風險預測方法精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇風險預測方法，期待它們能激發您的靈感。

篇1

關鍵詞:財務風險;風險管理的方法與對策;風險管理系統

義的財務風險是在企業的財務系統中客觀存在的,企業的財務活動作為一個完整的系統,包括籌資、投資、資金收回、收益分配四個有機聯系的環節,企業在進行各項財務活動過程中,由于各種難以預料或控制的因素,財務狀況具有不確定性,所以在各個活動環節中都有可能產生風險,使企業實現的財務收益和預期的財務收益發生背離,可能蒙受損失。企業財務風險對企業的所有影響最終都集中體現在企業財務狀況和經營成果方面,表現為財務狀況的好壞和財務成果的大小。因此,企業的財務風險實際上就是財務成果的風險和財務狀況的風險。

一、企業中存在的財務風險類型

財務風險在性質上是資本價值變動的經濟性風險,它客觀存在于企業財務管理工作的各個環節,按照籌資、投資、資金收回、收益分配四個財務活動的具體內容可以將財務風險劃分為以下四種類型:

(一)籌資風險。

籌資風險即為狹義的財務風險,主要指企業在籌集資金過程中由于資金供需市場、宏觀經濟環境的變化或籌資來源結構、期限結構等因素變化而給財務成果帶來的不確定性。籌資風險主要包括利率風險、再融資風險、財務杠桿效應、匯率風險、購買力風險等。

(二)投資風險。

投資風險是指投資遭受損失的可能性及可能損失的程度。企業在投入一定資金后,由于市場需求變化使投資者對投資項目的現金流量不能準確預計而導致決策失誤,影響最終收益與預期收益發生了偏離,進而會給企業帶來嚴重的經濟損失。

(三)資金回收風險。

資金回收風險產生于企業正常運營過程中,是指企業的產品能否順利售出以及款項能否足額及時收回的風險,它的風險主要積聚在企業應收賬款和存貨項目上。由于我國老的會計制度的原因,我國企業熱衷于賒銷掛賬,一方面高額賒銷體現了高額利潤,另一方面應收賬款又增加了企業資產,而應收賬款能否收回、何時收回,則不是很重視,同而導致企業貨幣資金回收的金額和回收時間不確定,使企業陷入財務困境。

(四)收益分配風險。

收益分配風險是指由于決策當局制定分配政策不當而可能給企業未來生產經營活動帶來的不利影響的可能性,主要表現在企業償債能力的改變,對企業再生產規模的影響。如股利分配率過高,雖然短期內能使企業股價上升,但卻給企業帶來償債能力和籌資能力下降、發展后勁不足等問題,從長期看還會帶來企業信譽下降、股價下跌的風險。

二、企業財務風險管理的方法

(一)籌資風險管理的方法。

籌資風險管理的具體目標是在籌資風險和收益之間權衡,去尋求風險與收益的均衡點,以愿意接受的籌資風險去獲得最大的每股收益。具體的管理辦法有四點:第一,提高資金使用效益,降低投資風險;第二,注重籌資杠桿,適度舉債,優化資金結構;第三,合理調度資金,維護資產的流動性;第四,建立償債基金,增強風險自擔能力。

(二)投資風險管理的方法。

投資是一個過程又是一個結果,它包含著眼前與未來之間的時間差,有時間差必然有風險。投資按對象不同可分為證券投資(又稱間接投資)和實業投資(又稱直接投資)。下面分別從證券投資和實業型投資角度討論如何管理企業的投資風險。

證券投資(即間接投資)一般通過期望投資收益(率)偏離實際投資收益(率)的幅度和可能性來估量它們所面臨風險的大小。企業在識別與估量投資風險后,對決策過程中選定的投資方案,針對其可能面臨的風險,單獨或同時采取下列措施進行投資風險的預防與控制:合理預期投資效益,加強投資方案的可行性研究;運用投資組合理論,合理進行投資組合;采取風險回避措施,避免投資風險;積極采取其他措施,控制投資風險。

企業實業投資(即直接投資)遭受風險的大小主要取決于被投資企業的經營狀況和財務狀況,企業可根據與直接投資收益有關的歷史資料計算投資收益的期望值、標準差和變化系數等指標來預測直接對外投資風險,合理利用財務杠桿和經營杠桿效應,增加企業投資收益,進而降低投資風險。

(三)資金回收風險管理的方法。

資金回收的過程實際上就是產品銷售實現的過程,它包括成品資金轉化為結算資金的過程,以及結算資金轉化為貨幣資金的過程,資金回收風險就是這個轉化過程中時間和金額的不確定性。由于資金回收風險的大小最終都體現在應收貨款回收時間及其回收金額的多少上,因此這里主要論述應收款管理。

影響應收賬款風險的因素主要有:客戶的償債能力;客戶的信用狀況;企業的信用政策;結算方式。因此在進行管理時要首先注意了解對方企業的資信狀況,在評估未來客戶的付款能力時,要考慮客戶的誠實程度、財務實力和抵押擔保能力;其次企業要制定合理的信用政策,對于信用狀況好且財務狀況亦佳的企業,可采用較寬松的信用政策,對信用狀況一般且財務狀況一般的企業,應采用慎重的信用政策,而對信用狀況差的企業應采用現款售貨或更為苛刻的條件,避免增加企業發生壞賬的風險;再次要建立應收賬款回收責任制,加速資金回籠,克服銷售和收款分家而出現的高銷售高資金被占的弊端。此外,還可以選擇不同銷售方式和合適的結算方式,來避免企業資金回收風險的產生。

(四)收益分配風險管理的方法。

正確的收益分配政策是降低收益分配風險的關鍵所在,它的基本原則應該是既有利于保護所有者的合法權益,又有利于企業長期、穩定的發展,切不可盲目地任意提高分配標準而減少企業積累,也不可盲目地降低分配標準而損害投資者的積極性。股份制公司的收益分配政策就表現為股利政策。企業的股利政策應一方面使所有者的財富最大化,另一方面為業務提供充足的融資。合理的股利政策有四種,企業應根據自身情況從中選擇。第一是穩定的每股股利政策;第二是穩定的股利分配率(每股股利/每股凈收益),即收益的一個穩定百分比用于股利支付;第三是中和政策,穩定的股利政策和股利分配率政策的中和能使企業支付較低的每股股利,只在好年景時加上一定百分比的增加額,減輕企業負擔;第四是剩余股利政策。只要根據企業不同情況靈活的采用相應股利政策,就可以達到收益分配風險管理的目標。

三、企業財務風險管理的對策―企業財務風險管理系統的建立

(一)財務風險管理對策的概述。

以上從微觀的分別分析了四種財務風險的管理方法,下面從整體的角度來簡單說明企業財務風險管理的對策。

1.加強銷售管理、貨款回籠、資金周轉等工作

企業投資、融資管理離不開財務預測,而銷售預測是財務預測的起點。因此,做好銷售管理是防范和化解財務風險的首要條件。首先,應該做好市場調查,進行市場預測,企業可根據歷史資料、客戶反饋的信息、產品定位對行業的影響力及市場發展態勢做好銷售預測工作。其次,加強銷售的內部控制管理,建立健全銷售業務各環節的管理制度。再者,建立客戶信息檔案,做好應收賬款的函證工作,避免交易惡化現象發生。最后,加強存貨管理與控制,確定合理的存貨標準,減少不合理資金占用。

