自由貿易試驗區條例精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇自由貿易試驗區條例，期待它們能激發您的靈感。

篇1

一、中國自貿試驗區外資管理體制新突破

(一)立足建立寬進嚴出的市場準入和監管制度4個自貿試驗區將繼續推進外資管理制度改革，探索對外資實行“準入前國民待遇”加“負面清單”的管理模式。2015年版《自由貿易試驗區外商投資準入特別管理措施(負面清單)》在上海版的基礎上進一步擴大開放。對“負面清單”之外的領域，按照內外資一致原則，外商投資項目實行備案制。《自由貿易試驗區外商投資備案管理辦法(試行)》在總結上海自貿試驗區1年多外商投資管理體制改革實踐基礎上，作了多方面改進:一是將外商投資企業合同章程備案與企業設立或變更的登記環節脫鉤，即不再以備案作為登記的前置條件;二是引入信息報告制度，區內所有外商投資企業均須履行年度報告義務;三是細化對外商投資的監督檢查要求，明確檢查機關、方式、內容，以及對監督檢查中發現問題的處罰措施;四是建立外商投資誠信檔案系統，在各部門之間實現備案、誠信信息的共享［1］。為引導外商投資，維護國家安全，國務院出臺了與“負面清單”管理模式相適應的《自由貿易試驗區外商投資國家安全審查試行辦法》以加強對外資事中事后監管的需要。天津、廣東和福建自貿試驗區將完善市場主體信用信息公示系統，實施外商投資全周期監管。天津和福建自貿試驗區會完善投資者權益保障機制，允許符合條件的境外投資者自由轉移其投資收益，還將在實施外商投資全周期監管的基礎上建立健全境外追償保障機制。廣東自貿試驗區將在建立寬進嚴管的市場準入和監管制度上加大試驗力度，將探索健全社會誠信體系，根據高標準國際投資和貿易規則要求，強化企業責任。福建自貿試驗區將致力于減少項目前置審批，推進網上并聯審批。上海自貿試驗區將試行統一內外資企業外債政策，建立健全外債宏觀審慎管理制度。

(二)進一步擴大開放，部分領域還有新突破1．4個自貿試驗區開放領域差異化上海自貿試驗區將進一步擴大服務業和制造業的開放。廣東進一步擴大對港澳服務業開放，重點在金融服務、交通航運服務、商貿服務、專業服務和科技服務等領域取得突破。天津降低投資準入門檻，重點選擇航運服務、商貿服務、專業服務、文化服務和社會服務等現代服務業和裝備制造、新一代信息技術等先進制造業領域擴大對外開放，積極有效吸引外資。福建放寬外資準入，先行選擇航運服務、商貿服務、專業服務、文化服務、社會服務及先進制造業等領域擴大對外開放，積極有效吸引外資。2．共用2015版“負面清單”2015版“負面清單”由國務院批準公布，層級更高，4大自貿試驗區共用此版“負面清單”。盡管還有待改進的地方，但新版“負面清單”在內容縮減、透明度加大等方面取得了突破。與2014年版上海自貿試驗區“負面清單”比較，此次“負面清單”從139條縮減為122條，減少了限制性條款，擴大了開放領域，特別是服務業與制造業。例如，全部取消了農副產品加工業、酒、飲料和精致茶制造業、煙草制造業、印刷和記錄媒介復制業等制造業領域的條款，刪除了“投資中藥材種植、養殖須合資、合作，限制投資出入境汽車運輸公司、禁止投資高爾夫球場的建設、經營”等內容，取消了“投資船舶艙室制造需中方相對控股”等多項“中方控股”要求;取消了“投資新能源汽車能量型動力電池”等多項外資比例不得超過50%要求。2015版“負面清單”還有一個新的分類，即“所有行業”，不特指具體行業適用于所有行業。同時，需要注意的是并不是“負面清單”上沒有的，外資就都可以做。2015年版“負面清單”更加明確說明未列出的8項包括國家安全、公共秩序在內的相關特別管理措施，按照現行規定執行。3．個別自貿試驗區某些行業比“負面清單”開放尺度更大根據2015版“負面清單”的說明，香港、澳門、臺灣投資者將根據以往簽訂的協議享受更大的開放度。如，廣東自貿試驗區允許港澳服務提供者設立獨資國際船舶運輸企業，而“負面清單”規定水上運輸公司除上海自貿試驗區設立的國際船舶運輸企業外都須由中方控股。天津、福建自貿試驗區在國際船舶運輸業也突破“負面清單”的尺度，允許設立外商獨資國際船舶管理企業，放寬合資、合作國際船舶企業的外資股權比限制。福建自貿試驗區允許臺灣服務提供者在自貿試驗區內試點設立合資或獨資企業，提供離岸呼叫中心業務及大陸境內多方通信業務、存儲轉發類業務等，而“負面清單”中電信公司屬于限制類，限于中國入世承諾開放的電信業務。4．部分敏感行業外資準入更明確、更具可操作性擴大服務業開放是各個自貿試驗區都重點關注的領域。其中廣東和福建自貿試驗區分別針對港澳服務業和臺灣服務貿易的開放更為具體，特別是福建自貿試驗區支持在《海峽兩岸經濟合作框架協議》(ECFA)下，對符合條件的臺商在投資服務行業的要求比照大陸企業，在電信和運輸服務、建筑業服務等領域的開放提出非常具體的措施，比較具有可操作性。金融業是中國對外開放過程中較為敏感的行業，金融業開放也是自貿試驗區開放的重點。除上海自貿試驗區金融業開放具體方案另行報批外，廣東在《關于建立更緊密經貿關系的安排》(CEPA)框架下推動適應澳港服務貿易自由化的金融創新，天津推動外資參與金融制度創新和增強金融服務功能，福建研究探索對臺資進一步開放，推動兩岸金融合作先行先試。

(三)繼續探索外資管理法制保障，創新國際爭端解決機制4個試驗區的“總體方案”中都重點闡述了健全法制保障體系，都有提及暫時調整有關外資行政審批的法律規定。4個自貿試驗區都需要及時解決試點過程中的制度保障問題，加強地方立法。廣東試驗區對如何優化法制環境有具體方案。涉及外資的主要有:加快形成高標準投資貿易規則體系;試點開展對內對外開放的司法建設，實現各類市場主體公平競爭;發展國際仲裁、商事調解機制。創新國際爭端解決機制是上海自貿試驗區法制改革試驗重點，在2015年方案中，提出要“進一步對接國際商事爭議解決規則，優化自貿試驗區仲裁規則，支持國際知名商事爭議解決機構入駐，提高商事糾紛仲裁國際化程度。”

(四)更加重視投資便利化配套措施4個自貿試驗區都很重視投資便利化配套措施，特別是在人才服務上。上海自貿試驗區探索企業國際化發展需要的人才服務體系和國際人才流動制度。在支持中外合作人才培訓項目、加大對海外人才服務力度等方面提供便利化的服務。福建自貿試驗區促進兩岸往來更加便利，在自貿試驗區實施更加便利的人員、車輛、游艇、帆船出入境政策。廣東自貿試驗區著重促進服務貿易便利化，推進粵港澳服務行業管理標準和規則的銜接;研究制訂自貿試驗區港澳及外籍高層次人才認定辦法，給予優待;探索粵港澳服務業從業人員職業資格互認與社會保障的有效銜接。

