金融風控體系建設精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇金融風控體系建設，期待它們能激發您的靈感。

篇1

【關鍵詞】商業銀行風險控制4.0；大數據；互聯網金融

一、引言

我國商業銀行信貸業務經過30年多的發展經歷了三個時期，首先是以大型國企為貸款主體國有銀行為借貸主體的信貸時代，即1.0時代；其次是國有銀行壞賬轉型為商業股份制銀行特征的3.0時代，再次是居民住房貸款、消費貸款增加為特征的3.0時代。目前，在互聯網金融的沖擊下，商業銀行信貸業務發展為以大數據為收集信貸手段，貸款主體多樣化共享信息協同新時代4.0。

在互聯網的影響下，商業銀行信貸業務4.0時代體現在各個方面，首先，傳統貸款中的紙質申請、遞交和流轉等環節，可以通過互聯網完成；再次，基于當今的互聯網環境中，個人資料其實很難被掩飾，信用情況可以通過大數據收集，包括客戶網上交易記錄、交易習慣等，比傳統信貸業務中客戶財務報告、審計報告以及抵押擔保物品等更真實；第三，信審機構通過互聯網減少人工審核，并為強審核、弱審核提供依據，更全面也更能反映客戶的信貸風險；第四，小額電商貸款等互聯網金融業務擠壓銀行現有的部分中小微企業貸款業務；第五，貸后實時監控可以通過互聯網進行監控，檢測到客戶的實際資金流向。因此，在信貸業務4.0時代，需要建立商業銀行風控4.0體系從而更好的保護投資者的利益，維護金融市場的有序發展。

二、風控體系4.0時代建設必要性

風險控制體系建設是現代商業銀行的核心競爭力，因為有借貸就存在風險，通過管理風險才能獲得收益，國際上銀行對于風險控制體系建設要求“風險收益相匹配”，商業銀行的業務發展與風險并存。

風控體系不健全影響商業銀行的盈利能力。我國商業銀行一直享受著政策的保護，存貸利差長期保持高達3%，然而不良貸款率卻超過花旗等銀行一倍有余。此外，我國商業銀行風險控制體系建設至今，失靈的情況依然存在，導致的損失巨大，不僅影響我國商業銀行的資產質量大幅下降，更使得商業銀行的盈利能力受到巨大影響，如果商業銀行沒有足夠的未分配利潤充實核心資產，可能會發生“貸款――壞賬――再貸款”惡性循環，截止2015年底，中國銀行業的不良貸款總額增至4.2萬億元，市場對于貸款人的償債能力表示嚴重的擔憂，中國四大銀行的股價比其他新興國家銀行的估值范圍至少還低了35%。

落后的風控體系還影響資本市場的有效性。目前，互聯網金融對銀行信貸業務方面的沖擊還局限在低風險的業務上，這些貸款數量在銀行資產中所占比例并不大。對中高風險貸款的管理才是當前風控4.0體系建設的核心，房地產、產能過剩行業信貸以及個人消費信貸等多種信貸種類，需要新型的風控體制。如果不能有效抓住不同業務種類的風險點，不能找到不良貸款的容忍度，那么商業銀行的管理成本將大幅增加，影響信貸市場的效率和金融市場的發展。

互聯網及信息化時代的到來對商業銀行風險管理提出了更高要求，我國需要構建信貸4.0時代下的風險管理理念、體制方法，來實現各類信貸風險的全面管理，為商業銀行的發展提供有效支撐。

三、風控體系4.0時代建設建議

風控4.0體系建設需要適應目前經濟金融形勢變化，利率市場化將進一步縮小存貸利差，要注重平衡風險和收益，應用互聯網適應信息化和工業化4.0時代的發展，走資本集約型道路。

（一）建立以多樣化為基礎的風控4.0體系

在風控體系4.0時代，面對多樣化的信貸業務，商業銀行需要更加強調對零售業務與企業項目審查和分析的區別，確定不同業務種類的風險偏好和風險容忍度。對于企業的審視企業規模和現金流的分析，同時也需要利用互聯網進行貸后管理；而對于個人的零售信貸，應用大數據篩選借款人償付能力和收支能力是風控4.0時代的基本要求，同時掌握大概率違約風險，控制整體違約率，減少管理成本。