2.提升企業核心競爭力,適度規模經營和多元化經營

競爭是企業生存的根本。企業只有不斷創新,具有自己核心的競爭力和優勢,才能生存和發展。當企業具有一定的資金實力,能夠合理地解決資產結構與資本結構的有機協調、盈利性和流動性的有機協調、資金流轉協調、調度及時等財務問題時,企業可以通過縝密的財務預測,在充分考慮投資規模、資金的時間價值、現有財務資源的條件下,圍繞企業的核心產品、核心能力和競爭優勢進行項目選優,擴大經營規模,進行多元化經營,這是分散和防范財務風險的有效途徑。

3.建立財務風險管理系統,以適應財務管理環境

面對不斷變化的財務管理環境,企業應設置高效的財務風險管理機構,配備高素質的財務管理人員,健全財務管理規章制度,強化財務管理的各項基礎工作,通過對財務風險預警指標的分析,對企業將要遇到或已經遇到的財務風險進行測量,達到“風險將來時規避風險,風險已來時分散風險,風險過去時總結風險”的目的,使企業財務風險管理系統有效運行,保證企業健康持續的發展。

從上述分析可知,在市場經濟活動中,企業存在財務風險是難免的,要應對這些風險,關鍵是要構建一個有效的財務風險管理系統。

(二)如何建立企業財務風險管理系統。

首先要樹立現代市場風險意識、監督意識和危機意識,全面提高企業財務人員的素質,掌握企業風險管理理論,能夠準確地分析企業的外部環境及其變化,時刻關注國家的經濟政策調整,以便能夠制定出多種應變措施,適時調整財務管理政策和改變管理方法,從而提高企業對財務管理環境變化的適應能力和應變能力,以此降低財務風險。

其次要建立財務風險的全過程控制機制。(1)在對某一方案進行決策之前,不僅要考慮將獲得的收益,還要考慮將會遇到的風險,把兩者結合起來評價決策的可行性,利用風險預警指標進行測評,將風險大收益不確定的項目及時否決,從源頭上避免出現重大決策失誤,使得企業面臨巨大風險,陷入被動局面。⑵對財務營運過程中的風險進行控制。通過健全各種規章制度來防范財務活動中的風險發生,運用分析方法,直接觀察、計算、監督財務風險狀況,及時調整財務活動,控制偏差并制定出新措施。⑶在某項財務活動結束后要及時分析總結風險管理的經驗,建立風險檔案,為以后的財務管理行為提供參考。

最后要時刻保持企業資產良好的流動性。加速存貨的周轉,縮短應收賬款的回收期,控制長期投資和固定資產投資的規模和比例,時刻保持較強的應變能力和償債能力。此外,企業必須權衡利弊得失,以合理的方式取得流動性資產,即通過企業資產結構的合理搭配和籌資能力的合理應用,以最低的成本避免由于流動資金短缺和流動資金過剩而招致的損失。

總之,要建立一個有效的財務風險管理系統需要隨著不斷變化的財務環境進行完善,要做到這點還需要企業的管理人員做好科學的分析和衡量,進行恰當的防范與控制,健全風險管理機制,才能使企業最大限度的降低財務風險。

當然,對財務風險的控制不僅僅是上述幾個方面的內容所能完全概括的,不同行業,不同經濟環境下的風險控制都會體現出不同的形態,所以企業風險控制是企業管理層面的內容,而不僅僅是財務管理所專注的內容,風險的控制只有企業各個部門在時間、空間上的協調一致,才能進行有效防范,并將損失降到最低。企業高層管理人員應充分識別和控制財務風險,把風險管理提高到企業管理的突出位置,把握多變的市場機遇,發揮財務風險管理的職能,避免財務危機,保證企業獲得安全、穩定、長期的經濟效益。因此,進行企業財務風險管理研究,對于解決企業發展過程中可能因財務風險所產生的財務危機和生存危機,使企業獲得持續經營和發展,無論在理論還是實踐上,都是值得深入探討的課題。

參考文獻:

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[4]覃嬋娟,蔣太安.企業財務風險監測方法與管理對策[J].時代金融.2007,6;P151

[5]全曉紅,康衛平.企業財務風險形成原因及防范對策[J].南華大學學報.2007,6;35-36

篇2

1 問題的提出

商業競爭大戰中，商家往往要求預測未來一段時間內的銷售狀況，由決策部門根據以往的銷售狀況及最新市場信息綜合分析做出預策。

若預測滯銷，通常會選擇打折銷售或有獎銷售等促銷方案，避免商品積壓且快速回籠資金；反之，暢銷會選擇漲價銷售或大量購進等方案，避免其脫銷且獲得豐厚利潤。然而打折處理或有獎銷售可能會減少利潤或虧本；多進貨將投入更多資金，也會影響利潤；況且預測和實際銷售也會有出入，故決策前應綜合考慮，全面分析并做出合理決策。

以下首先利用貝葉斯公式及條件數學期望計算平均利潤，給出一種根據銷售狀況做出的合理預測方案，在此基礎上，利用決策樹理論進行決策尋求優化的銷售方案。

2 商家風險預測的方法

2．1預測模型建立

資料表明：某商場預測未來一時間段內某商品以概率p暢銷。已知兩套銷售方案：

方案1若商品暢銷可獲利潤a1萬元，若商品滯銷可獲利b1萬元；

方案2若商品暢銷可獲利潤a2萬元，若商品滯銷可獲利b2萬元。

為了正確做出決策，經一段時間試銷，預測暢銷的實際暢銷的概率為q1，實際滯銷的概率為1－q1；預測滯銷的實際暢銷的概率為q2，實際滯銷的概率為1－q2，據此分析由p值大小預策優化銷售方案。不妨設：

A1={預測暢銷}，A2={預測滯銷}；

B1={實際暢銷}，B2={實際滯銷}；

Xi={采取第i個方案所得利潤}（i=1,2）。

根據題意知，P(A1)=p,P(A2)=1－p，P(B1A1)=q1，P(B2A1)=1－q1，P(B1A2)=q2，P(B2A2)=1－q2。由貝葉斯公式知：

P(A1B1)=P(A1)P(B1A1)P(A1)P(B1A1)+P(A2)P(B1A2)=11+(1/p－1)q2/q1

P(A2B1)=1－P(A1|B1)=(1/p－1)q2/q11+(1/p－1)q2/q1

類似地，

P(A1B2)=11+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)，P(A2B2)=(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)1+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)

因此，實際暢銷商品采取第一、二方案的平均利潤分別為：

E(XiB1)=aiP(A1B1)+biP(A2B1)i=1,2（1）

實際滯銷商品采取第一、二方案的平均利潤分別為：

E(XiB2)=aiP(A1B2)+biP(A2B2)i=1,2(2）

式（1）中兩式相減，得實際暢銷商品采用一、二方案平均利潤之差為：

E(X1B1)－E(X2B1)=a1－a21+(1/p－1)q2/q1+(b1－b2)(1/p－1)q2/q11+(1/p－1)q2/q1（3）

式（2）中兩式相減，得實際暢銷商品采用一、二方案平均利潤之差為：

E(X1B2)－E(X2B2)=

a1－a21+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)+

(b1－b2)(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)1+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)(4）

