財務公司的模式精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇財務公司的模式，期待它們能激發您的靈感。

篇1

【關鍵詞】 財務公司；業務特點；發展模式；比較與借鑒

自1987年我國第一家企業集團財務公司誕生至今，財務公司經歷20多年的發展，度過了初期、快速和規范三個成長階段，在加強企業集團資金管理、增強企業集團融資、提高企業集團生產經營能力等方面起到了積極的作用。但在與國外財務公司的比較中我們不難看出，目前財務公司的發展仍然存在一些不足之處， 影響了其作用的充分發揮以及未來的發展。筆者試圖從對國內外財務公司的對比分析中，談一下個人對我國財務公司改進與發展的看法。

一、國外財務公司發展模式的比較

世界上最早的財務公司始于 1716 年在法國創設的通用銀行，后來類似的機構在英美國家相繼出現。隨著經濟和金融業的發展，財務公司逐步發展成為一種普遍的金融組織形式。在美國、德國和中國香港等當今世界上金融業非常發達的國家和地區，不論是市場、機構、業務品種還是行業管理都較為完善，不同的金融機構充分利用自身優勢，在市場上發揮各自不同的作用。財務公司最初向消費者提供購買消費品的融資服務，之后業務范圍逐漸擴大，受金融自由化的影響，財務公司有了混業經營的趨勢，除了銷售融資、商業放款、金融租賃外，還經營發放信用卡等一些商業銀行的業務。但是由于各國金融制度有很大不同，以及各國中央銀行對財務公司的重視程度不同，至今國際上對財務公司未有統一的定義。

（一）美國財務公司

美國聯邦儲備銀行把財務公司定義為：“任何一個公司（不包括銀行、信用聯合體、儲蓄和貸款協會以及共同儲蓄銀行），如果其資產所占比重最大的部分由以下一種或者多種類型的應收賬款組成，如銷售財務應收款、家庭或個人的私人現金貸款、中短期商業信用、房地產二次抵押貸款等，則該公司就成為財務公司”。除自有資金外，美國財務公司的資金來源主要是銀行貸款、發行商業票據和長期債券，因此，財務公司是最大的舉債公司，它們運用負債管理以創造信用。美國的財務公司按照業務功能劃分，大體可以分為消費型財務公司、銷售型財務公司和商業型財務公司三種模式。

1.消費型財務公司，也稱為小額貸款公司，主要為個人或家庭發放小額分期付款信貸，期限由幾個月到一兩年不等，用途主要用于購買耐用消費品。

2.銷售型財務公司，主要為消費者分期付款購買大型耐用消費品提供信用服務，許多大公司設立此類財務公司的目的在于推銷商品。著名的通用汽車公司為了對推銷其產品的汽車零售商提供融資，專門成立了一個財務公司――通用汽車承兌公司，所有經銷通用公司汽車的零售商在出售汽車后，即可將分期付款的合同賣給通用汽車承兌公司，所得款項可再購買通用公司的汽車以供零售。

3.商業財務公司，這類財務公司主要對企業提供融資服務，既可以提供用于購買存貨、工業或制造業原材料的流動資本融資，同時也可以提供用于購買機器、廠房、運輸工具等長期融資。

隨著美國財務公司的不斷發展和美國金融行業混業經營的更加深入，財務公司業務開展的相互滲透，在這三種財務公司之間的差別已經越來越小，逐漸模糊。

（二）歐洲國家財務公司

在英國，財務公司也叫金融公司或貸款公司，主要向工商企業和消費者提供分期付款和其它銀行信用。英國的財務公司有工業財務公司和租賃公司之分：一類是工業財務公司，主要為工業企業提供資金，幫助它們執行發展計劃，取得最高效益；另一類是租購公司，是專門從事經營租購，賒銷和租賃業務的財務公司。

在德國，銀行以外的金融機構可統稱為金融服務機構。金融服務機構（Finance Services）是指出于商業目的而為他人提供金融服務的企業，或者一定程度上需要一個商業組織的事業，它可以提供的金融服務包括：經紀業務、合約經濟、資產管理、自有賬戶交易、非歐盟區的存款經紀、貨幣傳送服務（即執行支付命令）和外匯交易等七大種類的服務。

如果只把大型集團投資設立并為集團提供金融服務的機構視為財務公司的話，那么，德國的財務公司有兩類：一類是大企業投資的財務公司，可以領取銀行業執照并在社會上運作，主要是汽車銀行及其他少數工業類銀行；另一類財務公司只在集團內運作，如西門子金融服務集團(SFS)，它承擔著為所有西門子子公司提供全方位的咨詢和財務金融方面的支持，進行資金管理、項目和貿易融資、租賃、金融公司控制等工作。類似于西門子金融服務集團的這一類財務公司因為不與集團外的第三方發生存貸關系，因此基本上不受銀行業的監管。

在瑞典，財務公司主要分為兩類：一類是獲批從事信用市場業務，需遵守監管部門要求；另一類是生產型公司的一部分，可直接開展為集團促銷的業務，典型代表有：愛立信財務公司、沃爾沃信貸公司等。

（三）亞洲國家及地區的財務公司

日本的財務公司一般都是小額消費信貸公司和信販公司，它們所開展的業務多是分期付款購物融資；購買、銷售和租賃汽車以及其他產品；借貸、擔保；信用調查；工廠融資等。資金主要來源于銀行和其他金融機構的貸款。另外，可發行股票、債券和商業票據，典型代表為：福特信貸日本公司、信販公司。

韓國的財務公司主要是相互信用金庫、信用協同機構、授信專門會社和資金中介會社等，它們開辦的業務各有不同：相互信用金庫對本地區小型企業貸款；限定地區成員共同組建的信用協同機構從事針對成員的融資業務；授信專門會社從事信用卡、融資租賃、票據貼現、新技術金融業務；資金中介會社從事金融機構間的資金中介業務。這些財務公司的資金主要來源于票據銷售、現金管理賬戶以及同業拆借等。其中最具代表的就是三星金融服務集團，它由多家金融公司組成，進行公開運作，是韓國財務公司中的典型。

中國香港的財務公司大都是以銀行為基礎發展起來的，銀行設立這類附屬財務公司的目的是為經營非銀行金融業務，回避法律的限制。香港的銀行設立的財務公司有三種類型：第一類為接受存款類的財務公司，主要進行存貸款業務，不具備銀行的其它功能；第二類為投資性財務公司，這種財務公司是以機構投資人的身份在實業領域中投資并直接進行股票交易，自己炒股票，并以參股、聯營、收購兼并、新辦企業的方式與產業資本相結合；第三類為基金管理類財務公司。這種財務公司主要從事養老基金、共同基金的經營與管理業務并從事信托、租賃和保險事業。

