控機制。

目標要求：通過深入開展廉政風險防控機制建設工作，使全校黨員干部崗位權利更加規范，黨員干部廉政風險得到化解，廉潔自律意識更加牢固，黨員干部合法益得到有效保護。

三、基本原則

開展廉政風險機制建設，要以公開、陽光、透明為基本原則全員參與為基本要求，確保查找廉政風險不漏項，做到“六個堅持”即堅持以廉政教育和思想發動貫徹始終；堅持把邊查邊改和邊建邊做貫徹始終；堅持把廉政建設業務工作協調發展，堅持把走群眾路線，充分發揮民主，依靠群眾的參與和支持抓好廉政風險防控機制建設貫徹始終。

三、實施范圍、方案和步驟

實施范圍：黨員領導干部及全體黨員、

方法步驟：分四個階段進行

第一階段：動員部署（4月1日——2011年4月15日）

（一）學習調研

組織全校黨員干部學習《廉政風險防控機制建設應知必知問答

（一）（二）》，充分認識開展廉政風險防控機制建設的重要性、緊迫性，增強抓好廉政風險防控機制建設的責任感。

（二）動員部署

4月15日召開廉政風險防控機制建設動員大會進行動部署，

明確指導思想，闡明廉政風險防控機制建設工作的重要意義，講清防控廉政風險要解決的突出問題，四個階段的工作任務以及每個階段任務完成時限，方法步驟等。

第二階段：排查廉政風險（4月16日—6月30日）

排查廉政風險點，一是排查崗位廉政風險點。組織黨員干部結合崗位職責查找存在或潛在的廉政風險點。重點查找班子“三重一大”議事決策以及行政管理中容易產生腐敗行為的風險因素、風險點和表現形式，查找領導班子成員行政權力運行過程中關鍵環節的風險點地。二是排查可能存在的風險點。采取個人查、組織評、群眾議、領導幫的形式，動員全體干部、領導班子成員參考科學方法，人人查找風險，人人公開風險，人人評議風險。開展“五查五看”，一查道德方面風險點；二查崗位職責方面廉政風險點；三查業務流程方面廉政風險點；四查制度建設方面廉政風險點；五查外部環境廉政風險點。

第三階段：制定防控措施（7月1日—9月15日）

（一）明確職責

按照“崗位定措施”的基本要求，以解決崗位職責不清、崗位

權限界定不準、履行崗位職責缺乏監督制約，對失責行為追究不嚴等問題為重點，從制度建設入手進行清權確權，制定整改措施，深入抓好規范權力運行的制度建設，促進依法履行、規范行政、正確行使職權。

（二）優化工作流程

按照“部門定流程”的基本要求，以解決工作流程混亂，公開透明度不強，自由裁量權過大，行政效率低等問題為重點，重點圍繞“三重一大”等重大事項的科學決策以及正確行使權利，有效控制和解決暗箱操作、無序操作等行為發生。

（一）推進體制制度創新

按照“單位定制度”的基本要求，充分發揮制度對防控廉政風

險的保障力。積極推進體制改革和機制創新，從根本上防控廉政風險。

第四階段：落實提高（9月16日—12月30日）

（一）明確責任

校黨支部書主為廉政風險防控機制建設的第一責任人，領導班

子成員各負其責。

（二）總結提高

及時對每個階段工作進行總結，按階段按時上報局廉政風險防

控機制建設領導小組辦公室。

四、組織領導

成立一中廉政防控機制建設工作領導小組

篇4

［關鍵詞］商業銀行；個人金融業務；操作風險防控機制；風險防控

［作者簡介］蔣亞利，廣西工商職業技術學院財會系，研究方向：銀行管理，廣西南寧，530004

［中圖分類號］ F832.33 ［文獻標識碼］ A ［文章編號］ 1007-7723（2012）01-0006-0004

一、關于個人金融業務的界定

目前，普遍認可的個人金融業務定義是：商業銀行在經營中按客戶對象劃分出的以個人或家庭為服務對象的金融業務，是對居民個人或家庭提供的銀行及其他金融產品和金融服務的總稱。任碧云（2001）進行了詳細列舉：個人金融業務是指商業銀行以個人客戶為服務對象，為客戶提供儲蓄、消費貸款、咨詢、等全方位、多層次的金融品種和金融服務，以滿足其融資理財需要的一種經營活動。它具有業務成長性好、業務活動涉及范圍廣、客戶數量穩中有升、業務量日益增長的特點，而且還具有業務對象分散、風險相對較小、收益相對穩定、與市場狀況的依存度相對較低的特性[1]。