因此得到如下決策條件：

第一，如果b1>b2，則：

一是式（3）大于0，即實際暢銷商品采取第1方案的平均利潤大于第2方案當且僅當

1p>1－a1－a2b1－b2·q1q2；

二是式（4）大于0，即實際滯銷商品采取第1方案的平均利潤大于第2方案當且僅當1p>1－a1－a2b1－b2·1－q11－q2。

第二，如果b1<b2，則：一是式（3）大于0，即實際暢銷商品采取第1方案的平均利潤大于第2方案當且僅當

1p<1－a1－a2b1－b2·q1q2；

二是式（4）大于0，即實際滯銷商品采取第1方案的平均利潤大于第2方案當且僅當

1p<1－a1－a2b1－b2·1－q11－q2。

2．2預測模型應用

案例某服裝商場根據以往資料，預測服裝在未來一段時間內暢銷的概率為p，滯銷概率為1－p，兩種銷售方案如下：

方案1打折銷售。預計商品暢銷可獲利6萬元，而滯銷可獲利2萬元。

方案2重新包裝商品，外加廣告宣傳，原價銷售。預計商品暢銷可獲利10萬元，而滯銷將損失4萬元。［1］

為正確做出決策，經試銷發現預測暢銷的商品實際暢銷率為0．6，實際滯銷率為0．4；預測滯銷的商品實際暢銷率為0．3，實際滯銷率為0．7。由此p值大小選取最佳銷售方案。

已知條件可知q1=0．6，q2=0．3，a1=6，b1=2，a2=10，b2=－4。由決策條件分析可得：

當p<37≈0．43時,式（3）、式（4）均大于0，說明不論是實際暢銷還是滯銷的商品，采取第1方案的平均利潤均大于第2方案。因此商家一旦預測到商品滯銷可能性大，即可采用第1方案打折銷售。以下用決策樹方法討論方案選取問題。

3 優化的決策樹方案

利用風險型決策方法中的決策樹理論可將復雜的營銷策略，通過決策樹圖直觀、形象、方便地展示出來，可將各種備選方案、自然狀態及損益值簡明地繪制在一張圖表上，便于分析決策。

用決策樹做風險決策，首先要繪制好決策樹；其次用反推決策樹方式進行分析，最后確定合理的最佳方案。本問題按照決策樹的制作原理，［2］繪制決策樹圖，如下圖所示。

利用反推決策樹方法，可計算上述實例q1=0．6，q2=0．3，a1=6，b1=2，a2=10，b2=－4,結果如下：

第一步：從生產方案的選擇考慮（第一階段決策）

計算各組即⑥⑦⑧⑨⑩的期望利潤值為：

E⑥=6p+2(1－p)=2+4pE⑦=10p－4(1－p)=14p－4

E⑧=6×11+1/p－1/2+2×1/p－1/21+1/p－1/2=5+1/p1+1/p－1/2

E⑨=10×11+1/p－1/2－4×1/p－1/21+1/p－1/2=26－1/p1+1/p－1/2

E⑩=6×11+71/p－1/4+2×71/p－1/41+71/p－1/4=5/2+7/2p1+71/p－1/4

E=10×11+71/p－1/4－4×71/p－1/41+71/p－1/4=17－7/p1+71/p－1/4

第二步：選擇期望利潤較大的方案，摒棄期望利潤小的方案，作為第一階段選定的方案。

一是只做先驗分析。比較使E⑥>E⑦，可得p<0．6，此情形選擇方案1打折銷售，否則采取重新包裝。

二是先試銷后進行分析。比較E⑧>E⑨，可得p<37≈0．43，選擇方案1打折銷售，否則采取重新包裝。

同理，E⑩>E，可得p<2129≈0．72，選擇方案1打折銷售，否則采取重新包裝。

綜合試銷兩種情形，只要p<37≈0．43，即預測商品滯銷，就可通過打折銷售，降低銷售風險。

第三步：從試銷結果的選擇考慮（第二階段決策）

計算機會點④⑤的期望利潤值，得：

E④=0．6×5+1/p1+1/p－1/2=65+1/p10+51/p－1

E⑤=0．4×1/2×5+7/p1+71/p－1/4=45+7/p20+351/p－1

經比較分析，只要0<p<1，E④>E⑤總成立，結合上述第二步的結論，就是說無論是實際暢銷或是滯銷，只要p<37≈0．43，即預測商品滯銷，就可通過打折銷售，降低銷售風險。往往商家更傾向于采用變相打折,促銷送券手段，獲取最大商業利潤，減少因打折帶來的利潤損失。以下就打折銷售情形介紹商家如何應對銷售風險。

4 商家應對風險措施

商家應對風險最快捷有效的方式為打折銷售，打折是商家常用的營銷策略之一，打折銷售的方式五花八門，但歸結起來，無非有直接打折和間接打折兩種。

4．1直接打折

“每天降價10%”策略，［4］如前兩天分別打九折及八折；第三、四兩天打七折；第五、六兩天打六折……第十五、十六兩天打一折。有計劃運用打折銷售方法，加大宣傳力度，限制銷售量，以使營銷獲得成功。人們總想買到價廉物美的商品，最好能買到打二折、一折的商品，但誰能保證都得到呢？于是前幾天顧客猶豫，觀望者多；中間幾天搶購，生意興隆；最后幾天買不到惋惜的狀況。本策略的預期結果：前兩天顧客不多，探聽虛實，看熱鬧的居多；接下來兩天人漸漸多起來，真正買者不很多；第五、六兩天打六折時，顧客出現搶購；接著日日爆滿，不到一折售貨期，商品早已銷售一空，從而達到商家的銷售預期。

4．2間接打折

間接打折，方式多多，屬贈物贈券，減免費用較常見。文獻［2］分別給出了商場活動為“滿N減A”及“滿N送A”打折計算公式。

第一，商場活動“滿N減A”，若總共購買了標價為X元的商品，那么買到商品的折扣為：

商品的折扣=X－X/N×AX(5）

若購買標價為2000元的商品,按“買滿400減250”，實際這件商品的折扣為：

2000－2000/400×2502000=3．8折

第二，商場活動為“滿N送A”，若商品原價為X，那么買到商品的折扣為：

商品的折扣=XX+X/N×A(6）

同樣購買標價為2000元的商品，若按“買200送100”，實際這件商品的折扣為6．7折。

除此之外，贈物贈券活動，諸如“滿N送A的贈券”活動，送券消費還要加上附加條件，需按萬能簡便折扣計算式（7）來計算。

商品折扣=最終付款/物品價值（7）

如文獻［3］網購促銷送券活動，加上其他的限制返券使用條件，打的折扣會更低。一次網購促銷送券銷書活動中，消費者花費200元，送100元券（2張50元），被限滿150元可用50元禮券。限制后改進的打折公式為：

商品的折扣=X+X/200×200X+X/200×300(8）

按公式計算，需至少花費人民幣

200+200×［200/200］=400元才能購買200+300×［200/200］=500

即，500元的書本，折扣為8折，由直接返券的6．7折到限制返券的0．8折,明顯減少了打折的折扣。

5 商家營銷制勝法寶

促銷返券商品往往具有以下特點。

一是促銷商品返季、滯銷。二是上述計算折扣的假設前提是物有所值，而實際上，買的不如賣的精，往往商家在活動之前，已上調了商品價格，因此實際購到活動商品的折扣會更低。商家的目的就是最大可能減少因促銷而帶來的利潤損失，甚至包賺不賠。三是促銷返券會促使消費者連環盲目購物，花費更多的金錢，甚至買到非必需的商品。四是購物返券，而且還限制返券消費的種類及消費金額。

總之，打折是商家理想的營銷策略，促銷返券變相打折更具有隱蔽性及誘惑性，引導消費者瘋狂連環購物。曾有專家呼吁，商家返券應提前告知使用范圍，并保證消費者在特定范圍內用券進行交易；若返券將受到某種限制，必須要提前明確告知；否則將是對消費者知情權的損害。為此也提醒廣大消費者明白消費，以防陷阱。