二、自貿試驗區外商投資管理體制改革存在的問題與待突破的難點

(一)對外開放戰略目標的實現還存在諸多障礙盡管4個自貿試驗區對外開放的戰略目標明確，部分開放措施比較具體，但目標的實現還存在諸多障礙。首先，多數相關規定還是原則性的，還缺乏具體可操作的措施。例如，福建自貿試驗區推動兩岸金融機構合作，降低臺資金融機構準入和業務門檻，但對于允許進入的具體門檻，還沒有細則，期望待各個自貿試驗區試驗區實施細則出臺后，政策可以落地。其次，福建和廣東自貿試驗區已明確要對接“21世紀海上絲綢之路”戰略，自貿試驗區建設與“一帶一路”的有效對接可能起到政策疊加效應，但如何對接還在討論中，僅限于戰略目標的提出，如何操作還需具體政策的跟進。再次，臺灣的《自由經濟示范區條例》還未通過，向大陸對等開放問題存在障礙，如果臺灣開放政策不能與福建自貿試驗區對接，則很難實現兩岸深度合作，實現區域經濟的整合。最后，4個自貿試驗區的政策協調是難點。如何引導各個自貿試驗區協同發展，不搞政策攀比，突出特色需要在改革開放的實踐中不斷摸索創新。

(二)“負面清單”需要持續升級“負面清單”已推出第3版，2015版“負面清單”與前兩版比較雖形式更規范、條款更少，但離高水準的“負面清單”還有一定距離，需要在未來版本中繼續升級完善。首先，2015年版“負面清單”第十五部分“所有行業”，實際上是將《外商投資產業指導目錄(2015年修訂)》的鼓勵類去掉，把禁止類和限制類幾乎全部納入，只是部分具體增加限制條件。內容雖比照2014年“負面清單”有所縮短，但與《外商投資產業指導目錄(2015年修訂)》相比沒有進一步放寬自貿試驗區市場準入，起到擴大開放試驗的作用。其次，范圍過大的“兜底”條款可能與“準入前國民待遇”高標準的透明度要求不相匹配。如前表所見，2015版“負面清單”在說明中規定“未列出的例外”多達8項，這與2014上海版相比增加了多項內容，同時不明確的現行規定也可能讓外資企業無所適從。還有，2015版中依舊有些特別管理措施沒有給出具體限制措施，如鋰礦開采、選礦，屬于限制類;石墨勘查、開采，屬于限制類;公路旅客運輸公司屬于限制類。如何限制沒有具體描述，在實際操作過程中，容易直接變為禁止類。從而實際上縮小了自貿試驗區的開放力度，起不到先行先試的作用。再有，“負面清單”作為通行于國際法層面的外資準入管理辦法，在我國作為特別管理措施依據現行有關法律法規制定，經國務院批準，予以。實際上在我國國內法層面“負面清單”的管理模式沒有明確依據。“負面清單”并不是一個固定不變的規則體系，在“負面清單”之上還應存在調整、適用、解釋“負面清單”的規則，并通過法律的形式加以規范，從而增加“負面清單”的穩定性，增強外資管理的透明度［2］。

(三)事中事后有效監管存在挑戰自貿試驗區“負面清單”和“備案制”的外資管理體制改革對外資的后續監管提出了新的挑戰。雖然2015年4月國家出臺了《自由貿易試驗區外商投資國家安全審查試行辦法》，但也僅建立了監管的范圍、內容等基本框架，具體政策、手段等配套措施還未完善，監管的可操作性還有待加強。例如，《安全審查試行辦法》提出國家發改委、商務部與自貿試驗區管理機構要在信息共享、實時監測等方面形成聯動機制，但具體機制尚未落實;金融改革是自貿試驗區體制改革的重要看點，但外商投資金融領域的安全審查還未出臺具體規定。為加強事中、事后監管，上海自貿試驗區通過建立安全審查和反壟斷審查等相關工作機制完善監管制度，但受原上海自貿試驗區地域不大、產業單一等因素影響，監管體系尚未遭遇真正考驗，向更大范圍推廣能否保障國家安全存在疑慮。廣東、福建、天津都致力于改革外商投資管理模式，提出實施外商投資全周期監管。如何對外資進行有效的全周期監管的同時做到簡政放權不增加外資企業的負擔，需要相關具體措施與技術手段的創新與支持。

(四)上海自貿試驗區對外開放經驗，其他3個自貿試驗區不能盲目復制自貿試驗區以“負面清單”模式對外開放，在其它國家自由貿易園區中無先例可循，也區別于國家間的自由貿易區，在實踐中如何進行試驗，試驗成功后如何復制、推廣，現實中還是缺少理論指導。廣東、福建、天津自貿試驗區是上海自貿試驗區的擴容，是對上海自貿試驗區經驗的復制推廣。上海自貿試驗區的試驗范圍小，外商投資企業相對較少，部分開放措施沒有試驗對象，再加上其他3個自貿試驗區的經濟基礎、投資環境各有不同，對外商投資管理制度改革措施和開放政策應是有選擇的慎重復制。廣東、福建、天津自貿試驗區對上海自貿試驗區經驗的復制推廣，一定要因地制宜，絕不能盲目模仿。同時，上海自貿試驗區經驗的復制推廣應建立在有效的風險防范基礎上。上海作為自貿試驗區的“領頭羊”應繼續深挖改革潛力，為進一步擴大開放積累經驗。

三、以自貿試驗區為突破口繼續深化外資管理體制改革思路

(一)自貿試驗區外資管理體制改革要與構建開放經濟新體制相結合中國已進入構建開放型經濟新體制的歷史階段，開放型經濟新體制改革最好的突破口就是建自貿試驗區。所以，自貿試驗區外資管理體制改革要與構建開放經濟新體制相結合。開放型經濟新體制要求在改善制度環境的基礎上擴大開放，特別是服務業的開放。我國服務業一直開放度不足，具有巨大潛力。自貿試驗區的服務業開放要體現開放倒逼改革。進入區內的服務業外資應能讓改革中的國內企業有可借鑒的經驗和做法，而競爭的引入對推動服務業的改革也能起到推動作用。自貿試驗區服務業的開放要優先與貨物貿易密切相關的生產業。其開放可推動自貿試驗區貿易經濟釋放活力，從而實現轉型升級。開放型經濟新體制要求我們建立公平、透明的政策環境。自貿試驗區給予外資的“準入前國民待遇”是在“負面清單”外的對內外資的公平對待。自貿試驗區未來持續縮小“負面清單”的范圍，營造各類投資主體平等的競爭環境，將有利于進一步擴大開放。自貿試驗區外資管理改革涉及多個部門，容易出現改革步調不一致，改革措施不統一、不配套、不協調的情況，需要將各項措施加以梳理，并逐步規范、透明。對外資的監管更要求高水平的透明度，不僅需要明確監管內容的詳細信息，更要求監管過程的透明。