從以上對各國以及地區的財務公司的分析可以看出，由于各國的經濟水平、金融體系以及金融制度的差異，導致對財務公司的定義和功能定位各不相同。除了德國、英國、香港等國家和地區外，大多數國家和地區的財務公司不能吸收公眾存款，其資金來源及相對特定的業務范圍的局限使財務公司在以銀行、保險、證券為三大主體的金融業中居于從屬地位，即使在德國、英國等財務公司可以吸收公眾存款的少數國家，財務公司的資金來源也大量依賴于從其他金融機構的借款，其實質都是非銀行金融機構。

二、國內財務公司的發展模式及其不足

2004年8月，中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）在廣泛征求意見的基礎上，對2000年頒布的《企業集團財務公司管理辦法》進行了修訂（以下簡稱新《辦法》），將我國財務公司定位為“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構”。根據銀監會在新辦法中對財務公司的定位可以看出，我國財務公司是依附于企業集團，服務于企業集團，為企業集團提供金融服務、內部結算等業務的企業集團內部組織。這種組織歷經二十多年的發展，顯現出具有中國特色的獨特之處。

（一）在資金管理和使用上， 促使企業從粗放型向集約型轉變

財務公司成立后， 成員企業成為財務公司的股東， 在一定程度上集中了各成員企業的資本來進行一體化經營。同時，財務公司可以運用金融手段將集團公司內各企業的閑散資金集中起來， 統籌安排使用， 這樣能加快集團公司成員企業之間資金結算的速度， 避免“三角債”發生， 從而從整體上降低集團公司的財務費用， 提高集團公司資金的使用效率， 加速集團公司資產一體化經營的進程。可以及時解決企業集團急需的資金， 保證企業生產經營的正常進行。由于各種原因， 企業經常出現因資金緊缺而影響生產經營正常進行的情況， 財務公司比銀行更了解企業的生產特點， 能及時為企業提供救急資金， 保證生產經營活動的正常進行。

（二）財務公司以資金為紐帶， 以服務為手段， 增強了集團公司的凝聚力

一方面， 財務公司將集團公司的一些成員企業吸收為自己的股東， 用股本金的紐帶將大家聯結在一起； 另一方面， 財務公司吸納的資金又成為集團公司成員企業信貸資金的一個重要來源， 從而將集團公司成員企業進一步緊密地聯結起來， 形成一種相互支持、相互促進、共同發展的局面。

（三）促進了金融業的競爭， 有利于金融機構提高服務質量和效益，有利于金融體制改革的深化

在所有的金融機構中， 財務公司還是相當弱小的， 遠不能與其他金融機構特別是銀行競爭。但是，為了生存， 財務公司必須通過提高服務質量來爭取客戶， 這在客觀上起到了促進其他金融機構深化改革、提高服務質量的作用。

雖然財務公司經歷了二十多年的發展，但是與國外財務公司相比，我國財務公司仍有明顯的不足：

1. 業務開展的范圍過窄。根據新辦法的規定，我國財務公司的業務范圍涵蓋了銀行、證券以及投資銀行等方面，在某種程度已經具有混業經營的特征，新辦法對財務公司業務的規定已經相當寬泛。然而，現今我國財務公司在開展業務時仍顯得放不開手腳，業務大多集中在財務公司內部結算、內部信貸和資金管理這幾個方面，不僅縮減了財務公司的獲利能力，也限制了其發展。

2. 融資來源單一。資金是公司的血液，其來源則是公司的立家之本，發展之基。目前我國財務公司資金來源單一，規模小，缺乏潛力。雖然新辦法規定財務公司可以發放證券融資，但由于法律依據的缺乏，可執行難度大，無法對我國財務公司融資起到實質作用。

3.風險管理薄弱。由于我國的財務公司是依附于企業集團建立的，財務公司的管理層往往有依附大樹好乘涼的思想，缺乏風險管理和意識。例如，在去年股市活躍之際，不少財務公司將資金投入股市，以期賺得高額利潤。然而這種做法背后卻隱藏著巨大的風險。如果股市一如既往的紅火下去，大家自然是皆大歡喜，但像現在這種低迷形態，恐怕財務公司的高額利潤沒追求到，反而會拖累整個集團的發展。

4. 內外相交，處境獨特。從新辦法來看，我國財務公司不僅在內受集團公司的監管，在外還要受銀監會監管。從歷史發展來看，雙重監管極容易出現在要求上的矛盾與空白，如何協調好兩者的關系是現今財務公司監管的一大問題。

5. 我國財務公司的發展不均衡，利潤水平差距很大，大部分的財務公司盈利能力較低，行業之間發展很不平衡。

三、國內財務公司的改進與發展借鑒

國外的財務公司，大都以大型企業集團為重點服務對象，但是并不局限于企業集團。從市場參與度來說，除了為產業集團提供融資、信貸、租賃等金融服務外，還進一步參與收購兼并領域和國際金融市場，在終端消費領域占有很大的優勢；從服務區域看，正突破其相關市場區域，向國際化發展，服務網絡進一步擴張；從業務發展來看，正不斷由集團內部向外延伸，由專業化服務向綜合化服務延伸；從服務趨勢看，正不斷采用新技術、進入新領域，向包括信用卡業務、在線金融服務等網絡化發展。而我國的財務公司定位模糊不清，社會化程度不高，主要是在集團內部開展業務，內向型特征明顯，信息化建設滯后缺乏專業人才，產品與服務單一。

造成這種差異的原因主要是國內外的經濟發展階段和運行方式不同，國外的金融環境已經非常完善和成熟，其財務公司的形成和發展是適應市場需要的自發過程；而我國的金融環境還不夠完善，財務公司的形成和發展都是為了推動國有企業改革和發展大型跨國企業集團，在這樣的情況下，促進我國財務公司的快速、健康發展，僅依靠市場自發力量是難以實現的。

（一）我國金融體制和整個經濟需要繼續改革

我國的金融資本市場需要不斷發展，為財務公司創造良好的外部環境；中國人民銀行應對我國的財務公司適當減少管制，指導其向集團外部發展，加強其社會化程度。

（二）集團公司要重視財務公司的地位和作用，明確戰略定位，科學經營管理

定位清晰是財務公司發展的先決條件。作為“依托集團、服務集團”的非銀行金融機構，財務公司與集團唇齒相依，應該成為集團的結算中心、融資中心和資本運作中心，將財務公司與集團的發展協調統一起來。在經營決策上要完善法人治理結構，減少集團的行政干預，完善內控制度。還要樹立現代金融服務理念。財務公司的最大使命就是為集團提供服務，有效支持集團的發展，為此，財務公司必須樹立服務意識，拋卻過去的那種聽集團指令、等業務上門的思想，以人性化的服務提升競爭力，為集團成員提供量身定制的專業金融產品和金融服務?？梢越梃b銀行的做法，推行客戶經理制，作為客戶與財務公司之間的橋梁。

