財務廉潔風險精選(五篇)
發布時間：2023-10-10 17:14:43
序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇財務廉潔風險，期待它們能激發您的靈感。
篇1
關鍵要：物資采購；廉潔風險；防控措施
本文針對石油企業物資消耗種類多、專用性強、采購資金量大的客觀實際，結合物資采購存在的廉潔風險，制定切實可行的防范措施，對于有效防范物資廉潔風險，保證物資采購供應工作依法合規運行，確保采購物資質量，降低物資采購成本，提高企業經濟效益都具有十分重要的意義。
一、石油企業物資采購廉潔風險面臨的現狀分析
（一）石油企業物資采購的特殊性給物資采購廉潔風險防控帶來了困難
石油企業的生產所需物資具有技術復雜、專用性較強，部分物資壓力等級高、易燃、易爆等特點，因此對采購物資的質量和安全性能要求比較高，部分物資通過公開采購的方式，易產生采購人員與供應商串通，產生腐敗問題，從而導致采購物資質次價高問題，影響企業的安全生產，影響企業經濟效益和石油企業的形象。
（二）高度集中統一的物資采購管理體制增大了物資采購廉潔風險管控難度
當前，石油企業普遍實行“歸口管理、集中采購”的物資采購運行模式，按照物資屬性，實行分級采購，對于關鍵重要物資、資金量大的批量物資實施集中統一采購，一般物資、零星物資由使用單位自行采購。分級采購后，發揮了批量采購優勢，提高了工作效率，節約了采購資金，同時也應看到，增加了集中采購人員的權力，也相應增加了企業的物資采購廉潔風險。
（三）物資采購供求關系的變化給物資采購廉潔防控帶來困難
目前，我國的物資供應市場絕大多數物資買方市場，采購人員變為供應商競相拉攏腐蝕的對象。因而，物資采購業務人員中發生的違法、違紀問題相對比較突出。
二、石油企業物資采購存在的主要廉潔風險點
根據石油企業物資采購現狀，結合物資采購業務流程，梳理出物資采購工作中存在的主要廉潔風險有以下幾個方面：（一）物資采購管理制度不健全，導致運行不規范帶來的違規采購風險。（二）物資采購權利過于集中、自由裁量權過大，導致權利濫用產生腐敗問題的風險。（三）物資采購方式選擇不合理，導致采購的物資質次價高，給石油企業帶來經濟損失的風險。（四）采購人員串通供應商，導致損公肥私的腐敗問題帶來的風險。(五)物資采購質量把關不嚴，導致采購物資質量不合格帶來的安全事故風險。（六）物資采購監管制約機制不完善，誘發物資采購及管理人員行為失范的風險。
三、石油企業物資采購廉潔風險防控措施
針對識別出的風險，石油企業物資采購廉潔風險防控應堅持以合規合法采購為核心，不斷加強物資采購廉潔防控體系建設，明確物資采購各崗位工作人員的職責和權限，規范物資采購業務流程，逐步建立起有效的物資采購監督、制約運行機制，有效地防范物資采購廉潔風險。
（一）完善物資采購防控制約機制，防范違規采購風險
建立物資采購防控制約機制。石油企業物資采購應實行“管采分離、采辦分離、分級采購、專業部門參與把關、審計部門參與過程監督”的相互制約、相互監督的物資采購運行機制。企業管理部門負責石油企業物資采購監督管理工作；物資采購部門負責集中物資采購工作；專業技術部門負責集中采購物資的技術審查；審計、監察部門負責集中采購過程的監督，從而建立起職責清晰、相互制約的風險防控運行機制。
(二)梳理業務流程，加強關鍵環節風險防控