(二)自貿試驗區外資管理制度要對接國際投資規則在投資自由化程度高的區域貿易協定中，傾向于制定高水平的投資規則，例如《北美自由貿易協定》(NAFTA)的簽署。美國正在積極推進的《跨太平洋戰略經濟伙伴關系協定》(TPP)更是追求高水平的投資準入規則。為實現外資管理制度改革的目標，自貿試驗區的外資制度應與國際投資規則接軌。特別是如下幾個方面:第一，自貿試驗區的“負面清單”應注重符合國際標準。在NAFTA的影響下，各國“負面清單”至少包含兩個附件，一是現有特別管理措施的保留清單，該附件包括所有在協定生效后東道國希望保留的措施;二是未來可以實行新的限制性措施的部門和活動領域，不論目前特別管理措施是否存在于這些部門和領域中。［3］2015版自貿試驗區“負面清單”仍只有第一個附件，可能不利于明確保留對我國尚未出現的產業制定特別管理措施的權利。第二，關于外資進入后的保護問題。無論是區域投資協定還是雙邊投資協定均包含投資進入后享有包括最惠國待遇、國民待遇、公平公正待遇等條款，這些標準和原則發生爭端既可以通過當地法庭判決，也可以通過國際仲裁解決。可在自貿試驗區內對接國際爭端解決規則，試行設立國際仲裁機構、完善仲裁程序等國際投資爭端解決機制，通過增強國際投資仲裁的透明度，提升對外資的保護。第三，保留政府保護公共利益的政策空間。提升國際投資保護待遇與保留政府的監管空間之間并非完全矛盾。國際投資規則中常通過例外條款、過渡期條款或特別管理措施等多種手段保留政府保護公共利益的政策空間。我國自貿試驗區可通過引入保證金融體系穩定審慎措施、環境措施等例外措施，加強對外資的監管。第四，自貿試驗區的外資體制改革與中美雙邊投資協定談判是相互支撐的關系。中美雙邊投資協定談判加速了自貿試驗區的建設進程，反之，自貿試驗區在先行先試中形成的外資管理制度和市場準入的“負面清單”一旦可推廣復制，將形成中方在中美投資協定談判中的要價。這就要求自貿試驗區的外資投資管理體制改革進程盡量加快，因為從方案設計到實施，到形成可復制可推廣的經驗需要較長的過程［4］。自貿試驗區外資體制改革的重心和中美雙邊投資談判中方關注的核心問題都是對外資的準入前國民待遇問題和審慎監管措施問題。

(三)自貿試驗區外資管理體制改革要有試驗性自貿試驗區作為中國積極主動對外開放的“試驗田”，試驗性是其重要的特征。既然是“試驗”就應是超前的改革。當然，自貿試驗區的外資管理體制改革不是盲目冒進式的改革，而是有層次、有梯度、有策略的試驗性改革。針對中國現行外資管理制度，自貿試驗區可能至少在以下兩方面加強試驗性:一是繼續放寬外資準入。高標準的“負面清單”是自貿試驗區的長期目標，在現階段必須試驗性逐步推行。第一步，初步試行“負面清單”的管理模式，先選擇國內競爭力較強，在外資進入后能夠通過有效監管來保障國家安全和市場的有序競爭的行業按照內外資一致的原則實行備案制;第二步，隨著管理經驗的積累和國內企業競爭力的加大，逐步縮小“負面清單”范圍，審慎對外開放;最后，自貿試驗區進一步擴大開放，“負面清單”成為具有國際水準的外資市場準入清單。自貿試驗區的外資準入“負面清單”雖然已有3個版本，但仍處于第一步試驗階段，能否繼續縮小“負面清單”還需實踐的驗證。二是摸索有效的監管制度。自貿試驗區外商投資體制改革致力于對“負面清單”之外的領域實行備案制。為防止外商投資對國家安全造成或者可能造成危害，要摸索和完善事中、事后監管制度，創新監管理念，學習國際先進的管理經驗。未來外資監管制度的試驗要從監管機制入手，建立跨部門、跨區域的監管協調聯動機制，構建監管信息共享機制，實現監管信息互通;要創新監管方式，推進精細化監管、網格化執法，引入誠信管理，構建完備的信用評估體系，建立監管誠信檔案，并將失信行為的成本提高到禁止性水平;要提升監管的社會參與水平，發揮公眾和輿論的監督作用，發揮市場專業化組織的監督作用，更要發揮行業協會的自律作用［5］;要完善外資信息報告制度，創新方法提高報告信息的準確性。

篇2

【關鍵詞】自由貿易實驗區；服務貿易；離岸金融；人民幣國際化；擴大開放

一、問題的提出

我國開展自由貿易試驗區建設，是一項國家重大開放政策，具有積極的意義。一方面，有利于進一步以開放促進新一輪的改革，打造中國經濟升級版；另一方面，有利于進一步促進中國與世界其它各國的經濟發展，擴大雙方的貿易和投資規模，促進世界市場的發展，創造更多的財富，為世界人民謀求福利。

目前關于自由貿易區福利效應的理論研究頗多。克魯格曼（Krugman，1991）在貿易集團數目與世界福利關系的研究指出，世界福利和貿易集團數目之間的關系顯示出一種U形狀。而對自由貿易區福利效應的實證檢驗研究顯示，用一般均衡模型（CGE）進行事前預測，用貿易引力模型進行事后說明，Chirathivat （2002）運用CGE模型實證分析了中國|東盟自由貿易區建立的福利收益。Krueger （1999）的引力模型結果表明，NAFTA對墨西哥來說，貿易創造效應大于貿易轉移效應。

國內學者的研究側重于研究自由貿易區在我國實踐的問題。丁國杰（2011）指出，未來上海應在自由貿易區建設、免稅購物功能以及離岸貿易功能等方面有所突破；孫玉敏（2012）指出，上海綜合保稅區自誕生之日起就成為帶有“自由貿易園區”基因的“試驗田”；雷仲敏（2010）結合上海“四個中心”建設的發展目標，提出把浦東建成我國最大的國際自由貿易港區。國外研究已提供了可借鑒的理論依據與方法，但國內研究尚未把自由貿易區建設與實驗國家各類開放政策相聯系。

近年來，世界主要經濟體加快了自貿區談判的步伐，以期“抱團過冬”，盡快走出金融危機的霧霾。筆者認為，建設并實踐各類自由貿易區是經濟全球化不斷加強的潮流，中國政府十年來一直積極穩步地推進實施自由貿易區戰略，迄今為止，我國商談的自由貿易區達到11個，涉及29個國家和地區。但是，在與發達國家談判中， 在確保國家和企業根本利益的前提下，如何建立“南北類型”自由貿易區，以期最大限度地促進國內經濟轉型，提升國家競爭力，我們根本沒有可借鑒的范本。一招不慎，就可能付出長期的代價，特別是對于服務貿易的談判，必須謹慎對待，全面考量。因此，在全國現有的保稅港區中，選擇一地搞自由貿易試驗區，為國家在與發達國家的談判中提供依據的擴大開放的措施提上了議事日程。

二、上海建設自由貿易試驗區的區位條件及基礎

考慮到對全國的帶動示范作用，我國自由貿易試驗區建設的首選地點是上海。建設中國（上海）自由貿易園區的意義就是要立足于全國發展大局，充當新時期國家擴大開放的試驗田，不斷增強服務全國、履行國家自由貿易區戰略的功能試驗，力爭為打造中國經濟升級版提供示范經驗，為國家經濟結構轉型、以開放帶動市場經濟體制的深入改革做貢獻，促進區域經濟轉型。