（三）財務公司應加強自身人員素質建設，財務公司要注重人才戰略

人才是事業興旺的根本。財務公司必須通過引進與培養相結合的方式，一方面從商業銀行、證券公司等金融企業引進具有豐富專業知識和從業經驗的高級人才；另一方面要完善人才培養機制，盡可能創造機會提高員工業務素質和綜合技能。要完善人才管理機制，這樣才能更好地吸引人才、培養人才、留住人才、用好人才。

（四）財務公司要注重從技術平臺上提升自己，例如采用信息化戰略

財務公司要確立信息與科技優先的發展觀，以電子化作為業務發展的推動力，不斷加快信息化建設的步伐，根據公司的特點和需要，引進和開發綜合業務系統、風險管理系統、網上銀行系統、CRM 等一系列專業軟件，實現業務處理和經營管理的高效化、便捷化。另外，財務公司應該有創新意識和憂患意識，使業務品種隨著集團對金融服務需求以及金融市場環境的變化而不斷開拓創新，從而大大增強財務公司與集團以金融服務為紐帶的聯系，加強雙方的依存度，在服務集團的同時獲得自身的全面發展。首先是業務創新，例如設立風險投資基金，發行債券擔保債券，提供財務顧問和投資顧問服務等；其次是科技創新，財務公司可以利用網上銀行等現代化手段處理傳統中間業務，提高業務效率，加快資金周轉。

經過20 多年的探索和發展，財務公司已經深深根植于“雙大”發展戰略的沃土中，成為我國金融體系中不可或缺的組成部分。雖然目前存在著一些問題，但是，經過各企業集團和財務公司的努力，明確定位，科學管理，不斷樹立服務意識和增強創新精神，重視信息化建設和人力資源建設，并且在銀監會和人民銀行的監督管理和政策配合下，財務公司必將迎來一個全新的發展階段和廣闊的發展空間。

【主要參考文獻】

[1] 中國銀行業監督委員會.企業集團財務公司管理辦法. 2006年12月28日修訂.

[2] 牟晶.中外財務公司的比較與發展[D].工作論文.

[3] 王偉東，董賢圣，丁建臣.財務公司經營與管理[M].中國人民大學出版社，2004.

[4] 杜勝利，王宏淼. 財務公司[M].北京大學出版社，2001，（5）.

[5] 蘭云升. 財務公司職能定位與長遠發展戰略[J].中國財務公司, 2006 年增刊.

[6] 李偉.國內外財務公司比較研究[J]. 財會月刊, 2006，40-42.

[7] 向東.企業集團財務公司創新[J].當代經濟, 2008，24-25.

[8] 張萍.財務公司：一半火焰一半水[J]. 中國金融報, 2006，78-79.

篇2

【關鍵詞】銀企互聯；財務公司；網上銀行

一、銀企互聯模式概述

銀企互聯是指將企業網上銀行系統和企業的財務軟件系統相聯接，充分利用銀行的網絡和信息技術優勢，為所屬企業提供直通式的服務，在銀企互聯模式下，銀企之間實現了數據互聯，企業直接通過財務系統的界面就可直接完成對銀行賬戶以及資金的管理和調度，享受銀行賬戶信息查詢、下載、轉賬支付三大類服務，企業的財務系統成為了動態的系統，可實時掌握銀行賬戶信息，及時處理銀行結算，提高了資金使用效率。它與網上銀行的區別：

（一）賬務信息銀企同步。銀企互聯有機聯接了企業財務系統和銀行業務處理系統，整合了雙方的系統資源，解決了長期困擾企業的銀企賬務信息不一致問題，為企業提供了實時、準確、全面的賬務信息支持。

（二）操作方便快捷，實現銀企數據共享。網上銀行系統需要人工輸入相關數據才能進行業務操作，不僅手續繁瑣，而且容易造成數據不一致。而銀企互聯可共享相同的基礎數據，財務人員無須重復錄入指令信息，所有指令一次錄入，一經審核批準，立即完成對外支付并同步更新財務系統賬務信息。

（三）滿足客戶個性化需求。網上銀行系統是一個面向廣大企業客戶的標準通用版，不能為企業提供量身定制服務。而銀企互聯系統不僅可提供網銀系統轉賬、查詢等服務，還可根據企業自身財務管理的需要，靈活定制內部授權機制。

（四）安全性高。銀企互聯系統除采用與網上銀行相同的安全機制外，還增加了多種安全字段，從而可有效地防止黑客攻擊和指令的重復提交，有效的防范了財務指令在傳遞過程中被他人篡改的風險。

二、銀企互聯電子支付平臺與處理流程

（一）企業端安全服務器簡介

銀企互聯企業端安全服務器是一臺架設在企業端的服務器，它將銀行服務直接延伸到企業，為企業提供更優質的服務。該服務器上安裝有銀行為銀企互聯開發的軟件NetsafeClient，通過這個服務器，企業可以方便地同網上銀行對接，實現財務系統與銀行業務的有機互聯。

（二）銀企互聯處理流程

企業端財務應用軟件將交易請求發往企業端安全服務器，企業端安全服務器接收交易請求，經過加密和數字簽名后，傳送到銀行端加密服務器，銀行端服務器解密后發給后臺服務器組即刻對指令進行處理，并及時將處理結果反饋給企業財務系統。

三、安全控制

（一）企業向銀行提交交易數據時的安全控制

企業向銀行提交的交易數據，必須通過企業端安全服務器Netsafe Client（簡稱NC）與銀行服務器進行連接，使NC成為架設在企業現場的銀行接入服務器。

企業端安全服務器NC中配置有企業的證書，需要簽名的數據必須由NC簽名后組成規定的數據包，通過NC提交銀行，這樣可以保證企業數據以及相關信息不被惡意篡改。銀行接收到企業提交過來的交易數據后，需要解密并驗證企業的數字簽名，以防止第三方假冒企業的行為。

（二）銀行向企業發送結果信息時的安全控制

銀行向企業發送的結果信息通過企業發送信息時建立的安全通道返回給企業，同樣可以保證結果信息的安全性：需要簽名的數據會使用銀行密鑰簽名，并由企業端NC驗證數字簽名，確保數據不會被第三方篡改。

四、銀企互聯在財務公司結算體系中的應用

財務公司作為服務企業集團成員單位的非銀行金融機構，沒有被納入中國人民銀行的清算體系，沒有商業銀行所具備的清算號和行號，在這一客觀條件下，財務公司為了解決對外結算業務的需要，與委托銀行（工商銀行）簽訂了銀企互聯合作協議，銀企互聯系統成為財務公司搭建以“銀行”為主要結算模式的工具，財務公司賬務系統和銀行數據系統通過銀企互聯對接，直接通過財務系統的界面就可以進行查詢、信息下載、收付款等業務。