個人金融業務按業務種類可分為：個人負債業務、個人資產業務、個人中間業務；按服務的對象或服務的方式又可分為：零售銀行業務、私人銀行業務、信用卡業務、個人理財業務、消費信貸業務等。其中，個人負債業務是指傳統的儲蓄業務，包括各類活期儲蓄和定期儲蓄。個人資產業務是指面向個人客戶的資產業務，主要由個人住房貸款、消費貸款（如汽車貸款）、綜合授信等業務構成。個人中間業務分為四類：個人結算業務、個人理財業務、個人電子銀行業務、信用卡業務[2]。

二、關于商業銀行操作風險的研究

風險，是指損失發生的可能性或不確定性 ，它包括“損失”和“不確定性”兩大基本要素。商業銀行面臨的風險主要分為三個層次：第一層是銀行難以控制、難以對其施加影響的風險，主要指系統風險；第二層是銀行難以控制但可以施加影響的風險，主要包括商譽風險、競爭風險和合規風險；第三層是銀行可以控制和施加影響的風險，巴塞爾委員會將第三層風險歸集為三類：信用風險、市場風險和操作風險。其中，操作風險主要是指人的因素、技術因素、過程因素或其他因素給銀行帶來損失的風險[3]。

（一）商業銀行操作風險界定

操作風險的定義至今仍未有一個全球統一的標準。2004年6月，巴塞爾銀行監管委員會（Basel Committee On Banking Supervision）公布了《巴塞爾新資本協議》，將操作風險界定為“由于不完善或失靈的內部程序、人員和系統或外部事件導致損失的風險”，并指出，這一定義包括法律風險，但不包含策略風險和聲譽風險。該定義主要從引起操作風險的潛在因素出發，試圖辨別為什么損失會發生，并從最廣泛的角度分析原因。同時，出于量化操作風險的考慮，排除了難以進行量化的策略風險和聲譽風險。因此，可以說這個定義兼顧了操作風險的內涵和量化操作風險的可能性，更偏重于狹義。這一定義隨著西方商業銀行對操作風險認識和管理實踐逐步深入而被廣泛接受[3]。

就國內而言，在2005年中國銀行業連續發生金融大案后，中國銀監會相繼大量出臺操作風險管理若干文件。這表明銀監會的監管重點從以信用風險、市場風險防范為主，逐步轉變到信用、市場、操作風險防范并重的階段。2007年6月，中國銀監會了《商業銀行操作風險管理指引》，對操作風險進行了定義，闡述了操作風險監管，提供了與國際標準相匹配的操作風險管理做法。

通過上述分析，筆者認為巴塞爾委員會的定義最合適。對于操作風險的定義，關鍵不在于定義是否精確，而在于商業銀行應該清楚明白什么是操作風險，它的形成機理是什么，并針對其進行有效地防控。在我國的商業銀行操作風險管控的起步階段，可以參照巴賽爾委員會對操作風險的定義，將人員、流程、制度、系統和外部事件作為操作風險的生成因素和防控突破點，形成能體現商業銀行個人金融業務操作風險特點和風險防控方向的操作風險定義。

（二）操作風險的特征及種類

作為一個涵蓋多種風險的集合概念，操作風險具有與市場風險、信用風險不同的特征：內生性、廣泛性和普遍性、難以度量性和不對稱性。國內對操作風險分類的研究觀點有以下幾種：溫紅梅（2008）認為操作風險主要以損失事件發生情況為基礎分類，以便于運用不同工具和方法對損失進行計量、測評和控制[4]。巴塞爾委員會將操作風險分為七大類型：（1）內部欺詐風險；（2）外部欺詐風險；（3）客戶、產品以及經營行為風險；（4）雇用合同及工作狀況風險；（5）有形資產損失風險；（6）經營中斷和系統錯誤風險；（7）執行、交割及交易過程管理風險[5]。

個人金融業務操作風險分類可以借鑒于以上分類。

三、個人金融業務操作風險防控研究

（一）個人房貸業務操作風險防控研究

對于個人房貸業務，學者基本上都從國際基本共識的流程、人以及系統三個方面進行分析。徐盡宇（2008）從“內部人和外部人的欺詐風險”及“系統本身容量以及處理能力的問題和系統操作不當”兩個角度來剖析操作風險流程制度的設計是否完善以及流程執行是否到位[6]。孫德春，田淑華（2006）認為住房貸款分為現房貸款和期房貸款兩種[7]。陳兵（2005）認為個人創業貸款比消費貸款蘊涵更大的風險[8]。