上海建設自由貿易試驗區的區位條件與基礎較優越。首先，上海發展外向型經濟的區位優勢突出：上海所在的長三角區域處在北連日本、韓國及北美；南下東盟、經蘇伊士運河直通西歐的交通樞紐位置，發展國際貿易區位優勢明顯。其次，上海作為中國最大的港口，可通達全球各主要地區，發展國際運輸、國際轉運優勢明顯。再次，上海航空、公路和鐵路運輸業發達，作為全國最大的交通樞紐，以海鐵、海陸、海河和海空聯運為紐帶，把海港與內陸喂給點、集散點連接成一條完整的國際物流鏈，把內地經濟腹地與全球主要經濟體連接起來，發展多式聯運，外引內聯優勢突出。最后，上海具有深厚的人文基礎，開放和保稅業務經驗豐富，它擁有全國最大的保稅港區——上海綜合保稅區，擁有浦東開放開發，外高橋、洋山、浦東機場等不同類型保稅港區建設的成功運作的經驗。因此，上海作為自由貿易區的試點，基礎條件最好。

三、中國（上海）自由貿易試驗區的主要功能

中國（上海）自由貿易試驗區（以下簡稱“上海自貿區”），應該是國家開放政策與自由貿易區建設有效結合的產物。筆者認為，建設自由貿易試驗區是國家自由貿易區戰略的一項措施，從國家開放政策上考量，上海自貿區不是一般教科書意義上的自由貿易區（港），而是自由貿易試驗區——國家擴大對外開放的實驗基地。即把國家各項擴大開放政策先放到上海自貿區試運行，取得經驗后再復制推廣，讓全國享受制度“紅利”，以增加國家開放經濟的彈性，促進轉型時期外向型經濟的進一步發展。上海自貿區建設的重點是發展服務貿易，把上海自貿區建設與國家各種開放政策試行掛鉤，為我國在國際上的各種多邊貿易談判提供現實依據，促進我國全球戰略利益的實現，在此前提下，結合考慮上海國際金融、貿易、航運中心建設的實際需求，為全國創新提供經驗，帶動上海國際經濟中心的建設和地方經濟的轉型。上海自貿區建設的難點是國家進一步擴大的開放政策如何與地方區域經濟轉型有效地結合，相互促進。

具體說來，上海自貿區的主要功能包括以下3點：

1. 把上海自貿區作為國家TPP（跨太平洋戰略經濟伙伴協定）談判的試驗基地開展建設。《跨太平洋戰略經濟伙伴協定》的重要目標之一就是建立自由貿易區。近年來，在新加坡、澳大利亞等國的極力推動下，TPP范圍有擴大之勢，其發展必將對現有的北美自貿區、東盟、東盟 + 中國自貿區的亞太多邊自貿關系格局產生重大的影響。我國經濟的外向型意味著要求自身加入更多的多邊自貿協定，以破解美日借TPP制約中國的企圖。目前的問題在于TPP的準入門檻有多高以及對我國適用與否。在上海自由貿易區開展TPP對我國適應性的試驗探索，將上海自由貿易區視為一個小型TPP，進行功能模擬試驗，為我國參加TPP談判提供依據。

2. 把上海自貿區作為國家開展中美BIT談判的試驗基地建設。BIT（雙邊投資協定）的核心是圍繞對外國投資的待遇、外匯收益的匯出、爭端的解決以及征收和國有化的補償等服務貿易開放進行探討。目前，中國已經與128個國家和地區簽訂了131個雙邊投資保護協定，成為僅次于德國簽署此類協定最多的國家，其中生效的協定已達到100個。此外，我國還正在與加拿大等國進行投資協定的談判工作。目前，中美談判的主要分歧包括：準入前國民待遇、投資定義、勞工、業績要求等。因此，將中美BIT談判分歧要點納入上海自由貿易區功能運行模擬解決，為今后中美BIT談判提供服務貿易開放實踐的支持。

3. 把上海自貿區作為人民幣國際化，國家發展離岸金融和使用“共同開發”手段解決的試驗基地。首先，研究借鑒澤西金融島運作模式，開展“隔離式”的離岸金融建設的可行性。離岸金融在學術上一般是指設在某國境內但與該國金融制度無甚聯系，且不受該國金融法規管制的金融機構所進行的資金融通活動。這在一定程度上就意味著離岸金融有著“金融特區”的屬性。設想中的上海離岸金融模式——內外隔離型離岸金融模式，業務主要包括三大部分，即離岸銀行業務、期貨保稅交割和離岸再保險。其次，利用上海的技術力量和南中國海有利區位條件相結合，運用電子信息技術和虛擬經營的現代經營理念，研究上海洋山保稅港區與三沙市聯手建設離岸大宗商品交易平臺的可行性方案，聯手打造一個亞洲石油大宗商品交易中心。為國家實現持久支持宣示的維權行動，促進南海資源的開發利用與帶動沿岸國家金融物流服務貿易合作三位一體的良性互動做貢獻。

筆者認為，通過開展以上三項自由貿易區主要功能的建設，可以實現國家進一步擴大開放政策與自由貿易區建設有機結合的目的。

四、中國（上海）自由貿易試驗區的運作方式

按照“二線管住，一線逐步徹底放開”思路運行的上海自貿區運作方式應該把握以下兩點：

1.上海自貿區的運作要有按有別于保稅港區的方向進行合理構建。筆者認為自由貿易區和保稅區的差異主要集中在三方面：一是監管理念，要從貨物管理轉變為企業管理的理念；二是貿易的開放度，要有與國際接軌的多元貿易模式；三是政策的開放度，最主要的是外匯政策和稅收政策，自由貿易區要求外匯政策率先開放，稅收政策要有國際競爭力。為此，以“敢于突破”為基點，研究借鑒開曼金融島運作模式的可能性。具體內容包括：試行“中國美元”在洋山島免稅交割的可行性，試行開曼金融島公司注冊“豁免條款”的可行性，為人民幣國際化提供試驗基地，增強稅收政策的國際競爭力。

2. 上海自貿區應采取不同執行主體的運作方式。基本思路是依托現有的3個保稅（港）區，即外高橋保稅區（含外高橋保稅物流園區）、浦東機場綜合保稅區及洋山保稅港區，開展分工合作，分別執行上海自貿區的各項功能。筆者認為，外高橋保稅區，其保稅業務監管經驗豐富，適于執行自由貿易區按TPP（跨太平洋戰略經濟伙伴協定）相關條例試行運作的功能。浦東機場綜合保稅區，毗鄰內陸，適于執行自由貿易區按中美BIT（雙邊投資協議）相關內容試行運作的功能。洋山保稅港區，具有特殊的海島地理優勢，適于執行自由貿易區的離岸金融建設相關功能，開展人民幣國際化改革試點和國家發展離岸金融和平解決的實驗。

參考文獻

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[3]雷仲敏.上海浦東建設國際自由貿易港區的探討[J].科學發展，2010（3）.