持續推進廉潔風險防控工作，根據物資采購業務實際，梳理物資采購流程和權力清單，從物資采購計劃編制及審批、采購方案制定及審批、采購實施（招標、商談）、物資采購結果的編制及審批、入庫驗收（檢驗）、倉儲、供應、使用、質量反饋、責任追究全過程進行梳理，理清工作流程，查找風險點，針對工作流程中確定的風險點，進一步完善《物資管理業務內控與風險管理手冊》，通過過程控制，有效防范腐敗行為的發生。
（三）實行分級采購管理，避免權利濫用產生腐敗問題
1、分級采購，避免權利過于集中。石油企業對物資采購實行目錄管理，進行分級采購：對于集團石油企業一級物資，由各使用單位嚴格按照集團石油企業采購結果執行，通過《中國石油物資采購管理信息系統》實行目錄點擊采購；對于采購資金量大的大宗物資、在石油企業范圍內能形成批量的通用物資以及涉及安全的一級以外的其他物資，列入石油企業“三集中”二級采購物資目錄，由石油企業物資管理部集中組織采購，各單位嚴格按照川慶石油企業采購結果執行，實行目錄式采購；對于采購資金量小和采購品種繁雜、不能形成批量的一級和二級目錄外的零星物資，列入授權采購物資，由各單位自行組織采購。物資管理部日常加強對各單位進行監督檢查，避免各單位越權采購。2、“三集中”采購物資實行專家會審制，進行集體決策，避免個別人員人為因素影響采購結果。石油企業集中采購物資先由使用單位對擬采購物資的技術要求、供應商資質要求和采用的采購方式等提出建議意見，然后由石油企業機關專業處室以及法律、財務、質量等處室專業人員組成專家組，對采購方式、供應商資質、技術要求、評分辦法及評分標準、入圍供應商確定的原則等進行評審，作為制定采購方案和招標方案的依據，通過集體決策，避免因個人決策權利過于集中、自由裁量權過大導致權利濫用產生腐敗問題的風險，保證采購方式的合理性、采購結果的公平性。3、嚴格采購方案審查把關，避免采購方式不合理帶來的風險。機關專業處室共同參與物資技術方案、采購方案和招標方案審查把關，從而保證采購方案的合理性。
（四）推行公開招標，實行“陽光”采購
1、合理選擇采購方式，大力推行公開招標。石油企業物資采購管理辦法明確規定：“物資采購原則上采用目錄式采購和招標采購方式。不滿足目錄式采購和招標條件的可選用競爭性談判、詢價采購和單一來源談判采購等方式”；在實際采購工作中，對于滿足招標條件的物資，盡量實行公開招標采購；對于采購批量超過100萬元，不能實行招標采購的，對擬采購物資的名稱、金額、采取的采購方式、選擇的供應商以及不能招標的理由等信息在《中國石油招投標網》和《中國采購與招標網》上進行公示，公示無異議后，嚴格按照規定程序申報《可不招標審批》，經石油企業主管領導審批后，方可申報非招標采購方案。2、成立專業招標機構，實行專業化運作，實現“陽光”采購。石油企業成立招標中心，負責石油企業集中采購物資的招標工作。3、加強對招標方案和招標文件審查，提高招標工作質量。對“三集中”物資招標方案和招標文件實行“會審制”，提高招標方案和招標文件質量，確保招標結果公平、合理。4、合理組建評標委員會，保證評標結果公平合理。注重評標委員會的組建，通過石油企業評標專家庫隨機抽取評委，并對評委采取保密措施，在招標前一天抽取評委，防止評委與供應商串通，避免暗箱操作、泄漏標底等違規行為。
1、嚴格按照《中華人民共和國招標投標法》、中國石油集團石油企業、川慶石油企業物資采購管理規定實施石油企業“三集中”物資采購，確保物資采購規范運行。2、加大公開招標力度。凡具備公開招標條件的物資，全部進行公開招標，做到“公開、公平、公正”，實現“陽光、透明”采購，確保滿足招標條件的物資招標率達到100%。3、推行網上采購。運用電子信息技術，逐步通過《中國石油物資管理信息系統》實行網上招標，減少與供應商直接見面機會，防止暗箱操作。4、實施集中采購。堅持推進物資“三集中”采購，充分發揮批量采購優勢，努力降低采購成本。