參考文獻：

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［2］“買100送50的券”到底打的幾折?網上出現圣誕節血拼“折扣公式”［N］.重慶時報，2010-12-24（2）．

［3］耿諾，王芳菲．網購促銷送券成風——返券被指暗藏消費“后門”［N］.北京日報，2011-04-14（8）．

［4］陳筱彥，伍丹．“每天降價10%”策略的實質與運用［J］.中國市場，2006（49）：59-60．

篇3

【關鍵詞】 民航 空中交通管制 風險預警 決策模式

一、引言

空中交通管制目標是維護空中交通秩序，防止飛機間碰撞。隨著航空新標準的實施，各航線飛行距離已經大大減少，各大航空公司間飛機之間的相互干擾不斷增多，發生碰撞的概率也逐漸增多。因此，要推行預防為主的交通安全管理模式，在深入分析空中交通控制安全風險預警管理的基礎上，設計安全風險預警決策模型控制，提高空中交通管制風險預警的準確性，完善風險管理體系，這具有非常重要的理論意義和現實意義。本文對空中交通管制安全風險預警決策模式及方法進行了研究。

二、空中交管安全風險管理的內涵

空中交通管制即利用通信、導航技術和監測手段，監測和控制飛機飛行活動，確保飛行安全。空中交通管制的內容不同，包括航班信息，并根據空域管理領域根據不同的管理領域使用不同的雷達設備來進行分層管理。在空間分割管理方面，可通過導航設備、雷達系統、通信設備以實現地面控制，完成空中交通管制的系統，對空中交通管制區域加以識別。空中交通管制體系的構建主要體現在空中交通管制體系的決策模式的運作及潛在因素的管理方面，如行動不及時或會導致飛行事故。空中交通管制安全風險主要體現在以下幾個方面：空中交通管制的目標要實現安全風險管理，這是各種飛行事故或事故隱患防范的目的，空中交通管制對安全隱患加以管理，目標是防止各種安全事故的發生，盡可能減少人身傷害和財產損失。

三、空中交通管制安全風險預警決策模式

1、做好空中交通管制安全風險的預測工作。建立空中交通管制安全風險管理體系的意義在于：一是其含義在于根據實際情況，在相同或類似情況發生基礎上，對過去空中交通管制中出現的經驗教育進行分析，總結有效的管理經驗，形成完善的機制，用以防范風險，在空中交通管制安全風險管理過程中，要對風險防范措施進行管理，做好風險管控工作，對各類存在問題進行分析，對問題加以預測，以提升空中交通管制安全風險管理水平，特別是要對空中交通管制出現的風險問題加以統計分析，對相關信息加以總結分析，對空中交通管制安全風險管理中可能出現的問題加以預測分析，對安全狀況加以管理，制訂相應的安全管理措施，對可能出現的問題加以預測，避免空管安全事故的發生，以大大減少空氣交通安全事故發生的頻率，避免發生較大的空中交通管制安全損失。

2、做好空中交通管制安全風險預警決策目標及模式構建工作。空中交通管制安全風險管理的目標是在預警實施階段對決策對象進行有效分析，對影響安全的因素加以分析，分類總結預警信號，對多發問題總結分析，對可能出現的問題進行管理，構建起空中交通管制安全風險管理的模式，促進空中交通管制安全風險管理水平的提升，讓空中交通管制工作人員不斷提升管理水平，對可能出現的安全隱患加以管控。在空中交通管制安全風險管理過程中要樹立起安全管理的理念，要將安全管理理念內化于心、外化于形，切實做好空中交通安全管理工作，要牢記樹立起安全運營原則，合理的確定預警對象，對空中交通管制安全風險管理中的危險源加以識別，對問題進行分類，并建立起預警機制，對風險預警中常出現的問題加以管控，對風險因子進行分析，開展重點防控工作，提高資源的利用率。

3、做好空中交通管制安全風險預警決策的實施工作。依據空中交通管制安全風險預警決策模式的管理要求，進行空中交通管制安全管理決策分析中要做的工作是：一是要提高信息的準確性，二是要提高空中交通管制安全風險管理的預測方法，提高空中交通管制預警信號的準確率，在空中交通管制過程中要不斷的探索與創新，提升風險預警決策模式的合理性和科學性，提高空中安全風險預警決策水平，降低故事的發生頻率，提高空中交通管制的水平。

四、結論

中國經濟發展促進了國際間的交流與合作，空中交通管制要做的工作越來越多，要做好空中交通管制工作，避免發生空中交通安全事故，維護好空中交通秩序。通過對當前空中交通管制安全風險預警決策模式的管理，可清晰的了解到空中交通管制風險預警的模式特點及方法，根據國內的空中交通管制的要求來制訂管理制度，運用現代化的科學技術手段來建立空中交通管制體系，以提高空中交通管制的交通安全風險決策水平，降低空中交通管制的風險，提升安全系數。

參 考 文 獻

[1]羅帆，楊智.空中交通管制安全風險預警決策模式[J].武漢理工大學學報（信息與管理工程版），2013.

篇4

關鍵詞：職業發展 風險防范 原則 對策

職業風險泛指人們在職業工作過程中具有一定發生頻率并由該職業者承受的風險,包括經濟風險、政治風險、法律風險和人身風險。如因工作過錯導致工資降級、工作過失導致承擔法律責任等都屬于職業風險的范疇。職業發展風險與職業風險不同，它不一定給從業人員帶來經濟上的損失或人身方面的損害，它只是站在發展的角度來審視，從業人員一定時期可能導致的非理想狀態。我們研究職業發展風險目的在于提高從業人員對職業生涯的滿意度。所以，在此厘定的規避風險亦指從業人員主動采取某種方式方法來消除風險或降低風險，保護個體免受或減少風險影響的活動。并不表示能完全消除風險。

一、職業發展風險防范的原則 唯物辯證法認為任何事物都是對立統一體，這兩方面總是既相互對立、又相互依存，共同推動事物的發展

人們的職業生涯發展也是如此，一個人大學畢業參加工作，工作過程也是一個職業化的過程，在這一過程中，任何職業發展與挫折、機遇和風險并存。每次機會來臨，你主動抓取，牢牢拽住，就可以把握人生的每一次機遇，不斷去攀登金字塔的更高臺階。你抓住機遇的那個力量就來自你平時各方面的積累，你抓住機遇的好壞，則決定你職業發展速度的快和慢，發展質量的優與劣。相反，機遇來臨，你麻木不仁，可能機遇就擦身而過。職場發展出現瓶頸或倒退。只是當這種風險出現時不能僅僅怨天尤人，我們惟有勇于擔當，積極尋求對策盡可能避免風險的發生。

總的來講，在職業風險與機遇面前，為實現職業生涯的良性發展，職業人需要積極面對，謹守如下幾項基本原則：

1.自強不息的職業追求原則。人們常說，人生沒有平坦的大道可走，這話在一定意義上就是指人的職業發展遭遇風險是正常現象，遭遇風險并不可怕，可怕的是碰上風險就不求進取的懦弱心態。總結職場成功人士的經驗，我們發現相同智力的大學生，為什么就業結果不一樣，差別在于職業精神方面的不同。成功者的共同品質是目標如一，孜孜以求。在職業發展中，實際上人的情商在其中起主導作用了，而職場成功者情商方面共同的積極評價主要表現為：目標遠大、堅忍不拔、信心百倍、鍥而不舍、自強不息。