（一）財務公司銀企互聯的具體實現方式

財務公司在工行開立一個專用存款賬戶作為一級主賬戶，用于成員單位在財務公司的資金歸集和支付等相關業務。財務公司的客戶（即集團成員單位）在該主賬戶下開立二級分賬戶，該二級賬戶與成員單位在財務公司開立的內部結算賬戶一一對應，當二級賬戶發生對外支付或是收款時，由電子銀行通過銀行端記賬，生成借貸記賬信息，通過銀行數據中心實現一級主賬戶同方向變動。對一級主賬戶和成員單位分賬戶設置聯動關系，分賬戶收款后即聯動上收到一級主賬戶，體現真實付款人信息，分賬戶余額實時為零。財務公司系統根據銀行方發送的信息聯動增加成員單位在財務公司賬戶的存款余額。

（二）財務公司銀企互聯的功能特點

1、實時性。直接通過財務系統的界面就可以實時查詢銀行賬戶余額，交易明細情況，對提交處理的指令進行實時監控，并能及時獲取到賬信息，下載銀行對賬單等功能，使企業對銀行存款的管理盡在掌控之中，保證了結算業務處理的高效性和信息反饋的及時性。

2、流程規范。企業內部全部的銀行對外轉賬付款均是由憑證直接產生指令，憑證制作人員在財務公司財務系統內錄入憑證，憑證保存后自動產生銀行支付單，經授權人審核提交后完成銀行對外付款業務。

3、準確性。銀企互聯可以將已錄入的相關銀行賬戶信息保存并同步更新財務系統賬務信息，減少了付款賬戶錯誤造成的風險，并且操作人員可以在第一時間發現所有由于誤操作或錄入錯誤而引起的轉帳失敗，大大提高了工作效率。

4、便捷性。一是可以在財務系統“到賬處理”中直接接收銀行到賬信息，并可直接生成相應的收款憑證，無須人工錄入。二是每一條銀行收支記錄都對應唯一的交易流水號，銀行對賬不僅是金額的核對，而且是交易流水號的對碰，完善了對賬的依據，便于操作。

5、實現個性化服務。銀企互聯是財務公司優化結算服務功能，貼近成員單位需求的重要途徑。財務公司銀企互聯業務可以根據客戶需求，提供逐筆實時支付和批量集中支付功能。體現了財務公司比商業銀行更具個性化的特色服務。

五、財務公司銀企互聯系統尚待解決的問題

（一）由于財務公司銀企互聯系統和銀行對外支付系統存在不完全對接的缺陷，需對跨行行名行別代碼信息和跨行行名行別信息定期做更新維護。目前對于少數跨行支付仍需“落地”處理，即人工處理，存在跨行支付功能不全，無法選擇匯路等缺陷。

（二）由于需要通過企業端安全服務器和銀行數據中心前置機兩次數據處理，使得數據在傳遞過程中受線路穩定性、數據處理能力、業務繁忙程度等因素影響，落賬、擁堵的情況時有發生。

六、財務公司銀企互聯未來的改進方向

（一）加強硬件設施建設，提高銀企互聯穩定性

銀企互聯對企業與銀行系統的網絡連結要求性高，如系統不能實時連結，無法及時獲取銀行數據，則造成提交失敗，通過對線路的改造、前置機的擴容，提高財務公司銀企互聯對大量數據的處理能力，從而提高其穩定性，減少落賬率。

（二）加強銀企互聯的資金管理功能，擴展財務公司的服務深度

目前財務公司銀企互聯尚停留在查詢和支付結算功能上，為進一步深化服務功能，更好地滿足資金集中管理需求，財務公司應該根據自身功能特點，充分利用銀企互聯平臺，豐富集團資金管理手段，提升財務管理水平。

參考文獻：

篇3

［關鍵詞］ 財務公司 金融創新 實踐

一、財務公司金融創新的內涵及意義

金融創新是一個非常寬泛的概念，它是指各種金融要素的重新組合和創造性變革所創造或引進的新事物。具體來說，就是金融主體為增加盈利、規避管制、轉嫁風險、降低交易成本、創造信用等，通過引進新技術、采用新方法、開辟新市場、構建新組織、對金融產品、金融技術、業務流程、機構設置、管理方式和制度安排等進行創造性開發和改進活動，最終體現為風險管理能力的提高，以及金融服務產品和服務方式的創造與更新。狹義的金融創新是指金融業務創新。本文“SPORT”金融創新模式的探討和實踐也是圍繞著金融業務創新為核心的創新探索。

財務公司的金融創新是為實現集團整體利益最大化，通過整合集團金融資源所進行的創造性活動和開發活動。

二、“SPORT”金融創新模式

“SPORT”金融創新模式是以客戶為中心的金融創新模式，即：以服務(Service)為核心，產品(Product)為營銷，組織（Organization）為紐帶，風控(Risk control)為保障，技術(Technology)為支撐的金融創新模式。

“SPORT”是運動之意，也寓意“SPORT”金融創新模式是個動態模式，通過服務、產品、組織、風控和技術五方面核心要素相互促進、相互影響，謀求公司長期、持續、協調發展，實現以客戶為中心的經營理念，達到財務公司“依托集團、服務集團”的發展宗旨。

1．服務(Service)

服務是財務公司金融創新的核心和出發點。財務公司的客戶服務優化目標不同于商業銀行，不以盈利為首要目標，而以集團價值最大化目標。財務公司在服務優化方面有服務功能的適用性和業務流程的便捷性兩個最基本的特點。

2．產品（Product）

產品創新是財務公司面對客戶的有效營銷手段，包括提高產品的適用性，促進產品的多樣性，和實現產品的多元性。

3．組織（Organization）

財務公司的組織體系并沒有統一的模式，組織體系的建設過程也是一個創新過程。組織體系是公司發展的重要紐帶，貫穿于各項管理工作之中。

⑴建立科學決策機制。組織體系中的決策機制是組織建設中的重點，是確保金融創新順利進行的關鍵。

⑵搭建專業化管理平臺。在公司發展的特定時期，打破橫向部門設置的傳統思維定式，對公司內部資源重新配置, 搭建跨部門機構。

⑶打造學習型、創新型團隊。金融創新的成功依賴一個創新性團隊，而創新性團隊依賴學習型組織的建設。財務公司需要結合公司發展階段，組織學習調研，強化創新研究，并將研究成果運用于實踐。

4．風控(Risk Control)

金融創新是把雙刃劍，它既可為財務公司規避風險提供可能，同時也增加了相關風險，財務公司應結合實際情況，建立全員風險意識，全面內控體系以及有效評價體系，確保業務創新良性發展。