（六）加強采購、采購管理人員管理，避免腐敗問題帶來的風險
1、注重采購人員的配備。在《物資管理業務內控與風險管理手冊》中，明確了物資管理部各崗位人員的學歷、專業背景、工作經歷及經驗、綜合素質等要求，同時，選擇有責任感、政治素質強、黨性強、紀律性強的人員，配備到物資采購及采購管理崗位；對于招標中心人員的配備盡量取得招標師資格的人員中選聘。2、加強采購人員的日常教育，做到警鐘長鳴，防患于未然。一是加強物資采購人員業務知識和采購法律、法規的學習、培訓；二是要求物資采購人員嚴格按照管理制度執行；三是日常加強對采購人員的廉潔自律教育，培養物資采購人員的廉潔自律意識，避免物資采購人員腐敗問題帶來的風險。3、實行輪崗制。定期對關鍵崗位采購人員進行崗位輪換，避免采購人員長期在同一業務崗位上經常與供應商交往而發生腐敗問題。
（七）嚴格把好物資采購質量把關，避免不合格物資帶來的安全事故風險
1、嚴格把好選商入口關。對于石油專用物資，在選擇供應商時，要求須具備中石油物資采購準入資質；對于部分技術性強，質量、安全要求高的石油專用物資還需具備技術準入、質量認可、HSE準入資質。2、專業技術部門把好采購物資技術關。物資采購前，根據物資專業屬性，按照職責分工，分別由專業技術對物資標準、技術要求進行審查。3、合同中明確質量條款。簽訂物資采購合同時，明確采購物資的質量標準、技術要求和驗收標準，以及發生質量問題的處理措施。4、加強采購物資質量抽查。石油企業每季度開展物資質量抽檢，對抽檢中發現的不合格物資，立即停止采購，及時做好退貨處理，并暫停供應商的交易資格。
（八）建立完善的物資采購監管制約機制，避免物資采購及管理人員行為失范的風險
1、為保證物資采購過程規范運行，避免不合規現象發生。在物資招標、商談采購全過程派專人進行現場監督，保證采購過程公平、公正。2、公開招標信息，增強透明度。對公開招標項目，在《中國石油招標投標網》和《中國招標投標網》同時招標公告，向社會公開招標信息，暢通潛在供應商參與投標的渠道，并對招標結果在這兩個網絡進行公示，接受供應商和相關人員的監督，若供應商對招標結果提出異議或投訴，進行合理的處理，并以此為契機，及時整改招標工作中存在的問題。
（九）落實責任追究機制，有效防范風險發生
1、暢通物資采購廉潔舉報渠道。以實名或者匿名的方式，通過各種途徑反映物資采購、管理方面的不廉潔行為和事件，打造物資采購管理廉潔風險防控陣地。2、建立責任追究制度。對于發現物資采購中出現的腐敗問題，逐級追溯問責，對責任人進行責任追究，嚴格處理。
四、結論與建議
石油企業物資采購工作，通過構建物資采購廉潔風險防控體系，完善物資采購管理制度，明確物資采購各崗位人員職責，抓好物資采購關鍵環節的廉潔風險防控，加強對物資采購工作的檢查考核，有效地防范物資采購廉潔風險，營造良好的物資采購廉潔從業環境，從而形成石油企業物資采購人員“不想腐、不能腐、不敢腐”的格局。
參考文獻
[1]胡玉敏;同步防控執法和廉政風險的探索[J];中國監察;2009年18期.
[2]石見元;完善懲治和預防腐敗體系有效防范廉政風險和監管風險工作的規范完善[J];中國工商管理研究;2009年12期.
[3]葛平;項目審批環節廉政風險分析及治理[J];中國監察;2010年04期.
[4]謝一帆;關于廉政風險管理的理論思考[J];國家行政學院學報;2010年04期.
[5]祝鵬飛;試析“崗位廉政風險教育”的理念[J];中國監察;2010年10期.