（二）加強對不良貸款的管理

過去政府為商業銀行保底，但是在逐步發展的現代金融市場以及日新月異的互聯網金融市場，商業銀行需要及時處理房地產、產能過剩行業的不良貸款，要切實采取相關措施，加強地方政府融資平臺、房地產、產能過剩等重點行業信用風險和集中度風險管控，強化貸后日常管理，逐步實現業務結構向資產負債業務和中間業務并重轉變，防止資產質量下降。

（三）提高服務意識，與業務部門協調發展

在風控4.0時代，應加強風險管理服務意識，協助信貸業務發展部門做好對客戶需求和效用的分析，通過金融產品創新、服務創新和管理創新，更好地、主動地滿足客戶的各類金融需求，實現企業價值的最大化。

參考文獻：

[1]蔣建華，《商業銀行內部控制與稽核》，北京大學出版社 2002年 8月第一版

[2] 王君，《貸款風險分類原理與實務》，中國金融出版社 2002年月第二版

[3] 謝爾京，《論商業銀行貸款風險的成因及規避對策》，國際金融，2001.01

[4] 楊創華，《信貸風險及控制》，國際金融，2001.11

[5] 金燕，《關于構建商業銀行貸款風險預警及防范管理體系的幾點設想》，新金融，2001.02

篇2

1.財務風險管控體系不完善雖然金融控股公司在眾多業務的經營過程中存在有降低交易成本以及規模效應等優勢，但其也存在一定的財務弊端，一旦其中的某個子公司出現財務危機，其他子公司也很容易受傳遞而產生財務風險，因而在公司多元化經營過程中具備一個完善的財務風險管控體系是極其必要的。但是就當前金融控股公司財務風險管控體系建設情況而言，一方面其對于混業經營財務風險的評估工作欠缺合理性，為金融控股公司及各子公司的財務治理工作帶來了更多風險來源。另一方面，由于各子公司缺乏完備的財務風險信息反饋機制和風險“防火墻”控制機制，極易導致控股公司以及各子公司之間相互傳染和傳遞財務風險，不利于金融控股機構財務風險防范機制的有效建立。

2.混業經營財務監管缺失有效控制公司運營過程中的財務風險，首先就要對公司運營各環節的真實數據進行準確把握，但是就現階段我國混業經營模式下的金融控股公司而言，其大都具備極為復雜的運營結構，而且并沒有將較多的信息和數據公之于眾，這就導致不少金融控股機構的下屬子公司處于監管空白，傳遞到總部的各財務信息也存在著極嚴重的不對稱現象。混業經營財務監管工作的缺失導致金融機構高層無法對財務危機的形成原理做出正確判斷，也就無法確保決策的科學準確性，使得公司的財務風險監控工作失去現實意義。

3.財務約束激勵機制不健全當前我國混業經營的金融控股公司并沒有普遍形成對于公司高管人員的有效激勵和約束機制，造成不少財務風險問題產生于指縫中。對于金融控股公司而言，其組織結構從上到下層層、層層委托，在自身監督約束條件不明確的前提下，尤其是在國有股份較多的金融控股機構，激勵政策和約束機制的缺失極易導致一些高管責任心較為淡薄，不利于金融控股公司的日常財務決策，也加大了公司運營過程中的財務風險。

二、金融控股公司財務治理工作在混業經營模式下的完善策略

針對現階段我國混業經營的金融控股公司存在于財務治理方面的結構失衡、風險管控不到位、監管缺失以及約束機制不健全等四方面問題，同時為進一步滿足《新國九條》中“拓展資本市場廣度深度”以及“防范和化解金融風險”等方面的要求，筆者從以下四個方面對金融控股公司財務治理工作在混業經營模式下的完善策略展開分析：

1.優化金融控股公司財務治理結構為防范來自于金融控股公司以及各子公司內部的財務風險，對其財務治理結構進行優化是金融控股公司所應采取的主要策略之一。從財務風險的作用機制來看，金融控股公司的股權越高度集中，其公司就會面臨越大的財務風險；而公司的獨立性越強、董事會規模越大，或者公司對于高層管理人員的薪酬激勵越到位，公司就會面臨越小的財務風險。因而，降低公司多元經營過程中的財務風險，公司應不斷優化其財務治理結構，建立行之有效的董事會機構，最大限度減少危機源自于公司內部的現象。此外，金融控股公司還應致力于各子公司內部管理的加強以及系統治理整體性的提高，增進子公司同母公司之間關系與功能的明確程度，構建整體治理鏈條，不斷完善集團組織結構，這樣才能長久保持金融控股機構對下屬公司的絕對控制權，還能夠在很大程度上避免公司財務治理結構失衡現象的出現，有利于金融控股公司財務管控水平的提升。