⑴實現風險意識全員化。財務公司應通過建立制度和實施考核，將風險意識融入到每一位員工的日常行為中，將風險管理理念固化到每一條規章制度中，并輔之以合規審查和績效考核，逐步形成風險文化的環境和氛圍。

⑵實現內控體系的全面化。全面的內控體系管理不僅符合監管機構的要求，也是財務公司實現規范運作，嚴格控制運營風險的要求。

⑶實現評價體系的一體化。財務公司應結合自身特點建立有效的評價體系，不僅能夠對金融創新的實效進行準確、科學的評價，同時可以促進金融創新業務的改進和提高，不斷完善業務流程和管理程序。

5．技術(Technology)

財務公司技術創新既包括信息化技術開發手段的提升，也包括產品開發技術的完善。

三、“SPORT ”金融創新模式在財務公司業務創新中的實踐

1.依托服務平臺和信息化技術，優化資金集中管理業務

“SPORT”金融創新模式應用在資金集中管理業務上更多體現在服務優化和技術開發。財務公司成立之初一般都需要依靠集團公司的行政力量在短時間內實現集團資金一體化管理，但隨著財務公司業務日漸成熟，市場化服務必須跟上，使成員單位感受到在財務公司存放資金與商業銀行一樣便捷和方便，甚至更為貼心，使管理色彩較濃的管理型業務過渡為服務型業務。

隨著信息化技術開發能力的提升，財務公司資金集中管理業務衍生出若干創新業務，包括：賬戶集中管理業務創新、內部封閉結算業務的創新、結算業務的創新、貸款集中管理的創新、合作銀行集中管理的創新、合作銀行集中管理的創新、票據集中管理的創新以及綜合性資金信息服務的創新。通過這些創新業務不僅可以提升集團資金管理效率，而且有效提升服務質量，解決資金管理中面臨的現實問題。

2．適應客戶需求，推動存貸款產品開發

“SPORT”金融創新模式應用在存貸款業務，主要體現在細分客戶群體和挖掘客戶需求的基礎上，實現存貸款產品多元化開發、個性化開發以及業務的創新，在強化客戶服務的同時，擴大市場范圍，實現業務規模和盈利水平的雙提升。以下為幾項相關產品開發：

⑴開發循環貸款品種，實現授信額度的循環使用，在為客戶提供更便捷融資服務的同時有利于提高客戶資金周轉能力、降低財務費用。

⑵加強同業合作，實現銀團貸款業務的推出，有效的分散信貸風險，為客戶擴大融資渠道。

⑶促進信貸規模調整，實施賣斷信貸資產轉讓業務，從而促進財務公司貸款結構和貸款規模的調整，拓寬集團公司授信范圍，進一步提高財務公司的收益水平。

3.加強個性化服務，加快中間業務發展

⑴發揮咨詢服務功能，提供廣泛的金融服務。財務公司熟悉集團內部情況，具有豐富的信息資源，同時具備金融專業技術水平，相對與其他金融機構具有服務優勢。通過咨詢服務業務財務公司可以增加中間業務收入，而且能夠為集團增加凈收益。

⑵借助信托平臺，實現低成本融資方式創新。以信托公司作為樞紐，聯合商業銀行共同為客戶搭建融資平臺。這種低成本融資方式充分發揮了財務公司的綜合融資服務功能，有效銜接了不同類型金融機構的經營特點，最大限度的為客戶創造與市場價格最接近的低成本融資渠道。

4.以風險控制為目標，實現融資業務創新

“SPORT”金融創新模型的應用在融資業務上更多體現為流程控制和成本管理，包括在詢價機制和成本控制上的創新實踐。一方面，通過定期、定向的詢價，挑選具有代表性的報價模式，確定合理的定價范圍；另一方面，將內源融資成本和外源融資成本及時進行測算比價，優化融資方案，有效控制資金成本。

四、“SPORT”金融創新模式的發展探索

隨著社會經濟的不斷發展、金融行業趨勢的日益變化、集團公司的戰略調整，財務公司金融創新的內涵還要不斷的豐富和提升。下面對“SPORT”金融創新模式進行一些前瞻性的探索。

1.提升服務水平，構建服務品牌

⑴形成全員的服務文化。財務公司作為金融機構，需要形成全員的服務文化。全員服務文化的培養應由內而外，層層深入，體現在財務公司戰略制訂、業務發展、組織架構、產品開發、營銷渠道等各個方面。

⑵建立全面的客戶服務體系。全面客戶服務體系要求財務公司的服務從前臺不斷向中后臺延伸，依托客戶服務平臺，建立客戶經理和產品經理雙機制的服務模式。

⑶打造具有特色的服務品牌。財務公司服務品牌的打造是服務質量不斷提高的過程，也是無形資產不斷積累的過程。服務質量的提升需要服務意識和手段共同提高，同時需要建立客戶滿意度測評體系進行檢驗。

2.加快產品開發，優化業務結構

⑴加強市場研究，推動產品開發。面對市場化程度很高的商業銀行，財務公司必須主動出擊，了解市場和行業，研究業務發展趨勢以及衍生產品特點，積極嘗試新業務并開發具有前瞻性的產品，增強財務公司的市場競爭力。

⑵擴大業務范圍，優化業務結構。財務公司必須立足“依托集團、服務集團”的根本，突出自身資源優勢，積極優化業務結構，拓展優勢業務，發展成熟業務，挖掘潛在業務。

⑶加強需求分析，鼓勵個性化開發。財務公司創新的動力來自于客戶服務的需求。財務公司應鼓勵個性化開發，在政策允許和滿足監管要求的基礎上最大限度滿足每一位客戶的需求。

3.健全組織建設，實現和諧發展

⑴實現治理機制全面化。財務公司要積極落實激勵與約束、授權與問責、信息披露等方面的治理機制，確保財務公司健康、持續的發展。

⑵實現專業平臺實體化。隨著財務公司組織體系的完善，專業化平臺承擔的任務越來越多，甚至平臺負荷已超出職能部門，財務公司必須考慮組建實體機構來承接專業平臺功能。

⑶實現人才管理多元化。目前多數財務公司都面臨人才短缺的窘境，但面臨市場競爭日益激烈，業務創新層出不窮的現狀，加快高級人才引進，實施人才培養規劃是急需解決的問題。

4.完善風險管理，健全體系保障

⑴加強風險識別，實現報告日常化。財務公司要提高全員的風險認知能力，設計便捷、有效的報告路徑，實現不同程度的風險問題有不同的上報路徑，防止因風險防范的疏漏造成的經營損失。

⑵加強風險計量，實現監測指標化。財務公司可以根據業務發展的側重和發展階段，細化和分解監控指標，盡量通過數值分布和趨勢分析計量風險程度，同時根據指標波動區間設定安全區、預警區和控制區，及時防范和控制風險程度的變化。