對于個人住房貸款操作風險的防范措施，徐盡宇（2008）分別從制度建設、貸后管理、案例培訓、系統建設等方面分析了業務失真風險、業務潛在風險、人員整體素質和業務整體性風險[6]；張吉光（2007）提出了形成操作風險文化、完善績效考評機制、優化業務流程、健全操作風險管理架構、加強監督檢查、建立黑名單制度等建議[9]；孫德春，田淑華（2006）分別從現房貸款和期房貸款兩方面分析系統性風險的防范要點[8]。

（二）個人網上銀行業務操作風險防控研究

隨著電子渠道客戶信息系統（CIF）成功上線后，商業銀行實現了個人網上銀行業務（或稱電子銀行業務）全部移植到柜臺辦理。個人網上銀行操作風險呈現新的變化趨勢。趙筱平等（2005）認為：一是操作風險意識淡薄。二是內控制度執行不嚴。三是金融機構檢查監督力度不夠。四是存在管理真空[10]。李劍銘（2005）認為我國網上銀行操作風險管理中存在的問題主要包括：管理流程和體系尚未建立、信息技術落后、法律框架不盡完善、社會信用機制不健全、專業管理人才的匱乏[11]。

應對網上銀行的操作風險，李劍銘（2005）分析了國際銀行界操作風險管理的主要做法[11]；趙筱平（2005）提出了加強隊伍建設、內控制約機制建設、金融機構自查、人民銀行檢查監督力度的建議[10]；鐘艷（2008）分別對個人網上銀行注冊操作、企業網上銀行注冊操作、銀行證書管理操作及其各項業務風險防范應注意的問題進行了分析[12]。

就個人金融業務創新發展中存在的操作風險，謝麗瓊（2005）主要從信息技術應用、產品創新和業務執行的角度分析，并提出了相應管理策略取向[13]。

（三）個人汽車貸款業務操作風險防控研究

對于個人汽車貸款業務的風險，農行市分行個人業務處（2005）認為其主要表現在合作經銷商、借款人、內部管理、法制不健全幾方面，并從經銷商準入和退出機制、借款人的準入條件、中介專業擔保公司的擔保、不良貸款的清收方面來防范個人汽車貸款風險[14]。余琪，潘蔚勤（2005）提出從交易審查、信用評價、授信執行和貸后管理四個環節進行風險控制[15]。王小蘭（2007）從征信體系、銀行內部的業務環節以及擔保人等方面分析，提出了引入競爭機制、構建統一征信體系、轉變貸款模式、建立“汽車貸款保證金”制度、實行“客戶經理承諾”制度等防范措施[16]。孫瑋，何漢藝（2004）提出建立對汽車經銷商消費信貸風險監控、預警、退出制度[17]。

（四）票據貼現業務操作風險防控研究

周菊芬（2004）認為票據貼現操作風險主要由審查不嚴、查詢辦法落后、委托收款背書時間差異引起[18]。對于商業銀行承兌匯票貼現業務，費倫蘇（2008）從處理過程中存在的操作風險的信息傳導、人員傳導、技術性傳導、業務流程等問題的傳導機制分別進行研究[19]。胡祖柏（2006）建議在數據集中的基礎上上移匯票簽發和查詢的部分關鍵控制環節，降低操作風險，有效遏止違法違規案件的發生。具體措施為：匯票密押編押和核押工作集中在全行數據中心進行、建立匯票業務信息數據庫、匯票查詢由數據中心自動反饋查詢結果[20]。

（五）個人業務操作風險防控研究

《業務需防范操作風險――對河北省分行營業部工資及養老金業務的調查》調研發現工資及養老金業務風險隱患主要有：協議簽訂不規范、初始密碼設置簡單、崗位制約不到位、排隊問題。提出了優化客戶結構、規范運作、嚴格執行崗位分離、加強配套設施建設、加強行業自律等來規范操作程序等解決方案[21]。

（六）信用卡業務操作風險防控研究

防范信用卡操作風險，崔素芳（2006）認為一是目標管理定位準確，風險要從源頭控制；二是完善系統建設，剛性控制風險；三是建立制度的后評價機制[22]。吳春林（（2008）認為應倡導“法治”和“以人為本”的風險管理理念；構建全面的風險管理模式；培養合格的風險管理人才；運用系統的風險管理方法[23]。鄭和平（2006）認為銀行卡業務操作風險分為可控性風險和不可控性風險[24]。