2.職業操守立業原則。做事先做人，一個人無論成就多大，人品是第一位的，而誠信就是人品的第一要素，就是說好品德是職業立足的基本要求。三一集團之所以短短十余年就蜚聲世界，重要原因之一是她有一個好的企業精神:先做人，后做事，品質改變世界。有了好品性的員工事也就能做好了。

3.挖掘潛能原則。每一個人都有自己獨特的個性、長處，職業工作中不管面對什么情況，積極的心態是獲得發展的有力武器。當風險來臨時，總結經驗得失，調動一切固有潛能，相信自己，才能獲得職業提升和發展。

4.培育核心競爭力原則。一個人能否取得事業上的成功，關鍵在于是否能準確識別并充分發揮自身的核心競爭力。人的核心競爭力是其職業核心能力、行業通用能力和職業崗位特定能力的有機組合。職業核心能力在高校一般是由通用基礎課培養的，它是從事任何職業都需要的基礎性能力。行業通用能力是專業基礎課培養的從事某種行業的工作所需要的素質能力修養。而職業崗位能力一般是由專業主干課培養的從事特定崗位工作的技能。只有認清自己三種能力狀況，明白自己的能力優勢，有效實現不同能力的有機融合，才能凝聚成一個強有力的核心競爭力，實現職場上的奮斗、打拼和發展。

二、幾種常見的職業發展風險與規避 職業風險多種多樣，產生的原因各有差別，對職業者的影響也不同

從職業發展進程上來分析，職業發展常見風險主要有擇業風險、“溫水煮青蛙”風險、跳槽風險和晉升風險。 （一）擇業風險與規避 “擇業”即選擇職業和事業。現代社會人們擇業的風險越來越大，擇業風險已經擴展到所有行業部門。

大學生剛參加工作，可能面臨的擇業風險主要有三類：

1.擇非所愿。從經濟學上分析，大學生擇業就業是在人力資本投資收益-風險約束下,根據個人的風險偏好,以職業價值最大化為目標,把職業收益和職業風險成本統一起來的抉擇過程。擇業時，在理論上他要考慮教育投入，必然以職業價值最大化為目標，他要尋找理想單位，有一個好的職業收入回報。而就業后可能發現單位遠非所愿。不僅僅工資福利相差甚遠，就是工作環境、社會地位等也與職業規劃相距甚遠。

2.擇非所能。大學生上大學選專業是人生職業的第一次選擇，就業擇業則是第二次選擇。由于就業難，目前在高校學生中流行“先就業后擇業”的就業觀，單位選擇只為實現就業。也有部分學生等到進入單位工作發現擇非所專、擇非所能。自己無法滿足工作崗位的需要，以至造成個人與單位的矛盾十分尖銳。

3.執業有誤。依據我國相關法律，公司招聘員工是不能收取任何費用的，有的公司卻要收取培訓費、定金等；試用期長短有相應特殊規定，一經確定不能延長，有的公司卻隨意延長隨意解聘。因此，工作過程中遭遇職場陷阱或發生自身的工作失誤，可能是我們整個職業生涯都要面對的職業風險問題，我們要有職業風險規避意識。 面對擇業風險，我們可能采取的對策： 一是 降低期望，調整認識。既然進入職場，不管現實與自己的理想規劃相差多遠，先安下心來，踏實苦干，靜待機遇。二是學習培訓，適應轉行。現代社會，干非所學的現象司空見慣，如果通過學習培訓能適應崗位工作需要，轉行轉專業未嘗不可。三是了解法律，謹慎擇業。職場新人要 合理規避法律風險，就必須了解勞動法律法規，對用人單位要求的招聘信息 務必認真 核實，力戒 盲目簽 定勞動合約。 四是實在不能適應，那就調換崗位或跳槽。

(二)“溫水煮青蛙”風險與規避 “溫水煮青蛙”典故是講，溫水里的青蛙由于對環境不敏感，沒有及時跳出溫水，最后被溫度越來越高的水燙死了。職場中的我們在一個單位長時期做同一份工作，內容熟悉，環境日益安逸舒適，何嘗不會不自覺中變成了“溫水中的青蛙”？

在同一個組織、同一環境中工作時間久了，人們往往容易形成固定的思維定式，有太多難以割舍的情懷，對外來新事物缺乏敏感性，甚至內心有種拒絕感。因此，解開我們心中的情結，改變我們思維的定勢是防范“青蛙”式的風險的第一選擇。其次，學會內省。 孔子曰：“內省不疚，夫何憂何懼”（《論語?顏淵》） 。時常客觀地認識自己所在組織和個人的特點，真正地了解自己需要什么，同時分析自己在組織的投入產出關系，這是我們保持清醒，避免酒不醉人人自醉的良方。再次，求真務實、與時俱進。領導往往不清楚；個人有什么資源、有什么特點，自己最應該清楚，但自己往往不清楚，因而，求真務實很重要，但做到很難，最需要不斷修煉、與時俱進，最需要要求我們多看多學，了然行業發展大勢，追逐技術進步潮流，敢于創新、勇于追求。

（三）跳槽風險與規避

跳槽對人才的職業發展而言是一把雙刃劍。過于頻繁地更換單位或者工作，會不利于專業經驗和技能的積累。但是 有些深思熟慮的 跳槽卻是激發職業發展潛力的良好機會。 向陽生涯職業咨詢機構首席職業規劃師洪向陽 認為 職場轉型風險主要有四種類型：一是定位不清 。

在職場中，有為數不少的人士在擇業時并沒有清晰的定位，在這種情況下考慮轉型，會遭遇種種困難。職業發展目標定位不清， 這 是最大的一種風險，職場 打拼 應該引起充分重視。二是對職業的研判不夠透徹 。 在轉型時，對將要轉過去的職業了解不夠深入透徹 ， 技能、知識方面的儲備 不足。

三是轉型跨度過大 。轉型 前后兩個工作幾乎沒有任何關聯，意味一切 從頭再來，因此風險肯定不小。四是過于自信 。 自信并非壞事，但是過于自信 ， 一旦轉型 碰到困難， 就 會茫然失措 。 根據人事主管們的經驗，以下幾點值得我們在轉型時細加考量。一是跳槽時機的把握。大學畢業參加工作 五年內 青年人別輕易 跳槽 。跳槽 等于自貶身價 ，新錄用單位很可能 只能 把你 當新手 用。

一個人干到30余歲，還是跳來跳去，很可能預示這個人職業發展要出現黃燈警示了。二是跳槽要往高處走。人們跳槽決策的依據可能多樣，人們常說，找上門來的是次品， 所以一旦一個人要轉換工作，他就有可能被懷疑是“次品” ，跳槽者將面臨信用等級的嚴峻挑戰。三是你得業精技能。新進單位之所以接受你的跳槽，通常是用你做事的，甚至你比原崗位人員要做的更好，這是一條職場轉身法則。所以，對于準備轉型之人，準備好技能是最為重要的一條。