⑶加強風險評估，實現控制系統化。財務公司風險評估體系主要是依據銀監會2005年下發的《企業集團財務公司分類監管指引（征求意見稿）》設計的自我風險監測與評價模型，從管理狀況、經營狀況等幾個方面建立自評模型和評估模型。同時借助系統平臺，將自評模型和評估模型實現系統化，確保風險評價管理的及時性和可靠性。

5.加強技術開發，推進穩步實施

⑴明確信息化建設總體目標。財務公司信息化建設的總體目標是實現業務處理自動化、客戶服務網絡化、經營管理規范化和決策分析科學化。

⑵統一規劃、分步實施。信息化建設是一個長期化過程，需要把握節奏、統籌規劃、分步實施，同時要保持建設隊伍的穩定性。

結論

“SPORT”金融創新模式是我們以突出財務公司特有優勢進行的創新模式探討，隨著社會經濟的發展、金融業環境的變化，財務公司金融創新的內涵和模式還要適應環境、適應需求不斷求新、求變。正如“SPORT”本意一樣，通過“運動”找到適合自身發展的軌跡，只有這樣，財務公司才能不斷增強競爭力，不斷的走向成熟和成功。

參考文獻：

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關鍵詞：財務公司 收支兩條線 資金管理

在現代集團企業管理中，資金管理是企業財務管理的重要環節。為了加強企業集團整體資金運用和管理，加速資金周轉，提高資金使用效率，降低融資成本，筆者所在集團成立了財務公司，并建立以“收支兩條線”為主的資金管理模式，行使資金管理職能。下面筆者結合本集團財務公司的資金管理情況，談一談自己對“收支兩條線”資金管理模式的一些看法。

一、“收支兩條線”資金管理模式簡介

“收支兩條線”資金管理模式起源于政府對行政事業性收費、罰沒收入等財政非稅收收入的管理，即政府部門或單位依法取得的收入全部繳入財政專戶或國庫，部門或單位的支出與其取得的收入不再直接掛鉤，由財政部門根據相關支出定額標準核定，并按照部門預算管理要求，實行預算內、外統籌安排，收支分離。

筆者所在企業集團為了實現資金集中管理，針對資金管理的特點，借鑒這一做法，推行了“收支兩條線”資金管理模式，將其用于企業集團內部資金管理。具體做法是：

1.財務公司在合作銀行開立結算賬戶（通常稱為主賬戶），用于歸集和下撥資金。

2.成員單位在財務公司開立內部結算賬戶。

3.成員單位在合作銀行分別開立收入戶和支出戶。收入戶通常為一般結算賬戶，企業銷售商品或其他經營活動收到的資金，必須通過收入戶；支出戶通常為企業的基本戶，企業日常的經營支出，通過支出戶進行支付。

4.財務公司通過與成員企業簽訂銀行賬戶授權協議，實現對收入戶和支出戶的管理。一般來說，收入戶實行零余額管理，每日日終，由銀行系統自動將收入戶資金歸入財務公司主賬戶，并對應增加成員單位在財務公司結算賬戶的可用資金；企業對外支付時，財務公司按照企業報送的資金預算或提交的網銀指令，將資金撥付企業進行支付，同時扣減企業在財務公司結算賬戶的可用資金。

二、“收支兩條線”資金管理模式的特點

收支兩條線資金管理模式屬于松散控制的資金管理模式，其特點主要表現在以下幾個方面。

（一）收支分離

成員企業的經營收入通過收入戶，費用支出通過支出戶，資金流向清晰。

（二）收入戶實行零余額管理

財務公司通過設定不同的歸集策略，如定時歸集與不定時歸集、主動歸集與銀行自動歸集等，實現收入賬戶日終零余額，避免資金沉淀。

（三）支出戶實行限額管理

財務公司根據成員企業提交的資金預算和用款指令，將資金下撥至成員企業支出戶，由成員企業自行對外支付。由于財務公司對支出賬戶的資金只負責下撥，并非每筆資金支付進行控制，屬于松散控制，容易形成資金沉淀，因此，財務公司通常會對支出戶設置資金限額，并定期對超限額資金進行上收。

三、推行“收支兩條線”資金管理模式的意義

推行“收支兩條線”資金管理模式，對企業加強資金管理，建立完善的內部控制體系具有重要的意義，主要表現在以下五個方面。

1.企業集團實施“收支兩條線”資金管理，能夠以集團公司整體戰略目標為前提，統籌兼顧集團本部與成員企業的利益關系，實現企業經營效益最大化。

2.依托財務公司資金管理平臺，發揮計算機網絡優勢，構建結算交易網絡，實現異地業務本地化、柜臺業務桌面化，大大地提高了結算效率，加速了資金的周轉速度。

3.充分發揮財務公司專業化管理優勢，推進資金集中管理，盤活存量資金，提高資金使用效率。

4.能夠規范企業集團各成員單位銀行賬戶開立和使用，集團公司通過資金預算管理，實現對成員企業經營活動的監督和管理。

5.能夠優化和完善資金收付款流程，有利于企業集團構建科學有效的財務管理體系，建立和完善企業內部控制系統。

四、實施“收支兩條線”資金管理模式應注意的問題

在推行“收支兩條線”資金集中管理模式過程中，企業集團應圍繞發展戰略，結合企業實際情況，重點做好以下四方面工作。

（一）結合實際選擇資金管理模式

“收支兩條線”資金管理模式是眾多資金集中管理模式中的一種，企業集團應根據本集團的戰略意圖和戰略目標，選擇合適的資金管理模式。特別是在多元化的企業集團中，由于分、子公司性質不同，行業不同，所處地域不同，管控力度不同，企業經營管理差異性較大，決不能搞“一刀切”，而應根據企業的實際情況，在“收支兩條線”資金模式基礎上，推行多種資金模式管理相結合的方式。

（二）建立健全相關制度

企業集團應制定和完善資金集中管理制度及銀行賬戶管理制度，規范收支兩條線資金管理操作流程，并通過一定的激勵機制和監督機制保證其落實到位。通過采取自上而下，行政命令與服務相結合的方式，這樣才能夠有效地降低成員企業的抵觸情緒，實現資金集中管理。

（三）強化銀行賬戶管理

企業集團實施“收支兩條線”資金管理模式，應加強對銀行賬戶的管理。一方面，對現有的銀行賬戶進行規范和清理。對符合要求的銀行賬戶，應及時納入財務公司資金管理系統；對特殊性質和用途的銀行賬戶，如國債專戶、保證金專戶、貸款結算戶等，應根據企業實際情況，合理制訂管理策略；對不符合管理要求的銀行賬戶，應堅決予以清理和銷戶。另一方面，規范新開立銀行賬戶的管理，嚴格遵循收支分離的要求，及時完成新開立銀行賬戶授權協議的簽署，使其納入財務公司資金管理系統中。

（四）強調結算紀律，嚴禁坐支資金

在收支兩條線資金管理模式中，應嚴格執行結算紀律，經營收入必須通過收入戶歸集，不得將收入資金直接用于經營支付；支出戶不得用于銷售回款，對支出戶中未使用的結余資金，應根據資金限額，及時將多余資金上劃，避免形成企業坐支資金。

總之，財務公司通過實施“收支兩條線”資金管理模式，能夠充分發揮金融引導作用，有效地實現資金集中管理，提升企業集團財務管理水平，對企業集團的健康發展起到良好的促進作用。

參考文獻：

[1]楊圣軍.企業集團財務公司管理與實務[M].北京：中國金融出版社，2012-2-1.