2.強化財務內控風險管理體系建設強化混業經營金融控股公司的財務內控風險管理體系建設，構建金融機構內部安全網，完善子母公司財務預警機制建設，使之形成利于公司財務風險管理的組織結構，這樣才能有效解決現階段金融控股公司財務風險管控體系不完善的問題。現階段我國混業經營模式下的金融控股公司迫切需要構建符合其自身實際狀況的財務危機控制和風險管理體系，對多元經營的金融控股公司而言，其應在建立合理的財務風險管控組織結構的基礎上進一步確保公司財務管控體系的獨立性，同時將公司的財務風險管理效果同公司各級組織結構的績效考評相結合，建立并且維持一個管理有序、高效統一、令行禁止的財務風險管控組織體系。此外，金融控股公司還應從公司的財務控制目標、信息溝通機制、控股手段、風險識別以及內部控制環境等各方面建立科學有效的風險預警機制，這樣才能夠不斷強化其財務內控體系建設，保障公司多元化經營活動的開展。

3.加強信息披露，保障組織協調由于金融創新活動的出現以及金融控股公司交叉經營各項金融業務，這就極易導致金融控股公司財務風險的累積和監管空白。因而，為增加金融控股公司資本運作的透明度、提高金融行業信息披露動力、降低公司的信息成本以及滿足監管機構和社會公眾的不同需求，金融機構有必要加強信息披露力度，不斷對自身的信息披露機制加以完善，減少公司財務信息不對稱現象的出現，而且金融控股機構還應做好機構協調工作，保障各組織的協調運營，防止各子公司以及字母公司之間形成利益沖突，這樣才能夠從信息監管的角度降低金融控股公司的財務危機發生幾率，提高其財務治理水平和能力。

4.完善財務約束機制，防范風險傳遞對我國的金融控股公司而言，其應在多元化經營過程中建立合理的財務激勵約束機制，科學完善的財務激勵約束機制應從以下三方面著手：（1）實現收益與責任的相匹配，以防止權力濫用現象的出現。（2）建立長期化、全面化的激勵措施，以維護職工的工作激情與動力。（3）制定科學的績效考評機制，健全對于高管人員的考核制度，明確其工作職責，防止由于高管人員的決策失誤而帶來的財務危機。此外，由于金融控股公司的財務風險具備疊加性，無疑也就增加了金融機構系統風險，因而混業經營模式下的金融控股公司及下屬各子公司都應從以下方面構建有效的財務風險“防火墻”：（1）明確各子母公司業務范圍。（2）限制資金運作范圍。（3）規范高管兼職行為。通過這些手段和策略才可以有效防范財務風險在金融機構中的傳遞，同時也利于金融機構財務治理水平的提高。

三、結束語

篇3

亟須經營轉型

《金融理財》：當前，中國經濟面臨著深刻的轉型，在此過程中，農村金融機構在未來有哪些挑戰？經營環境上有哪些新變化？

王金山：“十二五”期間，發展的主線是加快轉變經濟增長方式，中國經濟將從多年高速增長轉向追求真正有質量的發展模式，而農村金融機構的經營環境也必然在發生深刻變化。

具體來說，一是農村和郊區經濟增長方式正在發生深刻變化，“三農”金融服務的內容和層次發生了很大的變化，深度和廣度也不斷擴大；二是利率市場化和金融“脫媒”進程加快，加劇存貸款的同業競爭，利差不斷縮小，農村商業銀行被“邊緣化”的壓力考驗更加嚴峻；三是以資本充足率為核心的審慎監管要求更加嚴格，對于資本規模普遍較小、資本補充渠道狹窄的農村商業銀行來講，更加難以為繼；四是同業競爭勢必更加激烈，如何應對新的競爭環境，事關農村商業銀行的生存和發展壯大的根本；五是客戶需求在發生明顯的變化。