（四）晉升風險與規避

晉升作為職場上一種重要的激勵方式， 在 多數人心目中晉升 似乎意味著 成功 ，人們對晉升 往往 趨之若鶩。但“福兮惡之所伏 ’ , 晉升也不例外, 可能存在著“陷阱” 和 風險 。 作為 職業人，我們追求 工作的標準，一是 適合自己 ，二是讓 自己滿意。 適合和滿意是相互關聯的，如果一項工作 適合自己 ，且 感覺公平、有發展空間 ，那么該 工作 也就 是滿意的工作 ，會在工作中獲得幸福感與滿意感。 因此， 一個人 如果 晉升到不適合或不滿意的 工作 崗位，自己 不滿意，工作又 力 不從心，則意味著 晉升 就是陷阱、就是 風險 。可能給職業發展造成極為不利的影響。我們把晉升風險細分為如下三種： 一是 能力不足 。 “蜀中無大將，廖化做先鋒” ， “ 矮 子里拔將軍” 就是說的這中情況。能力不足而得到晉升，它對個人的危害是工作難以開展，造成人際關系緊張。對組織的危害是晉升平衡被打破，風氣的敗壞。二是 動力不足 。個人雖然晉升了，但高興不起來，工作失去激情，更談不上創新。三是 特質不 合。這 是 指 一個人晉升到不適合個人特質 的 職位。 員工的積極性調動不 起來 ，企業也不能創造更好的工作績效。至于職場晉升風險的防范，既有組織層面的工作，亦有員工個人的工作。從組織上來講，應該健全員工晉升制度，科學 制定組織人力資源規劃，盡力減少不當晉升給員工帶來的風險傷害。 從員工個人來講規避晉升風險，首先需要樹立正確的職業發展目標。明白自己的個性特長及自己的真正追求。努力找到自我 追求 與職場發展的結合點，真正融入到組織發展的大環境中去。其次保持一顆良好的職場心態。在個人職業發展的道路上，成功和失敗、晉升和挫折是相伴相生的，關鍵是你要有一顆穩定健康的向上心態，職場成功只會親睞那些孜孜以求，百折不饒去為事業奮斗之人。

參考文獻：

［1］杰弗里?格林豪斯(Jeffrey H.Greenhaus),杰勒德?A.卡拉南(Gerard A.Callanan),維羅妮卡?戈德謝克（Veronica M.Godshalk）著 王偉譯. 職業生涯管理［M］ 北京 清華大學出版社 2006.1

［2］王振林 激發心靈的自我管理［M］ 北京機械工業出版社 201005

［3］ 張小民 職業發展的雙刃劍:跳槽要冒多大風險［N］生活時報 2006.06.25

篇5

    一、法制化是有效防范和化解金融風險的必由之路

    近年來，國際金融市場風波迭起，因違規進行金融衍生交易、資本運作效益低下、金融詐騙發生頻繁且高科技化跨國化等而引發的金融風險案令世人震驚。各種金融動蕩的后果已不再僅局限于某個金融機構或國家，而且呈鎖鏈式傳遞或擴散。危害波及周邊地區至整個經濟區域。隨著世界金融貿易服務自由化的加快、金融創新工具的推陳出新而導致的傳統條件下金融內控制度與監管制度的滯后，不能適應現代金融業飛速發展的需要的種種嚴重問題性，已引起世界各國的高度重視，金融風險防范已成為國際性的共同課題。

    在中國，目前反映出來的潛在金融風險隱患除了違規操作衍生交易，資產效益低下，呆帳壞帳率偏高，金融詐騙嚴重等國際共同的金融風險外，還具有經濟體制轉軌時期的明顯特點：如金融主體資格不健全、部分非銀行金融機構資本充足率偏低、金融機構設置布局不合理而引發的過度同業競爭、銀行信貸資金違規流入股市炒作、國有商業銀行不良貸款比例偏高等等。檢討中國現有金融風險隱患的成因，不外是體制的不健全與法制的不完備兩個方面，而這兩方面又是相互聯系與影響的。 

    從制度方面看，中國的金融體制盡管已進行了歷史性的變革，并初步建立了適應市場經濟體制的金融市場雛形，但這種雛形與完善的市場機制所需要的金融市場差距甚大，呈現出明顯的“過渡性”特征。其中，中央銀行調控體系尚未健全。央行盡管已開始采用一般性貨幣政策工具，間接調控宏觀金融市場，但由于貨幣市場、利率市場、外匯市場等配套運作機制不健全，央行完全依賴信貸、利率、匯率等金融杠桿進行間接宏觀調控的條件尚不具備。同時，國有商業銀行雖然已向商業化方向轉變，但因長期實行的政策金融與商業金融的影響尚存，加之地方政府干預嚴重，缺乏對經濟利益刺激的反應機制，以致短期內很難實行以資產負債比例管理和風險管理為特征的商業銀行運作機制。在這種狀況下，商業銀行不可能將央行貨幣政策信號有效地傳導至生產與流通領域，從而在相當程度上弱化了央行的間接調控功能。第二，市場運行機制與市場體系尚不完善。一方面是證券、信托、保險、期貨等市場已建立，使金融市場呈現出資產多元化格局。另一方面，是市場運行機制缺乏完整的制度模式和架構，以至出現了證券期貨市場違規行為不斷、信托業定位模糊、保險業非均衡發展及過度競爭等問題。這些不正常現象若長期存在，必將對貨幣市場和資本市場的均衡發展造成不良影響，使市場融資方式趨向單一，并最終危及金融市場的健康發展。

    從金融法律制度上看，中國的金融法制建設起步甚晚，與中國金融體制改革同步發展，同時具有“摸著石頭過河”的特征，制度不健全、法律規范的缺位和金融監管體制的不完備在所難免。但從法律與經濟發展的關系不難看出：金融體制的建立與完善必須有相應的制度與規范作后盾，金融市場的有效運作則必須以秩序為前提。而無論是制度、規范，還是秩序，都是法制建設的基本任務與目標，因此，金融法制的不健全可以說是形成中國金融市場風險隱患的更為主要的原因。

    中國金融市場建設應以統一開放、有序競爭、嚴格監管為最終目標，這實質上也是市場機制合理、有序運行的基本要求、要實現這一要求，必須規范金融市場主體行為，建立金融市場秩序，協調金融關系、完善金融宏觀調控手段。而這些目標，只有在金融法制健全和完善的前提下才能進行，這是由金融在現代市場經濟中的地位和法律的功能所決定的。

    金融市場在市場經濟體系中的中樞地位決定了它既是國家宏觀調控的重要手段，又是市場經濟體制的最重要規范對象。在人類發展過程中，經濟活動是一切社會活動的基礎。商品經濟條件下維系人類經濟生活的主線有兩條，其一為物質資料的生產與再生產，其二便是社會資本的流轉與循環。在價值規律和市場機制作用下，社會資本的循環路徑、規模、利益取向除了直接調控物質資料的再生產外，還影響著一個國家的經濟發展總體水平。也就是說，在價值規律和經濟發展的內在規律成為資源配置的基礎的條件下，金融活動所具備的雙重功能日趨顯著：在微觀上金融機構提供的資金是企業資金的主要來源；在宏觀上金融市場的發展對整個市場經濟的發展直接產生影響，從而成為整個市場經濟體系不可或缺的重要基礎。現代市場經濟是有國家宏觀調控的市場經濟，金融在整個市場經濟體系中的中樞神經地位必然使國家將其作為政策工具，使之成為重要的調控手段，并通過其宏觀調控的功能對微觀經濟產生影響。

    正是由于金融市場在整個市場經濟體系中的地位和作用，其規范運作和穩健發展就顯得更為重要。而市場經濟的本質是法制經濟，依權利法定的法治原則。政府如何運用金融政策進行宏觀調控需要法律授權，政府宏觀調控的權力、范圍、措施及效力均需法律明確規定；金融市場主體的行為規則需要法律確認，金融市場秩序需要法律建立，正是在這個意義上，我們認為，法制化是中國金融市場建設的必由之路，當然也是防范和化解金融風險的必由之路。法律化、制度化的金融市場才能實現合理、有序、秩序運行的目標，也是由法律的特殊功能所決定的。