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一、財務公司在企業集團資金管理過程中的積極作用

企業發展在發展過程中開展的管理工作，主要是以財務管理為主，財務公司所進行的企業集團內部資金管理工作，是企業財務管理工作最重要的內容。企業集團財務公司不僅要運作企業自有的資金，同時還要進行所有集團資金資源的集中和整合。所以，經過深入的調查研究發現這一工作開展的重要意義主要表現在以下幾方面：首先，必須以資金管理公司的業務為基礎，成立企業集團的財務公司，確保企業資金使用效率的有效提升。財務公司是企業集團自有的非銀行金融管理機構掌握著企業集團的所有資金。所以，財務公司在開展資金管理工作的過程中，其業務水平較之一般企業要相對較高，而這對于企業集團財務資金運營效率的提升發揮著極為重要的促進作用；其次，企業資金管理效率的高低，是影響財務公司金融服務職能發揮的關鍵因素。而作為企業集團的財務公司而言，其金融職能主要指的就是集團資金的周轉、將閑置資金集中管理用于企業的投資、為合作企業提供擔保、投資咨詢等內容。確保企業通過各種形式不同的投資方式，實現年企業資金使用效率的進一步提高，為企業集團的長期穩定發展奠定，良好的基礎。

二、企業集團財務公司資金管理模式的對比

1.“收支一體化”資金管理模式

這種資金管理模式也是現在大多數企業所采用的行模式。而這種資金管理模式在應用過程中，要求企業集團所有成員單位必須將所涉及到的資金收支全部交由財務公司統一管理和使用；成員單位可以在財務公司辦理統一的計算賬戶以便于資金收付的順利進行。一旦成員單位發生了資金收入的情況，就必須及時的上報企業集團的財務公司。而這種資金管理模式的操作流程為：成員單位在開設賬戶只會，通過銀行系統統一監管企業集團的資金集中情況，確保成員單位的資金可以迅速的集中整合在一起，為后期的使用和投資奠定良好的基礎；企業集團以及成員單位在開展資金支付業務時，可以通過其在財務公司設計的賬戶辦理相關業務，這樣不僅提高了成員單位內部資金流轉的效率，同時也最大限度的提升了成員單位之間的資金使用效率。這種相互之間關系清晰的結算方式，不僅提高了企業資金的集中效率，同時也促進企業集團日常經營效率的不斷提高。比如某科技公司，該公司在發展的過程中賬戶管理工作主要是將企業集團內部的所有報表的核準全部交由企業集團的財務公司統一管理和監督，成員單位在日常經營過程中的賬戶撤銷、變更等行為都必須由財務公司負責管理和監督。該公司財務公司在實際運行的過程中，主要是對三級以下單位的賬戶進行授權和審批，同時定期的進行成員單位賬戶的清理和檢查，比便于企業集中結算體系的順利構建，并將企業賬戶管理與單位年度考核的內容緊密的結合在一起。這種收支一體化的資金管理方式，不僅促進了該科技公司資金集中管理效率的提升，同時該公司也通過監控資金信息系統的方式，最大限度的降低了各個成員單位進入投資和資金使用風險。

2.高度集中資金管理模式的特點

就目前我國社會經濟發展的現狀而言，只有極少數大型企業財務的是資金歸集管理的方式，這種資金管理方式對所涉及到的各??成員單位所有有的外部銀行賬戶，進行了嚴格的限制，所有成員單位的資金都必須集中上交由集團財務公司統一管理和使用，這就要求所有成員單位必須高度的集中，否則將很難實現企業自己高度集中管理的目的。比如中國電力財務公司由于其分支機構覆蓋了所有電力公司的所在鵲羽，在全國各地總共設立了42個營業部，并且在我國的西北、東北、華中、華東、華北等都設有分公司。二三峽集團的成員單位與中國電力集團相比較而言要相對集中，其所有分公司幾乎全部集中于宜昌市。如果采用這種資金管理模式的話，財務公司在商業銀行所開設的銀行清算賬戶，只是用于進行財務公司內部的結算。而不允許集團公司內的其它成員單位擁有獨立的外部銀行賬戶，雖然有部分成員單位保留了商業銀行的賬戶，但是這些銀行賬戶大多沒有余額，所有資金必須全部上交至集團的財務公司賬戶。而集團內部成員之間所涉及到的首付款業務則必須通過財務公司辦理。此時，財務公司的的智能就可以最大限度的發揮出來。這種資金管理模式的應用，不僅促進了集團內部資金結算的高度集中，同時也促進了資使用效率的有效提升。在運用這種資金管理模式時，集團內部的財務管理公司實際上發揮的就是商業銀行的作用，這樣不僅確保了集團資金的高度集中與支付統一，同時也確保了資金結算業務效率的不斷提高。因此，在運用這種資金管理方式時，必須加強與商業銀行的緊密合作，才能確保資金結算業務的順利進行。

3.“收支兩條線”的資金管理模式的特點

所謂的收支兩條線資金管理模式，其實就是成員單位的資金收入和支出是獨立進行互不干涉的。在運用這種管理模式時，各成員單位在商業銀行所開設的賬戶都是獨立存在的，只需要將第三方協議中所規定的銀行賬戶進行統一管理即可。不僅促進了集團內部結算效率的提升，提高了集團資金的周轉效率，同時也大幅度的減少了集團因為資金支付所產生的費用。但是由于這種資金管理模式是建立在計劃資金流量高度集中的基礎上的，所以在進行集團結算業務時，對各個成員單位之間的配合提出了相對較高的要求，再加上這項工作的開展需要的投入相對較大，因此，就目前而言還無法進行大范圍的推廣和應用。