《金融理財》：面對諸多變化，農村商業銀行如何應對？其自身還存在哪些問題？

王金山：一是強化科學發展，加快轉變經營理念，從傳統銀行向現代商業銀行實施經營轉型；二是強化戰略研究與管理，明晰戰略定位與目標，找準自身市場定位、戰略定位、發展路徑和目標；三是強化資本約束，走質量效益型發展道路；四是強化經營結構調整，從根本上提高發展質量；五是強化區域差異化發展，做出經營特色；六是強化內部綜合配套改革，增強經營轉型的推動力，尤其是加強人力資源和信息科技，提升經營管理效率和客戶服務水平，強化對風險的“硬控制”。

與同業相比，農村商業銀行普遍存在著一些問題，比如人員數量多但關鍵崗位人才短缺；物理網點數量多、分布廣但單產效能低；客戶規模大但有效客戶少；管理鏈條較長、業務流程冗余環節較多、科技系統難以支撐精細化管理要求，經營轉型難度更大、過程更為艱苦。

轉型路徑探索

《金融理財》：在全面推進經營轉型的過程中，從實操方面來講需要從哪些方面去著力？

王金山：商業銀行經營轉型，必須與經濟發展方式、宏觀經濟金融政策、監管要求和自身基礎等多重因素相適應，扎實做好六大體系建設：一是加強全面風險管理體系建設，扎實提升風控能力；二是加強契合市場需求的產品體系建設，增進產品創新的時效性和針對性；三是加強優質高效的服務體系建設，全面提升客戶服務品質和能力；四是加強聯動營銷體系建設，以優勢業務帶動弱勢業務，以傳統業務帶動新興業務，以資產業務帶動負債業務和中間業務協調發展；五是加強集約高效的業務流程體系建設，切實提高優質客戶響應速度和競爭能力；六是加強運行安全穩定、應用靈活高效、管理集約科學的信息科技體系建設，為經營轉型提供源源不斷的推動力。

篇4

（一）A集團的背景介紹

A集團作為省屬的國有大型投資集團，以交通基礎設施投資運營、新型城鎮化建設、房地產綜合開發、實體產業經濟和金融服務板塊等“五大支柱”產業格局。在其業務拓展的過程中，A集團不斷探索并創新其財務管控職能體系建設，以更好地在企業發展的不同階段適應市場需求，更好地服務于企業的生產經營。

（二）A集團財務管控職能體系的建設歷程

A集團財務管控職能體系過去的建設歷程大致經歷了兩個階段。

第一階段，以核算為基礎的基本職能體系建設階段。A集團成立之初，財務管控職能體系以基礎的財務核算及資金支付為立足點，建立基礎制度體系，規范核算賬務處理，負責財務信息披露，以公司法人為單位辦理資金支付。

第二階段，以全面預算為抓手的管理職能體系建設。隨著A集團經營范圍進一步擴展，生產經營的計劃性要求進一步提高，原有的核算為基礎的財務管控職能已無法滿足其管理需求。因此，A集團在這一階段建立了集團全面預算管理為抓手的管控體系，企業經營以預算為歸口，通過預算明確其發展目標，通過預算監控執行，通過預算落實經營考核。

二、A集團原有財務管控職能體系存在的問題

在上述兩個階段中，A集團的財務管控職能體系基本實現了集團財務集中管控的目的，同時也較好地服務于企業的生產經營。但隨著宏觀經濟進入新常態，企業戰略面臨轉型，原有的財務管控職能體系顯現出一定的問題。

（一）核算管控職能的信息化程度不高

首先，財務信息化的認同程度較低，普遍認為財務核算僅僅依托財務記賬系統即可反應財務信息，沒通過進一步建設財務信息化，實現對財務核算信息資源的充分挖掘。同時，財務核算因為信息化處理程度不高，?е灤畔⒈ㄋ汀⒐蠶硇?率不高，不能夠及時提供高質量的決策和有用的信息。其次，集團核算管控職能與業務的銜接度不夠，財務核算信息與項目建設管理系統、產品銷售系統沒有形成有效的銜接，信息的處理過程耗時較長，信息處理存在偏差，無法有效和準確地利用財務信息資源。最后，會計處理規則沒有統一，導致同一項業務在不同法人主體中的核算處理存在差異，這在一定程度上削弱了核算的管控職能。