    首先，法律是市場主體資格健全和行為規范化的保障。市場經濟運行的主體是構成市場經濟的基本要素。健全的市場經濟必須有合格的市場主體，而合格的市場主體本身又包含了主體資格健全和行為規范化兩層含義。一方面，法律規范明文規定金融市場主體的準入條件和標準，從而杜絕不健全主體及非法進入者對市場秩序的沖擊。另一方面，法律的規制、引導、教育等作用可以有效克服主體行為的自發盲目性，使之真正成為具有自覺性、守法性和自律性的合格主體；成為自覺遵守市場“游戲規則”的理性“經濟人”。

    其次，法律是合法市場行為的保障。現代市場經濟主體間的經濟往來，普遍以契約方式完成。契約自身的平等、誠信、等價有償等特點可以擔當維護交易安全的重擔。而作為法律制度重要組成部分的契約制度，不僅能使合格交易得到確認，而且還能以法律強制力切實保障契約的履行。

    再次，法律是金融市場適度競爭和有序運行的保障。競爭機制作為市場機制中資源配置的基本方式，是價值規律作用的直接體現，是市場機制運行的前提基礎。但良性競爭與公平競爭的實現，無法依靠市場機制自身力量維系，只能依賴法律的強制力加以調整和保障。只有在通過法律機制確認的政黨的市場準入標準、準入主體、行為規則的條件下，公平交易、平等競爭才能切實得到保證。同時，市場秩序雖然是主體共同行為選擇的結果，但這種運行秩序的確立只有以信用規則和法律約束加以確認，才能真正為主體自覺遵守。

    二、金融市場風險防范與央行監管體制設置原則

    金融市場的復雜性與其在現代經濟生活中的中樞地位，要求國家必須擔負起金融管理的責任，國家有義務也有能力管理好本國的金融市場。而國家要建立和健全金融市場，必須遵循一定的指導思想和宗旨。以維系金融法制的統一和金融市場秩序的穩定。我們認為：符合統一開放，有序競爭，嚴格監管的金融市場建設目標，強化央行監管職能，有效防范金融風險的法制原則應該為：

    （一）促進金融市場健康發展原則金融市場作為社會主義市場體系不可或缺的重要組成部分，是政府實施宏觀調控的核心傳遞中樞。因此，任何金融體制的設置都必須以促進金融業和金融市場的健康發展，保證金融政策的宏觀調控職能的實現作為根本目標。為實現這一目標，金融監管體制的設置必須合理，金融機構的布局必須適當，必須與經濟發展的非均衡性這一基本國情相吻合。所以，無論是市場準入制度，或是適度競爭，分業管理等各項配套制度都必須以金融機構擁有必要的市場占有率和盈利率為前提，作為市場規模、效益、經濟發展水平相協調。

    （二）適度競爭，注重效益原則市場機制的原始功能之一，就是資源配置功能，即以競爭機制為手段進行資源優化配置。金融在國民經濟中的特殊地位，決定了只能以“適度競爭”使市場保持一定活力，實現金融業健康有序發展。因此，必須在金融機構的設立程序、條件和布局等方面嚴格把關，杜絕一哄而上，遍地開花現象；保證金融機構的適度市場占有率和效益水平，并在金融產品，金融服務項目等方面下功夫，以避免因市場規模有限而引發過度競爭，誘發金融風險。

    （三）分業管理原則依法明確界定金融機構業務活動范圍，并針對不同行為的特點分別實施監管，是金融活動有序發展、防范和化解風險的必要措施。要實現上述原則，必須從市場準入制度入手，嚴格金融機構設立審批制度，明確界定各類金融機構的業務活動范圍，并及時地實施針對性監督檢查，消除金融風險隱患，以保證將各類金融機構的活動納入穩健運行的軌道。

    （四）與國際慣例協調原則涉外金融機構進入我國金融市場后，在中國接受的各項監管制度應與國際金融業通行作法保持一致。如對外資金融機構的準入實行“對等互惠原則”，內外資金融機構的設立標準、程序的協調并軌等等。另外，與國際慣例相協調還應體現在監管體制中的央行監管與行會自律、中介組織協助監管相結合的監管模式。在世界各國的金融監管體制中，都十分注重央行或國家金融管理機構以外的金融行會、注冊會計師事務所、注冊審計師事務所的協助監管作用，以補充單純法律監管和單獨央行監管的不足，并形成了一種國家監管與社會監督相結合的監管模式。中國亦應學習和借鑒這一成功經驗，結合國際，形成與國際通行作法相一致的監管體系。

    按照以上原則設置的央行監管體制，就是以中國人民銀行監管為主、金融機構行業協會自律為輔、中介組織協助監管的協調體系。不同的監管主體應取得相應的組織形式和法律地位，享有不同的職能權限，它們的活動范圍和活動程序構成中國的央行監管法律制度。中國人民銀行由于其國家行政管理機關的特殊地位，使得其在金融監管中享有代表國家行使金融管理權的全部職能；法律亦應賦予其金融行政立法、金融行政執法和金融行政司法的基本權限，保證其各項職能的正常行使。行業自律組織則在接受央行管理和指導的前提下以督導、協調、溝通為運行原則，充當央行與金融機構間的橋梁和紐帶。中介組織則通過為央行出具和提供具有法律效力的審計報告，接受央行委托參加與現場檢查等方式協助央行進行監管工作。

    三、中國央行監管制度設計

    在明確的金融風險防范與央行監管體制設置原則指導下的央行監管制度，應是各自功能獨立而又相互協調和配合的完備制度體系。但是，檢討中國現已頒行的相關金融法律法規，卻不難發現其中的斷裂和不協調。對此，筆者結合對中國現行金融法律規范的探討研究，構筑我國央行監管制度的框架：

    1.嚴格的市場準入制度 “市場準入”制度指關于金融機構的設立，市場運行的法定條件等原則和規范制度的總稱。該制度的健全程度直接關系到金融秩序的穩定和金融機構的安全穩健運動，因此，它是防范和規避金融風險的基礎之一。而在我國現行的金融法規范中，對市場準入制度并未作出統一規定，尤其是在資本審核方面，對內外資金融機構的設立存在內外資注冊資本最低限額資本到位率及資本填充均實行雙重標準的問題。[注釋]我們認為現階段完善與改進準入制度的重點主要在如下方面：

    （1）金融機構設立申報制度對內資金融機構的設立審批，應嚴格根據《金融機構管理規定》的要求認真核查報批資料，使之在進入市場前即納入監管網絡之中。對外資金融機構則必須依照《外資金融機構管理條件》、《外資金融機構駐華代表機構管理辦法》的規定，對申請人的投資主體資格，經營資信狀況，母國金融法律與監管完備程度，是否采取“對等互惠”原則等方面進行審查。

    （2）資本充足狀況審核制度資本金充足程度是衡量金融機構抵御風險能力的重要標準，我國目前主要應對現行有關法律法規進行清理并從兩方面加以完善。一方面，應健全內資金融機構注冊資本金和營運資金的驗資審計制度。對于新設金融機構注冊資本金的籌措、撥付和到位狀況進行驗資審計，確保資金的真實性和完整性。另一方面應當制定統一標準，強化對外資金融機構資本狀況的監管，避免和防范因法律規定的疏漏和不協調造成后患。