4.“集團賬戶”資金集中管理模式

所謂的集團賬戶資金管理模式，實際上就是集團財務公司在商業銀行開設相應的基本賬戶，并將其作為集團公司的一級賬戶。而集團內部各個成員但華為則根據自身發展的實際需要在商業銀行開設相應的基本賬戶，同時將其作為集團財務公司的二級關聯賬戶，雖然所有成員單位存放于二級賬戶中的資金都必須上交至集團財務公司一級賬戶，但是各個成員單位可以根據自身的實際需要自由支配賬戶中的所有資金，這種集團資金歸集管理模式經過實踐應用后發現，各個成員單位所屬的二級賬號其實際資金余額在歸集之后仍將顯示其可使用的實際余額，從而最大限度的降低了成員單位的資金集中管理的難度，促進了企業財務公司資金管理和使用效率的提升。

三、財務公司資金集中管理模式的創新

1.賬戶管理模式

企業集團的財務公司在所在銀行所開設結算賬戶，集團內各個成員單位在發展過程中只需在集團財務公司設立統一資金結算賬戶，進行資金的管理和支付，而各個成員單位如需保留外部商業銀行賬戶的話，那么必須由集團財務公司按照相關要求進行審查，并將其納入集團財務公司的歸集列表，才能確保財務管理效率的進一步提高。

2.資金收入管理模式

集團內部各個成員單位的外部資金的收入必須經過統一的外部銀行實現。在收取外部資金時，各個成員單位的客戶都必須將資金匯入成員單位外部銀行的賬戶，然后集團財務公司再通過銀行直連系統及時的查詢成員單位外部銀行業賬戶的實時信息，如果發現款項匯入銀行賬戶的話，那么則立即發出指令及時的收繳相關資金。

3.資金支付管理模式

在行模式應用的過程中，各個成員單位在進行內部成員單位之間的結算時，只需要向財務公司結算系統發出相應的結算指令，就可以順利的完成資金的支付和結算。所有成員單位所提出的內部支付申請，財務公司結算審核系統會根據成員單位發出的結算指令，對其資金的用體進行相應的審核，然后交由財務公司結算行完成相關資金的支付和結算，并由行完成最終的資金支付。如果在經營過程中發生退款業務的話，那么銀行系統則根據流水賬號自動識別并將所退款項退還至財務公司的清算賬戶，然后再由財務公司將其按照成員單位的申請及時的退還至財務公司賬戶中。

四、運行模式在公司資金集中管理過程中發揮的作用

1.某財務公司賬戶管理模式

該集團公司對其內部各個成員單位的銀行賬戶進行了嚴密的監控和管理，不僅對成員單位的外部商業銀行基本賬戶的數量做出了明確的規定，同時要求成員單位必須將基本賬戶信息納入到財務公司的歸集管理列表中，但是為了確保經營相對對較好的成員單位的健康發展，一般都會根據成員單位的實際情況，允許其保留多個外部銀行業賬戶，但是其所擁有的外部銀行賬戶都必須在財務公司簽約并納入財務公司的歸集列表。

2.某財務公司資金歸集模式

該集團公司財務公司在充分發揮行銀行直連系統優勢的同時，不僅實現了實時監控個成員單位銀行賬戶實時信息的目的，同時也促進了財務公司結算效率的進一步提高。因為成員單位所開設的外部銀行賬戶已經納入了財務公司的歸集管理列表，所以成員單位利用外部銀行賬戶所進行的收款業務，財務公司都可以通過銀行直連系統進行全面的監控，一旦發現成員單位銀行賬戶發生資金進出情況的話，那么賬戶內所有資金將會立即上交至財務公司賬戶。而在成員單位的每個營業日財務公司都會將成為單位外部銀行賬戶補充相應的留存資金。此外，該幾天財務公司在日常運營的過程中還及時的與工、農、中、建等多家銀行簽訂了第三方協議，通過這種網絡渠道的建立，不僅促進了資金歸集效率的提升，也從根本上降低了成員單位對銀行的過渡依賴，促進了集團財務公司資金管理效率的提升。在進行資金歸集時，只需要通過銀行接口進行所有成員單位賬戶的資金清理和上收，這種多樣化的歸集方式，從根本上滿足了財務公司在運營過程中所提出的個性化需求。

3.某財務公司結算模式

某財務公司內各個成員單位在進行外部支付業務時，只需要通過財務公司系統客戶端發起支付指令，然后經過財務公司系統的自動審批后再上傳至財務公司的業務處理系統和賬戶處理系統就可以完成相關資金的支付業務。也就是說只要成員單位提交準確無誤的支付指令，財務系統就會自動的將成員單位的存款扣除并劃撥至成員單位制定的賬戶中，而無需在進行人工操作進行賬務的處理，這種自動化的財務處理方式從根本上降低了財務公司的工作量。財務公司操作人員在收到成員單位付款指令后，系統就會自動的完成付款指令的審核與款項的劃撥，而無需在進行人工的處理，這種方便快捷的財務管理方式，從根本上促進了財務公司資金運轉效率的提升，集團內各個成員單位在開設賬戶時，財務公司必須將KEY證書發放至成員單位手中，才能確保成員單位在財務公司的存款可以自由的支配。

4.某財務公司對富余資金的有效管理

財務公司在日常業務開展的過程中，不僅要滿足成員單位的結算和貸款需求，同時也必須根據銀監會的相關要求，利用成員單位的富余資金進行風險相對較大的?目的投資，以達到促進資金使用效率提升的目的。為了最大限度的提升財務公司富余資金投資項目安全性的提高，財務公司一般都會成立專職的富余資金投資管理部門，負責投資項目的風險審核。而項目投資過程中常見的風險主要有違約風險、流動性風險、收益率風險等幾種，在全面評估投資風險和受益之后，該財務公司選擇了以下幾種投資方式：（1）利用銀行存款期限的不同進行資金的投資運作；（2）購買債券。（3）大量購買銀行推出的理財產品和風險較低的基金；（4）投資風險較低收益穩定的信托產品。經過調查發現這些投資項目在實際操作的過程中，已經取得了非常顯著的收益。

5.某財務公司的風險管理模式

財務公司作為企業集團經營發展過程中最關鍵的部門，不僅要確保企業集團所有資金的安全性，同時也應該采取積極有效的措施促進企業資金使用效率的提高。該財務公司在實際運行的過程中，因此，必須建立完善的企業集團內部財務風險控制體系，嚴格不斷按照財務管理的相關規章制度進行企業集團相關業務的風險評估，并將最終的評估報告作為制定風險防范措施的主要依據。同時極大企業集團運營過程中各個環節流程的控制，設立獨立的審核部門，從根本上降低了企業集團財務風險發生的幾率。通過財務授權體系的建設。公司財務公司根據集團發展的實際情況設立了專職的稽查部門，負責集團運營風險的排查，同時充分發揮財務風險管理系統的優勢，加強集團運營過程中的經濟活動審批監管力度。如果審批超出授權范圍的話，那么必須及時的的上報風險管理委員會或者董事會進行研究；