（二）經營業務復雜，預算管控與業務銜接度不夠

首先，預算管控沒有全方位地滲透經營管理的各方面。A集團實施全面預算管理旨在“管全面，全面管”。但在實際的操作過程中，因為財務崗位職能及專業限定，除了投融資業務以外，項目建設、產品銷售及人力資源管理等多個業務環節對預算的執行力度不夠，預算編制較為粗放，執行過程中的監管力度不夠。其次，預算對經營業務的指導力度不夠。隨著經營業態越來越多，專業程度越來越高，全面預算的編制數據量與日俱增，預算執行分析不能有效地提取賬務核算信息，一系列的問題導致預算工作日漸偏向于統計工作，而非管理工作，無法真正通過預算加強對生產經營的指導。

（三）面臨新環境，財務管控職能缺乏戰略導向

A集團作為大型投資集團公司，面臨宏觀經濟處于戰略機遇期的經濟新常態，集團的發展戰略也順應新環境及時調整，一方面依托實體經濟，充分發揮資源優勢；另一方面用好金融手段，充分發揮資本紐帶作用。在新環境下，作為集團管控核心抓手的財務管控體系，依托原有的管理職能已無法適應集團的戰略轉型。一方面，原有的財務管控職能偏重于過程中的控制及事后監管，前端的戰略指引力不足；另一方面，原有的財務管控職能，無論從財務人員配置，還是崗位職責設置方面都沒有充實行業研究以及經濟趨勢研究的職能，導致在經營決策過程中，缺乏方向性指導。

三、A集團財務管控職能體系優化改進方案

（一）優化改進方案的總體思路

針對集團整體戰略轉型的要求，總結原有的管控職能體系存在的問題，A集團提出了如下優化改進思路：建立四位一體的財務職能體系，在集團財務管理總部下設四個職能部門，即戰略財務部、預算管理部、資金管理部及核算共享部。財務管控職能分為三大類：戰略財務、業務財務、共享財務。以此充分發揮集團財務管控的戰略支撐及服務保障職能。

（二）優化改進后的財務管控職能

上述改進后的財務管控職能體系通過規范各部門職責建立了更為科學、協同力度更高、更具有戰略支撐的集團財務管控體系。其中，戰略財務部以“立足政策和行業研究，支撐集團財務戰略”為核心價值，履行以下部門職責：負責行業研究及市場分析、負責統籌集團財務相關管理制度、負責資產管理及稅務籌劃、負責財務信息化及人員管理。預算經營部以“促進集團經營能力提升，合理配置集團經營性資源”為核心價值，履行以下部門職責：負責集團全面預算動態管理、負責預算體系建設、完善集團預算管理制度、參與項目的可行性研究及效益評價、擬定年度競爭性資源分配方案。資金管理部以“維護資金鏈安全，創造資金管理效益”為核心價值，履行以下部門職責：負責全集團融資及擔保管理、負責制定集團資金相關管理制度、負責集團整體資金調配和跟蹤、負責集團資金效益管理。核算共享部以“支撐業務擴張、實施財務監控”為核心價值，履行以下部門職責：負責制定全集團核算工作流程、負責制定集團核算相關管理制度、負責核算賬務、報表分析及資金支付、負責配合審計及基礎風險管理。

四、A集團財務管控職能體系優化改進的意義

篇5

緊盯信貸政策導向上的瓶頸攻關，著力推動政策落地。堅定不移地貫徹落實好穩健的貨幣政策，既防止順周期的緊縮，又防止過度放水。強化宏觀審慎政策評估體系運用，進一步加強利率定價行為管控，引導金融機構提升利率政策執行效果及定價能力，引導降低社會融資成本。從以往關注狹義信貸轉向關注廣義信貸，將債權投資、股權及其他投資、買入返售資產等納入其中，減少金融機構騰挪各類資產，穩住存量，優化增量，增強服務實體經濟實力。結合曲靖轄區工作實際，力爭轄區全年新增貸款突破200億元。