篇2
【關鍵詞】電力企業；物資采購；管控
一、物資采購流程中的常見問題
電力企業的物資采購行為，其最終的職能歸納起來其實只有兩點：一是保障供給，二是創造效益。“保障供給”就是為電力生產建設提供能保障質量和數量的物資供給，確保物資供應滿足生產需要，既不出現停工待料也不出現積壓浪費。“創造效益”就是通過各種采購手段優化采購行為，降低采購成本，進而降低工程成本，提高經濟效益。這兩點是電力物資采購管理的根本目的。在實際采購工作中，因為“保障供給”如果不能滿足，會引發停工待料的連鎖問題，因此，流程中對“保障供給”看得較重，而“創造效益”容易受到忽視，甚至可能拿著“保障供給”的幌子來損害“創造效益”的目的。
基于此，采購過程的流程管控成為兩個目的同時實現的重要保障。通過嚴格的流程管理才能實現既“保障供給”又“創造效益”。為規范管理，本單位《非招標采購管理辦法》開始實施，對本單位實施的詢價采購、談判采購和直接采購三種非招標采購流程作出了明確而細致的規定。《辦法》實施以后，采購流程得到了極大的規范，由于操作性強，不管是物資采購還是項目發包，管理部門都有章可循，嚴格按流程執行即可，因此，《辦法》已經成為單位規范采購流程的有力措施。分析總結《辦法》實施前后的有關工作，可以歸納出電力物資采購流程中的如下可能出現的問題。
1、采購需求計劃中的問題
電力物資采購部門是按物資需求部門所提交的物資需求計劃進行采購的。物資需求計劃會對所采購物資的型號、性能、參數等作出一些要求。在此過程中，電力工程設計部門和物資需求部門均可能出現問題。一是工程設計部門在圖紙設計時有意設計出特定型號或專利產品。二是物資需求部門工作人員利用填報需求計劃權、審批權等，限定需求計劃（如所需型號是某些廠家的特定型號等）。
2、投標專家立場公正性問題
現在的電力物資采購基本均是實行招標或規范的非招標方式進行。由于電力物資的鑒定需要相當的專業技術，評標專家的立場就在評標過程中起著重要作用。現在一些電力設備生產廠家或供應商已經不在某一次招投標中對評標專家進行賄賂，而是注重平時與這些專家的“感情溝通”，專家成為廠家日常公關的重點對象，“感情溝通”一旦多了，就難確保專家的公正性。
3、采購價格問題
采購價格是電力企業物資采購過程中最敏感的問題，也是最容易出現行賄受賄問題的地方。以往人們往往有種感覺，就是物資部門采購的東西好象比市場上公開出售的東西還貴，質量也不一定好。目前，單位經過多年執行《辦法》，價格居高不下的問題已經在很大程度上得到了解決，這就是流程逐漸規范產生的效益。盡管如此，采購中價格問題還有深度研究的空間。比如談判采購價格下降空間不如詢價采購，直接采購難以比較價格等。
4、物資驗收中問題
物資采購過程中另一個容易出現紕漏的地方就是物資驗收環節，一是容易在線纜等大宗物資的驗收時出現數量短缺的問題，二是交貨物資以次充好的問題。這可能是由于驗收人員責任心不夠、控制不嚴造成的，也有可能是驗收人員為了私利，同供應商串通一氣故意為之。
分析物資采購中出現問題的原因，有的是因為有關工作人員經驗不足、業務水平不高，或者是責任心不強、把控不嚴等原因造成的；也有部分是工作人員為了一己私利而同供應商串通一氣，、暗箱操作；當然也有可能是甲方干預采購過程造成的。這些問題歸根結底在于物資采購管理制度控制不嚴，監督執行不到位，物資采購業務不規范造成的。加強物資采購流程管控，將有效預防物資采購供應過程中出現的各種問題和偏差，提高物質管理水平，提升企業經濟效益。
二、物資采購流程管控的主要內容
管控是指管理和掌握不使任意活動或超出范圍。物資采購的流程管控就是指采購的全過程均有規范并且所有活動不超過規定所允許的范圍。既然我們已經找到流程中可能出現問題的地方，那么，有針對性地加強這些關鍵環節的流程管控則可能有效預防問題的發生。為此，我們將物資采購流程繪圖如下：