[4]孫玉敏.上海綜合保稅區：挺進自由貿易區[J].上海國資，2012.

篇3

【關鍵詞】 自由貿易試驗區 港口 航運 長江沿岸

1990年6月，中國第一個保稅區──上海外高橋保稅區獲批成立，其發展的目標就是要成為具有中國特色的自由貿易區。2013年8月22日，國務院正式批準設立中國（上海）自由貿易試驗區（以下簡稱“上海自貿區”），上海自貿區范圍涵蓋上海市外高橋保稅區、外高橋保稅物流園區、洋山保稅港區和上海浦東機場綜合保稅區4個海關特殊監管區域，總面積為28.78平方公里。9月27日，國務院印發《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案》（國發〔2013〕38號）。9月29日，中國（上海）自由貿易試驗區掛牌儀式在上海外高橋保稅區舉行。經過20余年的探索發展，保稅區向自由貿易區的轉變邁出了歷史性的一步。

根據《京都公約》，即《關于簡化和協調海關業務制度的國際公約》（International Convention on the Simplification and Harmonization of Customs Procedures），自自由貿易區是指在一國的部分領土內，運入的任何貨物就進口關稅及其他各稅而言，被認為在關境以外，并免于實施慣常的海關監管制度。自由貿易區是許多國家推動對外貿易發展和加快經濟轉型升級的重要途徑之一。現在世界四大自由貿易區包括阿聯酋迪拜港自由港區、德國漢堡港自由港區、美國紐約港自由貿易區與荷蘭的阿姆斯特丹港自由貿易區。

一、上海自貿區獲批的背景

2008年全球金融危機后，世界貿易和投資格局發生了巨大變化。以美國為首的發達國家，以TPP（跨太平洋戰略經濟伙伴協定）和TTIP（跨大西洋貿易與投資伙伴協定）為主要平臺，加速推動建立高標準的全球投資規則體系，力圖掌握制定全球多邊投資規則的主導權。中國只有對投資管理方式進行重大改革，才能適應將要形成的高標準的全球投資規則體系。通過擴大開放來促進改革是中國面對經濟全球化進程的主動應變對策，而融入全球的最終目的是推動國內經濟轉型發展，打造中國經濟的“升級版”。上海自貿區的設立是打造中國經濟“升級版”的一個重要舉措，被視為中國第二次改革開放大潮，意義堪比深圳特區。

建設上海自貿區，是順應全球經貿發展新趨勢，更加積極主動對外開放的重大舉措。上海自貿區將堅持先行先試，積極探索政府經貿和投資管理模式創新，擴大服務業開放，推動建設具有國際水準的投資貿易便利、監管高效便捷、法制環境規范的自由貿易試驗區，使之成為推進改革和提高開放型經濟水平的“試驗田”，并能夠拓展經濟增長的新空間，打造中國經濟“升級版”。上海自貿區以開放促改革，這里將成為撬動中國新一輪改革開放的支點。

二、上海自貿區兩港區基本情況

1、外高橋港區

1990年6月，上海外高橋保稅區應運而生，它是全國第一個，也是目前全國所有海關特殊監管區域中經濟總量最大、經濟效益最好的保稅區。2012年，外高橋完成固定資產投資額25.36億元，累計完成固定資產投資額438億元。外高橋港區是上海港在浦東新區建設的綜合性碼頭，其主要功能是為浦東開發開放和長江三角洲經濟發展服務。外高橋港區連接長江深水岸線與外高橋保稅區，其作為上海國際航運中心的組成部分，已成為外高橋保稅區國際貿易、保稅倉儲、物流分撥的重要樞紐。

2、洋山保稅港區

2005年12月10日，全國第一個保稅港區――洋山保稅港區正式啟用。洋山保稅港區擁有一流的深水港口設施、完善的配套條件，具有改革創新和探索突破、建設國際航運發展綜合試驗區的重要責任。洋山港良好的靠泊條件和裝卸能力，吸引了馬士基的四艘“3E”級超大集裝箱船先后靠泊。2012年8月1日，啟運港退稅政策在洋山港試行，這有利于擴大洋山港的輻射能力，鞏固其國際中轉樞紐港的地位。目前，水水中轉箱量已經占洋山港集裝箱吞吐量的半壁江山。2013年1―10月洋山港水水中轉情況如表1所示。

3、兩港區吞吐量情況

2009年5月6日，上海市政府舉行新聞會宣布國務院批準撤銷南匯區，將南匯區行政區域并入浦東新區。“大浦東”契合的正是上海正在全力建設的“雙中心”戰略，原先分屬浦東和南匯的上海兩港――外高橋港、洋山港，終成一家。

金融危機后，國際航運市場低迷，航運企業成本高企、市場運力過剩，全球主要航運指數持續低位徘徊。在這種大形式下，上海航運卻依然保持著穩定的增長。2012年，上海港貨物吞吐量7.36億噸，同比增長1.1%；集裝箱吞吐量3252.9萬標準箱，同比增長2.5%，兩者均繼續保持了世界第一的位置。其中集裝箱吞吐方面，1536萬箱在外高橋港區完成，1415萬箱在洋山港完成。同期，釜山港吞吐量為1700萬個標準箱。2013年1―10月外高橋港區、洋山港和上海港集裝箱量情況如表2所示。

4、積極完善基礎設施建設

作為上海港口發展前沿的外高橋港區和洋山港積極完善基礎設施建設并提高港口服務能力。2011年10月14日上海港外高橋六期港區通過國家驗收，其是一個具備汽車滾裝、集裝箱運輸、港口物流三大主題功能的綜合性港區。洋山港區四期工程擬建設7個5―7萬噸級集裝箱泊位，占用岸線長2800米，設計年吞吐量400萬標準箱，規劃2015年底基本完成并投產。2013年下半年制約港口發展和吞吐量提升的洋山港主航道單向通航模式升級為雙向航道。上海自貿區的建設將進一步提升兩港區的服務能力。

三、上海自貿區給港航業帶來的新機遇

在國務院公布的《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案》（以下簡稱“方案”）中，提出了金融、航運、商貿、專業、文化和社會共計6大服務領域的開放政策，涉及18項措施。航運方面，《方案》提到，積極發揮外高橋港、洋山深水港、浦東空港國際樞紐港的聯動作用，探索形成具有國際競爭力的航運發展制度和運作模式，積極發展航運金融、國際船舶運輸、國際船舶管理、國際航運經紀等產業。其中，著重強調“允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿進出口集裝箱在國內沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業務”。

外國籍船舶在我國沿海港口之間從事外貿集裝箱重箱的國內段運輸，性質屬于國內沿海運輸。依據我國相關法律條例，之前我國禁止“外輪捎帶”政策，即中資擁有或者控股的方便旗船不能享受國內的優惠政策，待遇基本等同于外國船只。外輪捎帶政策允許外籍船舶捎帶國內兩個港口之間的貨物，若實行將使上海港分流原本因為外輪不得經營國內港口之間業務，而選擇在周邊國家/地區進行中轉的箱量。以后相關船舶貨物的中轉不必再到韓國釜山港等港口中轉，降低了中轉成本，而成本的降低也會帶來價格上的優勢。