（七）柜面業務操作風險防控研究

關于我國銀行業柜面業務操作風險管理存在的問題，張紅革（2008）認為主要包括：柜員能力風險、監控設施及出納機具存在的問題、業務授權風險、匯票承兌、貼現的風險、柜員道德風險、應用程序風險[25]。辛欣，朱春雷，趙霞（2008）認為從風險控制組織體系看，柜面業務操作風險的監控力量整合能力亟待提高；從風險控制的對象看，銀行缺乏對客戶風險的必要關注和有效防范；從風險控制流程看，銀行的事前事后控制不足，過度依賴事中控制；從風險控制依據看，銀行對規章制度缺陷和影響認識不足；從風險控制主體看，柜員控制風險的動力、能力、精力、條件等未被充分關注，柜員“知”與“行”的矛盾沒有很好解決；從風險控制的手段看，風險控制的科技含量和技術水平亟待提高[26]。泰英忠（2006）認為會計人員特別是會計主管人員的管理水平和風險防范意識有待于進一步提高，會計監督檢查力度仍不夠[27]。

關于綜合柜員制的風險防范措施，張紅革（2008）認為應完善規章制度，狠抓制度落實；加強稽核監督，強化內部控制；加強崗位輪換和強制休假制度；加強人員培訓，提高綜合柜員的素質，適應業務發展要求；牢固樹立穩健經營的指導思想，正確處理安全和效益的關系[25]。辛欣，朱春雷，趙霞（2008）認為風險控制的著力點是營造經營穩健、內控優先的風險文化，構筑一個“防、堵、查”長期有效的內部監督控制機制[26]。苑廣霞（2005）將柜臺業務操作風險的類型歸結為操作失誤型、主觀違規型、內部欺詐型、外部欺詐型，操作風險防范對策包括樹立正確理念，加強隊伍建設，完善管理制度，加大檢查力度[28] 。于成，饒海琴（2008）從行為科學的角度對商業銀行員工操作風險進行了分析，并相應地提出了改善員工操作風險管理的建議[29]。

（八）個人結售匯業務操作風險防控研究

李云（2008）針對商業銀行個人結售匯業務中的政策風險、匯率風險和復核風險，提出嚴格控制個人結售匯業務中的會計操作風險的各項措施：堅持審售分離制度，落實外匯業務中的會計復核制度，加大外匯會計人員的外匯業務知識和外匯政策的培訓力度[30]。柳建民，龔德亮，鮑其富（2008）從審計監督的角度，客觀反映了基層行柜面業務操作存在的風險點，分析了產生問題的根源。同時從風險意識樹立、基本制度落實、監管手段創新以及違規行為處理等方面，提出了可資借鑒的具體建議[31]。

（九）衍生品交易操作風險防控研究

關于衍生品交易涉及的操作風險，（2005）認為主要有兩種類型：第一類指由各種自然災害或者意外事故帶來巨額損失的風險；第二類指由衍生交易制度上的漏洞和管理上的缺位，使交易員在交易決策中出現故意的錯誤或者非故意的失誤，從而給整個銀行帶來巨額損失的風險。對于第一類操作風險通過財產保險和人身保險等方式轉嫁出去，而對于第二類風險，則應當通過加強內部控制，減少交易員操作失誤；采用正確的會計處理方法；加強風險警戒等措施來進行有效的管理[32]。

（十）其他個人金融業務操作風險防控研究

銀行客戶關系管理（CRM，Customer Relationship Management），是運用現代信息技術和市場營銷理論，對銀行和客戶關系進行重新界定和管理的一種理論和實踐活動。營銷學之父――菲利普?科特勒把企業與客戶之間的關系按程度不同分為五種類型：基本型、被動性、負責型、能動型、伙伴型[33]。李輝（2004）根據美國的銀行業個人金融業務的客戶關系：密切聯系顧客型（類似于負責型）、特定業務集中型（類似于能動型，典型代表是梅隆銀行、威爾士?伐哥等銀行、個人金融客戶主辦銀行型類似于伙伴型，代表是花旗集團，典型代表有合并后的美洲銀行、第一銀行以及第一聯合銀行等，得出了美國的發展戰略類型結論：一是我國個人金融業務客戶關系類型選擇；二是建立與能動型的特定業務，三是中長期策略展望[34]。

交叉銷售是花旗銀行等國際先進的商業銀行經營戰略的重要組成，也是“以客戶為中心”的經營理念的具體體現。工商銀行在向先進的國際化零售銀行方向邁進的過程中，應重視通過交叉銷售來提升客戶對銀行的滿意度、忠誠度和貢獻度，增強銀行持續盈利的能力[35]。