按照流程圖，我們主要進行六個環節的管控，設定每個環節的邊界范圍。
1、對物資需求環節的管控
物資需求部門只能提出所需物資的功能、數量等普通要求，除有能公開作出說明的特例情況，一般不能提出某項物資的非影響功能使用的附加要求，更不能指定廠家及型號。
2、對設計環節的管控
設計是管控的重要環節。在配電房工程設計中，很多成套設備的元器件型號是各個元器件廠專用的，如果設計人員在設計圖片標注了采用某種型號，則表明了必須使用某廠的產品。對設計環節的管控就是除有能公開作出說明的特例情況，設計人員必須在圖紙上注明元器件可采用同檔次的產品進行替代，將選擇某種產品的權利交由成套設備生產廠家。對一般設備，也不能指定廠家及型號。
3、對確定采購方式環節的管控
按照目前基層供電企業沿用政府非招標采購管理的方法，物資采購分為詢價采購（與招標采購流程相同）、談判采購、直接采購三種方式。每一種物資在采購均需先確定采購方式，原則上均采用詢價采購。采購方式對采購結果的影響很大，所以必須有明確而細致的規定。特別是對談判采購和直接采購兩種方式，更是必須在金額、適用事項等方面明確劃定范圍以及嚴格的層層審批流程，不能隨意使用這兩種方式。本單位的《辦法》對此即有明確的規定，因此操作性強，可執行度高。
4、對評標專家的管控
基層供電企業的物資采購絕大部分采用詢價采購的方式，因此評標專家在采購中承擔了重要作用。對評標專家的管控一是建立數量足夠的專家庫，擁有相當數量的專家，才能滿足監督部門隨機抽取的需要 。二是建立專家進出制度和輪崗制度，避免技術領域總是某些人具有話語權的問題。如果專家的數量大且權力受限，則供應商攻關的成本就會高于加強內部管理的成本，供應商則會選擇內強素質，以產品質量性能占領市場。
5、對供應商的管控
對供應商的管控需要建立供應商信息庫，建立供應商評估的常態機制。是由工程、監理、施工單位等部門共同提出意見，報上級有關會議批準確定。同時，在日常管理中，單位制作了供應商評價表，由工程管理等相關部門對供應商的產品質量及性能、交貨能力、售后服務、資產狀況等進行量化打分。由物資部門匯總后進行排序，并寫出供應商的供貨及履行合同情況分析報告，建立供應商檔案，供應商退出引進均有依據，達到對供應商管控的目的。
6、對貨物驗收的管控
貨物驗收分入庫驗收和現場驗收兩個方面，對這兩個方面，通過《物資驗收管理辦法》，對庫管人員和工地現場驗收人員的工作要求作出了明確規定，規定了哪些情況不予收貨。對違規收貨被查處的，給予相應處罰。
三、流程管控降低采購領域廉潔風險的分析
篇3
作為一名財務部關鍵崗位員工，自從系列學習設計院《嵌入式廉潔風險風險防控》系列手冊特別是財務部分以來，對風險防控有了更為深刻的認識。
嵌入式風險防控手冊財務部分共27個風險點，其中A類風險點3個，B類16個，C類8個。涉及資金、資產、預算考核、財務基礎和分院個性化流程。
A類風險點涉及賬戶開立，合作銀行審批及超標差旅費問題，這一類風險點主要是資金方面，資金風險點一直是風險防控的重中之重，我重在學習思想道德、崗位職責、制度機制等三方面。針對自己的工作找到風險點后，進行自我防控。
通過學習B類風險點，B類風險等涉及資產管理、預算考核等18個風險點，我決定在通過學習提高了我們關鍵崗位的思想政治素質，增強了拒腐防變能力，使我們樹立了正確的世界觀、人生觀、價值觀、權利觀。在整個學習過程中，我做到了認認真真的學，扎扎實實的學，使自己有強烈的責任感和緊迫感，在工作中切實找到切入點，并做到學以致用，在自己的崗位上先鋒模范作用，起到帶頭和帶動作用。