總理在上港集團考察時，上港集團董事長陳戌源曾向總理表示，如果允許外輪捎帶，上海港作為全國最重要的樞紐港，將大大提高公司的貨物聚集能力。據估算，捎帶業務放開后，上海港一年可新增90萬標準集裝箱的中轉箱量，相當于新增主營業務量的7%左右。

港口航運業是國際貿易的主要載體，是國際經濟的“晴雨表”。《方案》提出推動貿易轉型升級，積極培育貿易新型業態和功能，加快提升我國在全球貿易價值鏈中的地位；深化國際貿易結算中心試點；探索在試驗區內設立國際大宗商品交易和資源配置平臺，開展能源產品、基本工業原料和大宗農產品的國際貿易等。國際貿易地位的提升將有力地促進港口的發展。

四、上海自貿區的建立將帶動長江沿岸港口發展

2013年3月，總理在長三角調研時曾在上海表示，中國最大的能夠運用內河航運的就是長江，上海地處長江口，希望上海港將自己的管理經驗、投資力量，向沿江順江而上，帶動沿江地區的開發。

上海港和長江流域各港口具有相互依存的緊密關系。1997年，為加強上海國際航運中心建設，國務院下達了《國務院關于同意上海組合港組建方案的批復（國函（1997）87號）》，同意上海組合港的組建方案。同年9月29日上海組合港正式成立，它以上海為中心，浙江和江蘇為兩翼，在不改變原有地域和行政隸屬關系的前提下，對相應港口的集裝箱碼頭泊位進行組合。2005年，上海港集裝箱股份有限公司和南京港口集團公司、南京港股份有限公司等共同組建南京港龍潭集裝箱有限公司；2006年，上海國際港務（集團）股份有限公司和江陰港港口集團合資組建江陰蘇南國際集裝箱碼頭有限公司。

據統計，上海港95%的集裝箱量來自于長江流域。優質的服務、經濟的中轉成本不斷吸引船舶和貨物通過上海港中轉，促進中轉箱比重逐年上升。2013年上半年，上海港集裝箱水水中轉比率為46.6%，比去年同期增長3.8%，提前達到“十二五”規劃中上海港水水中轉比例45%的目標；集裝箱國際中轉量118.8萬TEU，增速達32.7%。

目前，泰州港、龍潭港、江陰港等沿江港口和企業已經積極采取行動與上海自貿區進行對接。上海自貿區的建設為上海港以及長江沿岸港口創造了發展和合作良機，提供了新的發展思路和空間。

（注：本文是2012年度教育部人文社會科學研究青年基金“構建上海國際航運中心文獻信息支撐體系研究”（項目批準號：12yjc870017）、上海市圖書館學會2013年度科研項目“海事行業競爭情報服務的體系構建與服務機制研究”（項目批準號：2013CSTX03）、2012年上海海事大學校基金“上海國際航運中心信息智庫構建研究”（項目批準號：20120126）階段性研究成果。）

【參考文獻】

[1] 上海自貿區：試驗任重道遠不能急功近利[N].解放日報，2013-09-29.

[2] 戴榆：中資旗船試行沿海捎帶業務 提升貨物聚集能力[N].每日經濟新聞，2013-09-28.

[3] 張建平：以上海自由貿易區撬動新一輪改革[J].中國外匯，2013（9）.

[4] 阮延華：中國第一個保稅區――上海外高橋保稅區五年的開發實踐[J].浦東開發，1995（5）.

篇4

《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案》規定，上海自貿區服務業的開放措施涵蓋了金融服務、航運服務、商貿服務、專業服務、文化服務及社會服務六大領域，演出經紀、教育機構、文化娛樂等以往對外封閉的文化產業業務將向注冊于自貿區內的企業解禁。這些政策無疑有助于文化產業的創新發展。

此番文化改革將令上海的相關文化企業受益，各文化巨頭紛紛乘著改革政策“春風”，擴大公司經營領域，創新變革經營理念，成為先行先試推動者。

東方明珠：自貿區設子公司享文化改革

從歷史上一些國外自貿區發展政策看，文化信息等產業都是重點扶持的領域。據了解，東方明珠旗下子公司—上海東方明珠文化發展有限公司成為首批在上海自貿區內成立并予以授牌的公司之一。新公司將借助自貿區文化改革紅利，依托上市公司的深厚背景，專注文化產業發展。東方明珠有意以新公司為平臺，加大對包括游戲、娛樂在內的大文化產業的投資，完善公司文化產業鏈，帶動現有文化娛樂業務的升級。

東方明珠作為文廣旗下一家綜合型傳媒公司，其新媒體、文化休閑娛樂等業務群都有望在自貿區的文化政策開放中獲得政策支持，新成立的東方明珠文化發展公司被首批授牌就是一個信號。其次，新公司在自貿區內成立也預示著東方明珠集團對于旗下文化產業整合拓展的決心。

而東方明珠方面也表示，作為上海第一家文化類上市公司，此次在自貿區內成立子公司將是新的契機。公司將通過自貿區的平臺，加快推進文化產業的發展戰略，進一步增強集團的核心競爭力，在文化發展領域做出重要突破，以實現公司成為中國最具影響力的大型文化企業集團之一的目標。

時代出版：文化企業的使命將不僅是賣書

出版皖軍曾經創造多個“第一”，書寫下一個個業界傳奇。這一次時代出版依舊成為落實文化“走出去”國家戰略的領跑者和踐行者。早在去年11月，時代出版傳媒公司就在上海外高橋保稅區設立全資子公司涉足文化貿易。建立一個全國最大的24小時全天候“日不落”的全世界圖書版權交易的現場平臺，是其設立之初的構想之一。

此平臺交易的范圍有可能從圖書領域拓展到各類文化衍生產品，比如藝術品、工藝品、知識產權產品、設計產品、文化產品、裝備、技術服務、外包服務以及文化金融業務等。作為自貿區唯一落地的出版集團和文化類上市公司，此舉無疑有了更大的發展空間。

“跳出文化做文化”的發展思路，一直以來都是時代出版所奉行的。在文化貿易領域，文化企業的使命絕不只是賣書，而是把文化元素浸入到貿易的各個環節去，文化產品、文化技術、文化信息，各類產業延伸出的創意、信息數據都是文化企業可以發展的領域。秉承這一思路，時代出版傳媒公司旗下的時代漫游公司已進入玩具創意和服務領域。

今年7月下旬，歐盟頒布的號稱“史上最嚴”的《新玩具安全指令》正式實施，明確禁止和限制的化學物質從8種增至85種，給對歐盟出口的中國玩具企業蒙上陰影。面對這一玩具危機，時代出版預感到了一個新機遇：文化玩具是否可以興起？玩具圖書化、故事玩具化是否可行？游戲與玩具能否融合？這些都有空間。時代漫游公司開創的與玩具生產商合作的模式，利用兒童專業出版機構強大的編創能力，為玩具產品量身打造創意故事與游戲，賦予其新的生命力。

除此之外，時代出版作為自貿區內唯一出版企業，也搶占了多領域的先機。近日，國家海洋局推出了沿海海洋線和島嶼進行勘探和出版大型項目，時代國際出版被選擇作為主要參與方，負責組織和參與海洋資源的勘探。在此項目中，時代出版將留下大量圖書出版資料、影視改編的立體出版內容資源以及積累獨家的數據、圖片、音像等信息資源。用時代出版傳媒股份有限公司董事長王亞非的話說：“這樣的機會才剛剛開始”。