    （3）外匯金融監管制度該制度主要針對國際短期資本（即“游資”）具有的較強趨利性，投機性，變現迅速性等特點實施重點監管。目的在于通過積極引導外資流向、改善投資結構，采取疏導方式減少和避免國際金融突發事件對國內金融市場和社會經濟生活秩序的沖擊。此外，市場準入制度還應包括金融機構設立章程與業務范圍審核制度、從業人員及高級經營管理人員任職資格審核制度等配套制度。

    2.健全的央行審慎監督制度審慎監督制度指央行依照既定量化標準、控制目標及風險原則對金融機構的風險實行監督、管理和控制的制度總稱。實施央行審慎監督，必須以牢固的法律基礎為前提，否則必將損害央行監管的權威性、連續性、強制性和規范性。遺憾的是，我國目前尚缺乏這方面的系統規定，這在一定程序上影響了央行監管的效果。我們認為，央行審慎監督制度的法律法規應包括金融稽核監管制度、人民銀行內部稽核制度、金融機構內控制度、金融機構現場檢查規則與非現場檢查規則、金融稽核監督業務審計制度、外資金融機構現場檢查與非現場檢查制度及其一系列相關配套制度和規則。它們主要對非現場稽查和現場稽查的內容、程序、后續監督、處理反饋等作出具體明確的規定，以實現稽核監督的規范化、法制化、切實保障監管質量，堵塞風險漏洞。其具體內容包括：

    （1）非現場檢查制度即央行通過定期收集和分析銀行等金融機構經營資料的方式，對其經營狀況、潛在風險、發展趨勢等方面進行評估，以便加強針對性監管、化解消除風險隱患。檢查內容主要根據國際通行“駱駝評級”標準，分析核查受查單位的資產負債表、損益表等財務報表；并通過建立數學模型進行評估和處理。央行除對受查單位通報評估報告外，還將對問題嚴重單位實施全面檢查，并對其整改實行指導和監督。

    （2）后續監督制度 其側重點主要在于對受查單位存在問題的糾正和處理，因此它既是現場檢查與非現場檢查的延續，同時也是上述檢查方式的強化和必要補充。

    （3）現場檢查制度即央行稽核人員對金融機構進行實地檢查。自美聯儲首創該項針對商業銀行進行檢查的方式后，現場檢查便成為國際公認的最佳監管方式之一。近年因金融風波不斷，西方各國普遍開始強化現場檢查力度，采用定期與不定期檢查相結合方式，針對性亦有所增強。我國現場檢查制度的檢查內容主要應包括高層管理人員水平評估、資產質量狀況、風險管理能力、內控制度評估等方面。其核心主要應側重內控機制評估。內控制度指金融機構在經營過程中，為貫徹實施其經營方針、維護資產安全和機構有序運行而設置的相關制度的總稱。健全的內控制度不但是防范化解風險的基礎，而且也應是央行監管的重要環節。對內控制度的核查主要包括內控管理制度評價（即內控制度中的部門設置、規章制度建設、人員配置等方面評估）和內控運行制度評價（即內控制度的運作與保障制度的實施質量進行評估）兩部分。

    3.完善的行業自律管理與中介組織協助制度央行作為國家管理金融事業的行政機關，其有限的稽核監管力量無法涵蓋金融業的各個方面。因此，行業自律組織和社會中介組織的參與，不失為一條拓展央行監管渠道、改進監管方式、加大監管力度的有效途徑。這也是各國較為普遍的作法。一方面法律調控的局限性和維護共同利益的需要，使得金融行業的自律規范有長期存在的客觀必要，其職能主要在于維護既有的市場秩序和游戲規則，防范和制止非法進入者及違規者對既有市場格局的破壞和沖擊。自律的上述功能在一定程序上與法律規范的功能發生重合，而這種重合是行業自律管理成為法制監管必要補充的前提基礎。因此，要充分發揮自律管理的補充作用，立法上必須對自律規則進行承認或授權；對自律規則的適法性和自律管理的內容作出規定，明確金融業行會的法律地位和功能，以保障行業管理的有效性，另一方面，要充分發揮注冊會計師事務所、注冊審計師事務所等中介組織的作用，上述中介組織以專業性、公正性和獨立性為運作前提，可以為央行監管提供具有法律效力的審計報告。在國外，美、日等國央行采用自行檢查方式，但仍有審計機構的協助和參與；德、法等國央行對商業銀行的現場檢查則直接通過社會審計機構完成，效果也十分明顯。在我國，中介組織可通過“委托審計”模式協助央行監管。具體實踐中可采取金融機構與注冊會計師（或審計師）事務所簽訂“委托審計合同”，進行定期審計，金融行會依其自律章程委托中介組織對涉嫌違規會員進行審計，央行委托審計等多種形式。為此必須并依法確立中介組織審計的法律效力。

    4.有效的國際監管協作制度金融服務貿易國際化的發展，使得金融風險的跨國傳遞和相互影響已成為現實。同時，中國金融市場正逐漸與世界接軌，在外資金融機構進入中國市場的同時，海外中資金融機構數量也急劇增長，其機構網點已遍布主要國際金融城市。在此背景下，如何有效地對境內外資金融機構和境外資金融機構進行監管，使之防范風險、穩健經營，便成為母國和東道國金融監管當局共同面臨的現實問題。而要實現國際范圍內有效防范和控制金融風險，消除和緩解金融風險的沖擊，相關國家間監管部門的有效合作必不可少。為此，必須建立以高層官員互訪、監管信息交流、緊急蹉商、監管專業人員的培訓與交流為核心內容的國際協作制度。

    5.金融風險的吸收與轉移制度高效慎密的監管固然是防范化解風險的有效途徑。但“百密終有一疏”，因此如何對那些已形成風險的金融機構進行處置和救助，便成為金融體系穩定所不可缺少的環節；它可被視為監管體系中的“應急補救”制度。由于金融機構對社會大眾的負債存在著引發社會動蕩的潛在風險，因此吸收和轉移這種風險便應成為“應急補救”制度的核心內容。這一制度應由對市場非法進入者及違規者的清理與處罰、金融機構重整、金融機構的接管與兼并、金融機構的破產及其存款保險制度等內容構成，以最大限度地妥善吸收和消化金融風險。

    四、結 語

    國際國內的金融風險事件表明，通過建立系統的監管體制，加大央行監管力度是保證金融體系安全穩健運行的必由之路。近來人民銀行處理了一大批違規金融機構的舉措，使我們看到了國家強化央行監管力度、防范金融風險的決心和能力。可以相信，以金融體制的深化改革為契機，我國金融管理體制和運行機制將發生根本性變革，金融機構將按照自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、自我約束的市場原則進行運作；這些是構成中國金融業繁榮發展的推動力。正是在這種良好機遇下，金融法制的引導、激勵、規制的作用將會得到充分發揮，為金融體制改革的深入健康發展提供有力保證；并使得建立在法律規范基礎上的央行監管制度能夠切實規范金融市場主體行為、維護金融市場運行機制和秩序，真正成為和化解金融風險沖擊的屏障。

    參考文獻：

    1人行副行長陳元講話：《金融稽核監督研究》，1997年第4期。

    2李揚、王國剛：《當前社會資金流動的三個問題》，《經濟信息報》，1996年12月15日。

    3程崗：《戰后美國對外資銀行管理政策的演變及導因》，《金融與經濟》，1997年第7期。

    4劉豐名：《國際金融法》，中國政法大學出版社，1996年4月版。

    5王華慶：《中國銀行業監管理制度研究》，中國金融出版社，1996年3月版。

    6周立：《金融衍生工具發展與監管》，中國發展出版社，1997年1月版。