通過學習C類風險點，我更深切體會到了防微杜漸的重要性，日常工作生活中可能出現或正在演化中的腐敗問題，采取前期預防、中期控制、后期處置等措施的重要性，就是查找出常工作生活中的廉政風險，有針對性地制定防范措施，在各個環節對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。
一是始終保持良好的學習習慣。學習是每一名關鍵崗位員工的必修課，只有不斷加強學習才能提高自身素質和能力，不學習思想就無法進步，能力就無法提高，方法就無法改進。
二是始終保持廉潔自律的行為規范。兩袖清風，清正廉潔，這是每一名關鍵崗位最基本的行為準繩。黨一直教育我們要廉潔奉公、嚴格自律，經常向大家敲警鐘。牢記全心全意為人民服務的宗旨，自重、自律、自醒，排除非份之想，，終保持的浩然正氣。
篇4
摘要：
>> 國有企業的融資風險與管控 淺談國有企業母子公司管控模式的選擇與實施 國有企業招標采購風險管控 淺析國有企業對風險投資業務的風險管控 國有企業制度建設與廉潔風險防控的研究 試論國有企業財務監督與風險管控 基于所得稅的國有企業與非國有企業稅務風險因素實證研究 淺析國有企業的管控 淺析國有企業資金的集中管控 論地方國有企業的集團管控 國有企業廉潔風險防控機制研究 基于風險防控的國有企業對外投資管理探析 民營企業并購國有企業風險的特殊性與防控 淺析國有企業風險管控在內部控制中的重要性 國有企業集團公司管控模式選擇 國有企業加強廉政風險防控機制建設的思考與探索 國有企業開展廉潔風險防控的探索與實踐 國資委視角下國有企業集團財務風險管控思考 國有企業內部審計風險管控問題探微 基于集團化管控視角的國有企業信息化建設規劃淺析 常見問題解答 當前所在位置：，2016.
[2]張淑敏，劉軍.委托理論與中國國有企業改革模式構建[J].財經問題研究，2006，（7）.
[3]榮朝和，陳宏偉.委托理論及其在中國國企改革中的實踐[R].北京：北京交通大學經濟管理學院，2003.
[4]楊春晨.從價值管理的理念談關鍵業績指標[J].西昌學院學報（自然科學版），2009，（4）.
[5]陳凱.海陽核電項目EVA財務模型的應用研究[D].吉林大學，2011.
[6]丁昱文.國有企業集團對控參股公司的風險管控研究[D].首都經貿大學，2012.
[7]楊志遠.我國國有企業風險控制問題研究[D].西南財經大學，2010.
[8]馬捷.我國國有投資公司投資風險管理研究[D].南開大學，2007.
[9]田英.大型國有企業實施內部控制規范存在的問題與對策[J].會計之友，2012，（6）.
篇5
山東能源新礦集團孫村煤礦是一個年產150萬噸的百年老礦。近年來，他們結合實際，深化和創新廉潔風險防控管理內容，全面實施《重要事項廉潔風險防控管理操作規程》，形成了廉潔風險防控管理體系，實現了對企業決策和經營行為全員、全過程、全方位防控。
一、提高認識，明確實行重要事項管理目的意義
廉潔風險防控管理工作，是一項涉及企業管理各個方面的系統工程，必須用系統的方法、全方位的措施持續推進。分析諸多違紀違規案件，因違反重要事項規定造成的違規違紀案件占據多數。而以往工作思路和措施多是注重加強對權力運行外部監督和事后考核上，在過程防控方面缺少有效的方式方法。實施重要事項防控管理，能夠把握住廉潔防控工作的關鍵和最佳切入點，從而找到一條更為有效地實施權力內控監督的新辦法、新途徑。由此，他們利用煤礦人員規程意識較強的特點，借鑒《煤礦安全操作規程》形式，在全礦開展了《重要事項廉潔風險防控管理操作規程》編制和實施工作。
二、細化標準，規范《廉潔規程》管理各項內容
第一，《廉潔規程》編制原則和目標任務