盛大網絡：入駐上海自貿區或籌備合資銀行

作為互聯網企業和民營高科技企業的唯一代表，盛大網絡首批獲得自貿區營業執照，并在儀式上率先被授證，成為首批入駐自貿區的企業。

據悉，新成立的上海盛大國際貿易有限公司由母公司盛大網絡100%控股。公司首期注冊在位于自貿區核心區域之一的國家對外文化貿易基地內。

據盛大網絡集團總裁邱文友介紹，盛大網絡布局涉足游戲、文學、視頻、動漫和電影等，2013年全集團預計收入接近100億元人民幣，利潤超過20億元，全球文化貿易總額達到3億美元。

從2011年起，盛大就將海外戰略作為集團三大戰略之一，積極地向海外輸出中國制造的文化產品，并引進優秀的內容。游戲產品已出口到89個國家和地區并在美國硅谷、 新加坡建立了研發和運營中心；文學作品在日本、韓國、泰國、越南和中國臺灣地區的暢銷書排行榜名列前茅；酷6網早在兩年前就在全球最大的視頻分享網站Youtube開設了專區。

盛大首席投資官朱海發表示，隨著自貿區各項政策措施落地，盛大在自貿區還有更為深入的考慮和計劃：

一是籌備設立盛大金融服務公司，并正在和外資銀行緊密洽談，有意在自貿區開辦第一家中外合資銀行。

二是基于其下屬的不動產投資企業盛大天地，盛大正在積極探討發行真正意義上第一支房地產信托基金的可能性。

另外，盛大也正在考慮將全球資金和投資管理中心放到自貿區。朱海發稱，目前盛大有多支國內人民幣基金和國外直投基金，如果人民幣資本項目可兌換，將極大加快盛大對外投資全球化的步伐。

改革創新是一種力量

文化與貿易“牽手”，帶來的是文化交流的大繁榮。 貿易讓文化“遠航”，自貿試驗區的成立又為這艘大船帶來了東風。統計顯示，自貿試驗區掛牌前后，基地新增企業數量和注冊規模都呈井噴式增長，僅10月一個月就新增入駐企業15家，新增企業注冊資本108.45億元人民幣。正如時代出版傳媒股份有限公司董事長王亞非在微博上的感慨：“自貿區較明顯的政策優勢就是金融、文化貿易。作為集團，就是要在大環境下抓運作的機會”。

文化企業紛紛入駐，看中的是自貿試驗區將要開展的文化服務領域改革試點。中國（上海）自由貿易試驗區總體方案已明確要加快對外文化貿易基地建設，并在試驗區內取消了外資演出經紀機構的股比限制，允許設立外商獨資演出經紀機構，為上海市提供服務。 這些開放新舉措將進一步為文化企業“松綁”， 激活文化產業新活力 。

相關鏈接：

文化部近日下發《關于實施中國（上海）自由貿易試驗區文化市場管理政策的通知》，對中國（上海）自由貿易試驗區（以下簡稱“自貿區”）內文化市場管理有關政策進行調整。具體調整如下：

一、允許在自貿區內設立外資經營的演出經紀機構、演出場所經營單位，為上海市提供服務。

（一）在自貿區內設立合資、合作、獨資經營演出經紀機構的，應當向上海市文化主管部門提出申請。上海市文化主管部門自收到申請之日起20日內作出決定。

（二）在自貿區內設立合資、合作、獨資經營演出場所經營單位的，應當自領取工商營業執照之日起20日內，持上述證照以及消防、衛生部門的批準文件，到上海市文化主管部門備案，領取演出場所經營單位備案證明。

（三）合資、合作、獨資經營的演出經紀機構，在上海市內舉辦營業性演出活動，應當向上海市文化主管部門提出申請。舉辦國內文藝表演團體或者演員參加的營業性演出，自受理申請之日起3日內作出決定；舉辦涉外或者涉港澳臺營業性演出，自受理申請之日起20日內作出決定。

（四）合資、合作、獨資經營的演出場所經營單位，在本場所內舉辦營業性演出活動，應當向上海市文化主管部門提出申請。舉辦國內文藝表演團體或者演員參加的營業性演出，自受理申請之日起3日內作出決定；舉辦涉外或者涉港澳臺營業性演出，自受理申請之日起20日內作出決定。

二、允許在自貿區內設立外資經營的娛樂場所。

在自貿區內設立合資、合作、獨資經營娛樂場所的，應當符合《娛樂場所管理條例》、《娛樂場所管理辦法》等法規規章規定的設立條件，向上海市文化主管部門提出申請。上海市文化主管部門自受理申請之日起20日內作出決定。

三、允許外資企業在自貿區內從事游戲游藝設備的生產和銷售，通過文化主管部門內容審查的游戲游藝設備可面向國內市場銷售。

（一）在自貿區內注冊的外資企業，在國內銷售其生產的游戲游藝設備，應當向上海市文化主管部門提出內容審查申請。上海市文化主管部門自受理申請之日起20日內作出決定，通過內容審查的報文化部備案并公示。

（二）面向國內銷售的游戲游藝設備，不得含有《娛樂場所管理條例》第十三條禁止的內容，游戲游藝設備外觀、內容、游戲方法說明應當使用我國通用文字。

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關鍵詞：離岸金融；離岸賬戶；離岸金融市場

中圖分類號：F832.7 文獻標識碼：B 文章編號：1007-4392（2014）04-0023-03

一、自貿區制度設計及離岸金融創新借鑒

上海自貿區建設更多體現了制度創新和制度層面的頂層設計和籌劃。天津市應從中得到啟示并加以借鑒。

（一）從制度創新角度比較

上海自貿區在制度設計上，體現了與國際慣例對接，考慮了國家層面和地方層面的法律保障問題，政府出臺并有地方人大通過了《上海自由貿易試驗區管理辦法》，強化了地方立法程序。上海自貿區制度設計體現了制度創新，整體制度設計詳見下圖：

不難看出，上海自貿區前期的制度設計和創新，已走在全國前列。上海自貿區的設立在兩大方面進行探索：一是服務業的擴大、貿易便利化、金融深度改革包括離岸金融市場體系；二是投資領域準入前國民待遇，特別是負面清單管理模式。這是從中國的實際出發，順應了國際經貿規則的發展趨勢。

（二）從貿易便利化角度比較

上海自由貿易區的設立將使得貿易方式獲得新的提升。貿易便利化不僅有本地交易、轉口貿易，還將會有離岸貿易、期貨交易乃至保稅期貨交易。同時，離岸貿易等新興貿易服務也將加速發展。天津方案應在如何實現貿易發展轉型升級有充分體現，尤其配合離岸貿易往來和交易，離岸金融市場體系建設，應貫穿在離岸金融業務全流程中。