緊盯經濟發展趨向上的瓶頸攻關，著力提升金融管理服務有效性。圍繞曲靖市委、市政府的工作謀劃，把握好全市經濟發展的趨向，找準經濟發展的優勢和短板，認清高原特色農業、居家旅游業、休閑養老、商貿流通、新型城鎮化等新的優勢領域，鞏固傳統產業中的優勢環節，實現金融與經濟的良性互動。人民銀行將通過綜合檢查、專項檢查、隨機抽查、考核評價等方式，加大對貨幣信貸政策效果考核評估，對評估效果好的，給予貨幣工具傾斜和提供差異化金融服務。

緊盯金融創新發展瓶頸攻關，著力促進產品與服務創新。盯住改革發展方向，圍繞供給側結構性改革，打破常規，破除思想束縛，主動創新金融產品，對接金融服務。圍繞“五大”發展理念和“五大”目標任務，正確處理好加法減法關系，滿足各市場主體融資需求。注重對新業態、新生產組織形式、新消費模式的研究，形成自身特色、有核心競爭力的金融產品和金融服務，推動“創新金融”“綠色金融”根植曲靖經濟建設中。

緊盯貸款擔保抵押瓶頸攻關，著力提升擔保抵押實力與內涵。信貸風險管控雖然是銀行的“生命線”，但要突破唯有現行擔保抵押才發放貸款的傳統模式。要正確處理好擔保和擔當、風險補償和風險管控、政策性金融和商業性金融、信貸融資和非信貸融資、金融政策和產業政策、順周期和逆周期、服從和服務等關系，增強工作靈活性，只要符合產業政策的信貸需求，就要在創新風險管控、創新擔保抵押上做好文章、積極支持。

緊盯有效信貸供給瓶頸攻關，著力拓展金融工作視野。認建航向，著力把黨建目標和各銀行機構經營目標深度融合，把這種追求作為一種責任，作為踐行宗旨的行動，與為百姓脫貧致富、為企業謀劃發展緊密聯系。在“三去”中有逆周期思維，防止過度緊縮；在“降成本”中搞好金融服務，減少中間環節；在“補短板”中主動出擊，盯住基礎設施、縣域經濟、“三農”服務短板，盡力加大投入。人民銀行將以信貸對接、信貸指引和信貸評估為手段，輔之依法開展各種檢查和管理，促進各銀行機構圍繞省“四個一百”、市“六個一百”加大重點項目建設支持，立足曲靖區位優勢，加大對生物醫藥、新型科技等重點行業支持。

緊盯金融風險防范瓶頸攻關，著力維護金融穩定。面對金融風險防范新形勢、新問題，人民銀行將與銀監、金融辦及相關部門緊密協作，強化金融監督管理，加強金融風險監測處置，以發展的眼光處置風險、維護穩定。各銀行機構要強化風險管控意識，穩步拓展各類客戶，對暫時有困難產品有市場企業做到不抽貸、不斷貸、不壓貸；對不良貸款要以高度負責的態度，詳細分類，不搞“一刀切”，凡不是惡意拖欠的，都要想辦法支持盤活。對于可以盡快形成新經濟增長點的客戶要以只爭朝夕的作風，及早投入、及早形成經濟金融穩定的支撐。對于體系外的互聯網金融、P2P等新型金融業態，要以榜樣的力量引導規范，形成體系內外互助合作、和諧競爭的良好金融生態環境。

緊盯脫貧攻堅領域瓶頸攻關，著力增強“三農”金融服務主動性。按照全黨上下形成的“三農”是短板、農業是朝陽產業的共識，把市場經濟理念與金融配置資源相結合；把普惠金融理念與大眾創業、萬眾創新相結合；把朝陽產業理念與構建小康社會和現代化建設的基礎相結合。深化中央重農、惠農、強農政策的理解，查找金融服務“三農”的缺失和短板，深挖本地農業的潛力和優勢，深刻把握農業生產的特點和規律，增強“三農”服務的自覺性、有效性和針對性。推進金融信貸政策與財政政策、金融監管政策形成合力，著力解決重點領域、薄弱環節和特殊群體等金融服務。建立和完善金融助推精準扶貧考核機制，促進加大對易地搬遷、美麗鄉村建設、建檔立卡貧困戶貸款支持，引導各銀行業金融機構采取龍頭帶動、大戶牽引、合作互動等信貸組合方式，并與保險保障有機結合，把金融服務大眾創業、萬眾創新推向廣闊田野。