《廉潔規程》編制原則是：編制精細化、程序規范化、監督制度化。其目標任務：就是針對重要事項，辨識廉潔風險，規范操作程序，嚴格管理考核，對重要事項和關鍵環節實行全員、全方位、全過程風險防控管理。
第二，《廉潔規程》防控范圍
主要有“三重一大”事項以及投資管理、產權交易、資本運營、財務管理、薪酬管理、材料管理、區隊經濟分配、營銷采購、業務外包、工程招投標、項目管理、職務消費、省外資產管理等方面。
第三，《廉潔規程》基本內容
《廉潔規程》的基本內容包括六個方面：
1.目的意義。規程所規定事項重要性、所要解決問題及其所要達到的效果。
2.風險辨識。規程所規定重要事項在操作過程中可能出現的廉潔風險。
3.操作流程。規程所規定事項具體、詳細的操作流程，某些事項需要在操作流程后面明確工作標準。
4.責任落實。規程所規定事項在操作流程中涉及的所有崗位，明確廉潔責任和處罰標準。
5.學習傳達。規程所規定事項必須傳達到每一名相關人員并簽字，否則，不準參與相關事項的業務流程。
6.補充措施。規程所規定事項在操作過程中需要調整或補充時，由編制部門編制《補充措施》，對規程進行完善。
第四、《廉潔規程》編制實施
《廉潔規程》編制實施分四個步驟：
一是編制。長期事項每年編制一次，臨時事項隨時編制。主要編制實施了“三重一大”、職務消費、資金管理、材料管理、工資核算、工程驗收、比價采購、煤炭發運、人員招聘以及區隊經濟分配管理等14個重要事項《廉潔規程》36套，排查廉潔風險270余條，受控人員近300人。
二是審批。《廉潔規程》由編制部門和單位負責人、分管副總、分管領導分別審批、簽字；部分重要規程由相關領導和部門會審。審批完成后，分別送達有關操作單位、紀委監察科、督察辦備查。
三是實施。《廉潔規程》編制、審批完成后進入實施階段，凡涉及規程規定事項的業務操作，一律按照規程規定流程進行操作。
四是考核。規程編制不符合國家法律法規和礦文件規定,或流程不合理無法操作，不按規程規定流程進行操作，追究編制人和審批人及崗位人員操作和監督責任。
三、注重實效，扎實推進《廉潔規程》管理運作
1、明確責任。礦明確各專業領導、單位黨政正職和部門負責人是本專業和單位廉潔規程編制第一責任者，按照一崗雙責要求，負責《廉潔規程》編制工作。
2、嚴格監督。紀檢、督察、工會、經營考核部、人力資源部、財務部、辦公室、黨群工作部等部門根據各自職責，抓好日常監督檢查和制度落實督導檢查，發現問題及時糾正處理，并及時總結推廣先進經驗。
3、加強考核。對落實《廉潔規程》實行每月一次考核，與績效掛鉤；每季由紀委進行一次覆蓋檢查，納入“六好”先鋒區隊、“六型”先鋒部室考核評比內容；年底按百分制與全年收入掛鉤兌現，并作為評選各類先進依據。
四、成果轉化，創新管理給黨風廉政建設帶來新變化
《廉潔規程》管理工作的實施，實現了內容、方法、形式三個方面創新，為黨風廉政建設帶來了三方面變化。
廉潔風險管理三方面創新：
一是內容創新。把企業最容易發生問題的事項進行規范，實現了重要事項實施全過程控制，增強了針對性和實效性，從源頭上防止了違法違紀問題發生。
二是方法創新。《廉潔規程》管控對象與崗位廉潔風險防控對象實現重合，形成了重點突出、點面結合，全面覆蓋的防控網絡，使防控管理更加嚴密。
三是形式創新。重要事項防控管理以規程形式編制與實施，切合煤礦職工對類似安全規程認同認知心理。特別是區隊經濟分配操作規程的實施，受到了廣大職工歡迎，職工說：安全作業規程管掙錢，分配規程管分錢，知道錢是怎么掙的，也知道是怎么分的，干起活來順心、有勁。
黨風廉政建設三方面變化：
第一，廉潔風險防控意識內化于心。通過《廉潔規程》管理，深化了對權力監督管理，使各級管理人員明確了各自崗位職責、潛在廉潔風險，做到了“從業有風險，防范除隱患”。