（三）從金融改革創新角度比較

自由貿易區的設立將有利于加快打造人民幣產品創新、交易、定價、清算中心；將支持企業建立國別進口商品中心，支持發展各類外貿轉型基地。同時逐步推進人民幣資本項下的開放，逐步實現人民幣可自由兌換。天津方案在申請自貿區任務和措施中，應提出以主體準入、離岸金融為重點實現金融國際化。天津市利用融資租賃業務合同余額超過2200億元、占全國的四分之一，應重點發展融資租賃中心建設。利用融資租賃業務開辦最早、業務份額較高的先發優勢，吸引大銀行設立“外匯信貸資產池”，在單機單船融資租賃業務應有新的突破，在申辦自貿區開展離岸業務方面，盡快贏得市場先機和話語權。

（四）從優惠政策角度比較

上海自由貿易區將會使當地突破目前的條框，放寬稅收、外匯使用等優惠政策，有利于跨國公司內部的全球調撥、會有更多的金融機構在當地注冊開業。同時也有利于貿易區內企業的發展。近期，財政部已出臺政策允許上海自貿區內注冊的國內租賃公司或其設立的項目子公司，經國家有關部門批準從境外購買空載重量在25噸以上，并租賃給國內航空公司使用的飛機，可按此前的相關政策享受一定的增值稅優惠。天津應進一步擴大服務業發展空間和規模，尤其離岸業務應該納入自貿區建設優惠政策。

二、離岸金融業務及市場體系建設的路徑選擇

（一）立足國家戰略，加快推進天津東疆港自由貿易區建設

繼上海之后，天津應該按照中央的部署，牢牢立足國家戰略，加快東疆保稅港區成為自由貿易實驗區的前期調研和先行先試政策申請工作的整體推進。一是成立東疆保稅港區自由貿易試驗區管理委員會，具體落實自貿實驗區各項改革任務。二是從國家和地方層面兩個角度，著手制定《天津市東疆自由貿易試驗區管理辦法》，以政府規章的形式明確自貿區管理機構和相關管理措施，對管理機構職責、投融資管理、貿易方式、金融改革創新以及監管制度創新、要素市場構建等重點內容以地方法律條文的形式規定下來。三是精心組織擬訂天津市東疆保稅港區自由貿易試驗區總體方案和實施意見，本著“人無我有、人有我優、先易后難、以點帶面”的改革創新思路，從國家戰略層面和環渤海區域經濟發展戰略高度，把體制機制創新貫穿在自貿區建設中。將離岸金融市場、融資租賃市場、離岸金融市場、文化品交易市場等要素市場體系建設納入總體方案中。上海服務業開放領域的23項開放措施中，有12項已經落實，7項在相關法規和管理辦法調整后可以實施，還有4項尚待相關部委明確管理辦法或細則出臺。天津市應該有一個具體量化測算和周密的制度安排，應有離岸金融業務試點時間表和路線圖。

（二）加快推進東疆保稅港區向自由貿易試驗區轉型進程

目前東疆保稅港區自身發展中存在的主要問題是整體經濟增速快但規模較小，還沒有形成集聚程度高、影響力大的貿易、物流和航運中心，東疆保稅港區與新區同質功能區的合力優勢不明顯，對周圍區域輻射帶動作用不大。區域經濟的集聚效應和輻射面較窄，全國各地有關保稅港區的制度建設還處于先行先試的探索階段、與國際慣例的自由貿易港區相比仍存在著相當的差距。推動綜合配套和涉外經濟體制改革，加快向自由貿易港區的轉型升級發展更為迫切。這是在這片創新試驗田嘗試離岸金融業務的前提。一是加快地方立法進程，推動制度創新。東疆保稅港區發展是采用先試先行的模式，還缺乏完善的高層次立法體系作支撐。海關總署頒布的《海關保稅港區管理暫行辦法》和天津市于2007年11月1日起施行的《天津東疆保稅港區管理規定》經過五年的實踐，尚需進一步改革和完善。國家層面的立法由于受程序和其他相關立法的影響，可能需要的時間較長，建議由市人大啟動制定東疆保稅港區管理條例，其效力還要高于國務院部門規章。在充分借鑒國內外經驗、符合國際慣例的前提下，從功能體系完善、法律規范建設、行政管理體制改進、貿易便利化平臺建設等方面人手，為向自由貿易港區的轉型開展立法的先行先試。二是東疆保稅港區向自由貿易港區轉型，首先要先行先試離岸業務，爭取實施外匯管理改革、跨境貿易人民幣結算、外資企業注冊資本金意愿結匯和融資租賃試點，成為經常項下自由兌換、資本項下可兌換和高端貨物融資租賃聚集的特殊區域。三是加快高耗能高排放產業向低碳綠色的貿易投資的服務業轉變。鼓勵企業嘗試服務貿易業態相適應的海關監管、擴大期貨保稅交割業務試點品種、稅收擔保下的區外保稅展示交易跨境投融資服務、電子商務等新型貿易業態發展，以提高服務貿易增加值對全市經濟增長的貢獻度。

（三）加大金融創新力度，加快產業金融向服務貿易和投資金融的轉變

一是加快推進國內在岸金融和離岸金融創新的進程，可以利用國內國外兩種資源支持有市場發展前景的先進制造業、戰略性新興產業、現代信息技術產業和信息消費、勞動密集型產業、服務業、傳統產業改造升級以及綠色環保等領域；滿足在建續建工程和項目的合理資金需求，鐵路等重大基礎設施、城市基礎設施、保障性安居工程等民生工程建設；以及支持居民對大宗耐用消費品、新型消費品以及教育、旅游等服務消費領域的合理信貸融資需求等。二是金融機構自由競爭。自貿區的主要創新點包括：允許在自貿區內實行完全競爭，即所有的金融機構（包括民營和外資機構），在機構注冊和業務上與國有金融機構享受同等待遇，反過來說，就是取消對國有銀行的優惠政策。其次是匯率和利率市場化，將在自貿區內開展離岸人民幣業務，匯率將由市場來決定。

（四）加強以融資租賃為主的要素市場體系建設

作為北方國際航運中心核心功能區，面向東北亞和連接中亞西亞、歐洲國家的國際物流核心功能區，融資租賃市場有很多重要創新突破。截至2013年末，東疆共注冊融資租賃公司達509家，包括單機公司343家，單船公司92家，總部型租賃公司65家，累計注冊資本達87.1億元人民幣。共完成245架飛機，包括142架大飛機，75架公務機，22架訓練機，6架直升機、9臺發動機、44艘船舶的租賃業務，租賃資產總額達約125.6億美元。發揮融資租賃市場體系建設方面的優勢，一是繼續做大融資租賃產業規模，強化融資租賃主題招商，積極引進租賃業界內最具影響力和最具規模的“航空母艦”類項目，力爭融資租賃項目增加。二是探索推動東疆保稅港區融資租賃品牌化、多元化、規模化發展。尋求融資租賃和保理業發展尋求區域協同發展路徑，未來可以實現錯位有序發展。三是探索建立離岸金融市場和碳金融市場。目前，中海油田服務股份有限公司和天津排放權交易所兩家企業在津開立離岸賬戶，離岸金融業務運行采取執牌銀行在天津市分支機構接柜，報總行進行資金后臺處理的模式。天津應結合排放權交易市場規模和運行，抓住有利時機，在拓展碳金融服務領域、創新碳金融新模式上超前探索、積累經驗。