四、結論

國內外學者對于個人金融業務操作風險的研究多集中在單個具體業務操作風險的對策探討方面，對于個人金融業務操作風險的特點、形成機理、造成的損失情況以及整體個人金融業務操作風險的防控機制方面尚未作出較深入的、系統的研究。事實上，由于我國商業銀行在發展該項業務方面的經驗不足以及與發展個人金融業務相配套的法律監管、金融市場等外部環境未成熟等等的條件所限，個人金融業務作為我國商業銀行業務的一項金融創新必然隱藏著一系列的操作風險。筆者認為，可以從分析研究個人金融業務操作風險的特點、形成機理為突破口，從制度流程、系統、人員、組織結構和內控五方面對個人金融業務操作風險防控機制進行系統深入的探討，并且設計個人金融業務關鍵操作風險指標、監測指標。

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［33］Amril tiwana，Miles Williams. The Essential Guide to Knowledge Management：E-Business and CRM Applications［M］.Prentice Hall，2000.

篇5

一、工作目標

按照全面開展、扎實推進、突出重點、務求實效的要求，緊緊抓住“找、防、控”三個關鍵環節，全面查找并有效識別黨員干部在思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制、工作效能、外部環境等方面存在或潛在的風險，探索尋找能夠有效防控風險的途徑，形成科學化、標準化廉能管理規范，把對權力的監督制約貫穿于工作運行的各個方面，使黨員干部得到保護，工作效能得到提升，發展環境得到優化。

二、方法步驟

1、宣傳發動。成立風險崗位廉能管理工作機構，制定具體的工作實施方案，召開風險崗位廉能管理工作動員會，全面啟動風險崗位廉能管理工作。

2風險采集。重點圍繞“人、財、物”管理的權力運行和監督制約，結合工作實際，采取自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評等方法，充分利用三務公開（黨務、政務、村務公開）、行風評議、環境監測、問卷調查、舉報投訴、財務審計、執法檢查、考核考察等監督渠道收集風險。（1）思想道德風險。主要表現為放松思想政治理論學習、理想信念動搖，世界觀、人生觀、價值觀偏離，廉潔從政意識淡化，不思想進取，脫離群眾，貪圖享受，腐化墮落等。（2）崗位職責風險。主要表現在履行職責、提供管理服務工作過程中，由于崗位的特殊性，可能造成崗位人員不履行或不正確履行職責的風險，可分為三個層面：一是領導崗位。從體制機制、權力運行、人員管理等環節中查找風險，分析工作運行過程中產生風險的環節及表現，重點查找重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金使用等方面容易產生違紀違法行為的風險。二是中層崗位。重點查找在行使行政審批權、行政執法權、自由裁量權、現場決策權和內部管理權等過程中可能存在的風險及表現形式。三是操作崗位。對照崗位職責和工作制度，查找個人在履行職責、執行制度、行使自由裁量權、業務處置權等方面存在或潛在的風險及其表現形式，重點圍繞資金流量大、業務頻率高、權力相對集中的崗位。（3）業務流程風險。主要表現為業務流程設計不夠完善，個人自由裁量權過大，工作流程各環節之間不能發揮監督制約作用。評估衡量體系存在缺失，可能造成權力失控和行為失范的因素。（4）制度機制風險。主要表現為不能適應改革發展和黨風廉政建設的需要，制度存在缺失，可操作性不強；制度機制之間缺乏支撐銜接，約束力或監督力作用不明顯；制度貫徹落實不到位，缺乏監督落實的相應措施，導致行政行為失控的因素。（5）工作效能風險。主要表現為由于主客觀原因造成拖延懈怠、推諉塞責、執行不力、效能低下等方面。（6）外部環境風險。主要表現為管理服務對象在工作往來中可能對崗位責任人給予非正常影響或利益誘惑，導致行為失范，產生失職瀆職或權錢交易等風險。

3、風險評定。將采集到的風險進行分析測評，綜合風險危害程度及發生機率等因素，將風險崗位由高到低劃分為三個等級。一級風險。指發生機率高，社會影響大，或者一旦發生損害嚴重的風險，如有可能觸犯國家法律，構成犯罪的風險等。二級風險。指發生機率較高，有一定社會影響，或者一旦發生損害較為嚴重的風險，如有可能涉及違相關法規，受到紀律處分的風險等。三級風險。指發生機率較小，或者有可能造成不良政治、社會影響，產生經濟損失的風險。風險等級由崗位責任人自評，經分管領導審核后提交黨委審批。